合同评审内控制度

1、合同评审内控制度第一章前言笫一条为加强对合同签订过程的管理，确保公司各类合同的合法性、有效 性、可行性，规范合同评审活动和评审流程，防范合同风险，根据中华人民共和 国合同法的规定，结合公司实际情况，特制定本管理办法。第二条 合同评审的LI的是依法防范风险，加强对费用和成本进行控制，保证 生产经营进度和产品（服务）质量，保证货款及时回款等。第三条 本办法所称合同是指公司与其他法人、组织或自然人（以下简称合同相 对方）之间以设立民事权利义务为内容的所有书面文件，包括合同、协议、合同或 协议的补充、变更部分等。具体包括各类物资（设备）的采购、外委加工承揽（技改、维修）、物流运输、基 本建设（土建）、

2、外包工程、商务等项目及物资（产品、副产品）销售等合同笫四条 需要评审的合同主要包括:建设工程（土建）合同、买卖合同、加工承揽 （技改、维修）合同、外包合同、运输合同、商务合同等。第五条公司对外签订的合同必须按本办法规定经过合同评审。笫六条紧急釆购、特殊原因的物资采购，或其他原因特批的采购（商务）或销售的项LI订单或合同，可经公司总经理批准，依照特事特办的原则处理。第二章合同评审组成及职责第七条公司成立合同评审小组。合同评审小组由行政部、生产部、品质部、 财务部、人力资源部、销售部、采购部、技术部等相关负责人组成。合同评审小组 的组长为总经理。第八条 合同评审的责任单位（定义）：根据工作职责或公

3、司授权负责合同洽谈和 签订的单位为合同评审的责任单位，负责按本办法相关规定完成相应合同的评审程 疗;，并负责对合同评审意见的综合汇总;如评审意见在谈判中需要变更，负责与相 应评审单位协商确定，必要时上报公司主管领导确定。合同评审责任单位不得签订 未经评审的合同文本，否则，其责任人应承担过错责任风险、损失责任。笫九条合同评审单位（定义）：根据丄作职能范用对合同评审责任单位提交的合 同（以下简称合同），按本办法规定的程序进行评审的单位为合同评审单位，负责通 过评审在其职能范围内对合同风险进行控制，并对其评审意见负责。笫十条公司合同评审小组的主要职责：（一）审查合同条款是否符合国家法律法规;是否符合

4、股份公司和公司合同签订 基本原则与要求；（二）审查合同当事人的资质、生产能力、质量保证、售后服务以及风险评估、 履约保证金、信誉度等；（三）评审供应商选择式合同、采购价格（性价比）和釆购周期是否符合规定和工作要求；（四）评审付款与结算方式的合理性和可行性;评审工程进度以及外委加工 成本和周期；（五）评审需通过预、决算的合同是否履行股份公司审计部确定的造价程序；（六）评审销售合同的招标程序、合同价格确定的依据、销售客户资信程度 及信用政策；（七）对评审过程认真做好记录，并存档备查。第三章合同评审内容第十一条（一）建设工程（土建）合同：1. 审核施工单位的资质、业绩及信誉度；2. 审核费用是否合理

5、。主要测算直接材料费用、直接人工费用、其他费用、间接费用及取费标准、定额选用、交（竣）工日期等；3.审核质量与技术条款；4. 审核服务与承诺条款；3. 审核质量与技术条款；4. 审核服务质量与承诺条款；5. 审核合同价款、付款方式是否明确且符合公司规定；6. 审核违约责任、质量索赔条款；7. 审核质量保证及质量保障体系是否满足要求。笫四章合同评审参与部门笫十六条营销类合同应经计划控制部、财务部、法律顾问评审;此外，根据合同类别及其所含内容应分别增加相应评审单位：1、凡涉及设计咨询内容的合同应增加设计、技术部为评审单位；2、凡涉及设备成套或工程总承包内容的合同应增加项LI经理部、采购部为评审单位

6、；3、凡涉及投融资和运营等内容的合同应增加战略发展部为评审单位；4、技术开发、技术合作合同以及其他涉及知识产权权利归属、转让、许可使用等有关内容的合同应增加技术、品质部为评审单位；5、合同附件中如包含设备采购以及指定供货商等内容的应增加审计部为评审单位；合同评审责任单位可根据实际情况要求其他部门参与评审。除本条第3、4、5 项情况外，如完整采用公司标准格式合同文本，只需计划控制部、财务部就合同的商务和付款部分进行评审。第十七条工程项目采购合同、施工分包合同应计划控制部、审计部、财务部、法律顾问评审。合同评审的责任单位可根据实际情况要求其他部门参与评审。如完整采用公 司标准格式合同文本，则只需经

7、计划控制部、审讣部和财务部对合同的商务部分、供货商和付款部分进行评审。虽使用标准格式合同文本但有更改的，更改部分按本条笫一款的规定进行评 审。第十八条 设计分包合同和其他类合同应经审计部、财务部、法律顾问评审。合同评审的责任单位可根据实际情况要求其他部门参与评审。如完整采用公司标 准格式合同文本，则只需经审讣部和财务部对合同的商务部分、供货商和付款部分进行评审。虽使用标准格式合同文本但有更改的，更改部分应按本条第一款的规定进行评 审。第十九条合同签订后，如有变更或补充合同的，变更或补充部分应按本办法 规定进行评审。笫五章合同评审流程第二十条进行合同评审时，合同评审责任单位应填写合同评审表，在合

8、同 评审表中注明合同评审责任单位、合同评审单位、合同种类，并提示合同主 要背景信息和存在的特别及重要方面等。第二十一条在与合同相对方形成合同文本的初稿后，合同评审责任单位应及时将合同文本及填好的合同评审表以电子邮件方式提供给各评审单位。若所提交合同为公司标准格式合同文本，则合同评审责任单位应在合同文本中 将变更之处标出；没有变更条款的，也明确告知评审单位。笫二十二条各评审单位在收到合同文本后，根据部门职责对合同进行评审，一般应在1个工作日内评审完毕，重大复杂合同应在2个工作日内评审完毕，并将 评审意见反馈至合同评审责任单位，逾期不反馈的视为已评审完毕;评审单位认为 必要时，可建议聘请有关中介、

9、咨询机构或专业人士参与评审，所需费用由公司承 担，并由合同评审责任单位列入项H成本。国际工程总承包合同的评审期限不适用前款规定，合同评审责任单位应尽早向 评审单位通报信息、征询意见以及提供评审合同文本，给评审单位以充足的评审时 间。第二十三条合同评审责任单位在收到评审单位评审意见后应进行汇总整理， 据此形成新的合同文本，并以此为基础与合同相对方进行洽谈。合同评审责任单位可根据需要，对于重大复杂的合同组织各评审单位召开合同 评审专题会议，共同对评审意见进行讨论。合同评审专题会议应做好以下工作：1. 认真听取合同签订部门关于询价比价、平等协商、厂家选择等情况的介绍；2. 审查要约（询价函）、承诺（

10、报价函）的内容；3. 评审经济合同的条款。经济合同条款的评审执行本办法评审内容，重点评 审合同价款、质量、交货期、服务与承诺、违约责任、损失赔偿等条款；4. 对被评审的合同提出结论性意见。参会人员均应在合同评审记录上签字。笫二十四条如经评审形成的合同文本在谈判中出现不能实现的情况时，合同 评审责任单位应及时将有关信息反馈至相应评审单位，评审单位应根据实际情况在 职权范围内对有关问题提出解决方案;如遇复杂问题，合同评审责任单位可根据需 要召集多个或全部评审单位共同讨论提岀解决方案。如谈判中有关问题的解决超出评审单位职权范圉的，则应山合同评审责任单位 统一汇总，根据问题类别，按照公司领导分工上报公司有关领导决定（下同）。笫二十五条合同文本经谈判最终确定后，合同评审责任单位应及时将确定的 合同文本及填写完整的合同评审表以电子邮件方式交各评审单位进行签署;若无异 议，各评审单位应在2个工作日内签署完毕。凡评审单位的正式评审意见在合同最终确定文本中未被采纳的，合同评审责任单位应将原因反馈合同评审单位，若合同评审单位认为须经主管领导决定 的，合同评审责任单位应书面报请主管领导决定。第二十六条合同签署完毕后，如合同评审单位需要，合同评审责任单位应向 其提供该合同的正式生效文本（复印件或电子文档）。第六章附则第二十七条公司合同专用章持有部门应严格合同专用