农村商业银行不良贷款责任追究管理办法汇总

1、附件：XX农村商业银行不良贷款责任追究管理办法（试行）第一章总则第一条 为了强化信贷资产管理责任，有效防范和 化解信贷风险，全面提高信 贷资产质量，根据中华人民共和 国商业银行法、业商银 行授信尽职指引、等规定以及 本行信贷管理基本制 度、贷信业务 尽职操作规程、风险累积资金管理办法等有关 规定，特制定本 办法。第二 条 本办法所称 信贷业务 ，是指本行对客户提供的表内、外信用的 总称，表内信贷业务包括贷款（逾期贷款和虽未到期但已 经形成事实风险 的次级以上不良贷款）、贴现、信用卡透等；表外信贷业务包括 贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。第三 条 本办法所称贷款责任是指国家法律法 规和本 行

2、信贷管理制度 规定明确应尽的责任；本办法所称 责任人是指本行从事信贷业 务调查、审查、审批、管理等事 项的各岗位责任人，含在职职工、提前 离岗、内部退 养、退休职工等。第四条不良贷款责任追究原则：（一）坚持 “事实 清楚、客观公正 ”的 原则。（二）坚持“尽职 免责、失职问责 ”的原 则。（三）坚持“分类 处置、堵后清 前”的原则。（四）坚持 “惩教 结合、宽严相济 ”的原 则。第五 条 本行成立不良 贷款责任追究领导小组，具体负责不良贷款责任事项的认定追究工作。本行 纪委书记担任组长，审计、合规、风险、信贷、人事、计财 、纪委办等部门负责人为成员，负责组织 、领导 、检查和监督本办法的执行。

3、领导小组下设办 公室，办公室 设在审计稽 核部，负责具体日常工作。第六条 本办法适用 2013年 1月1日以后 发生的不良贷款，之前的按本办法 “老不良贷款责任处理意见 ”和“从轻兼从旧”的原 则处理。第二章责任追究程序第七条 不良贷款责任追究流程：数据采集 尽职调查异议复议审查 审 批报行长、董事长备案 签发意见执行、督查、处置- 1 -档案归档。第八 条 信息采集。 贷款责任单位的主办信贷员（或客户经理）在次月 5日前，以表格形式将上个月不良贷款的基本情况上 报信贷监管中心汇总，经信贷管理总部审核后提交审计稽核部进行尽职评价。第九条 尽职调查 。审计 稽核部尽职调查中心收到信贷管理部提交的

4、不良 贷款情况统计表后，组织 人员采取 内审外核的方式，对调查 、复查、审查、审批等岗位的履职情况进行责任认定，对不良贷款形成的 原因进行调查、取证、评价，并提出责任追究与认定的建 议（含相关责 任人应承担的 责任比例）。尽职认定结论 需经相关责任人签名确认，对 尽职认定结论有异议的，相关责任人有 权进行书面申辩，责任人逾期 不提交书面申辩的，视同认可。第十条 异议复议。对责 任认定过程中相关责任单位或责任人有异议的，在收到书面认定意见后7个工作日内，提出书面异议报责任追 究领导小组办公室，由本行不 良贷款责任追究领导小组办公室负责复 议申请的受理，合规、风险 、信贷等管理部门组织人员对申请复

5、议的不 良贷款进行再次认定，复议意见提交不良 贷款责任认定领导小组会办，复议审议结论 经不良贷款责任认定领导小组组长审定，此意见为最终 审议意见，不再复议。第十 一条 尽职审查 。审计稽核部 尽职调查中心形成的 尽职调查报告，交审计 稽核部总经理审查，经审查证 据的充分性、运作程序的合规性、问题 定性 的准确性、处理建 议的公允性 后，签署审查 意见，并报本行纪委书记审定。第十 二条 结论审 批。纪委书记审 议不良贷款处置政策 执行是否公正、公平、事 实是否清楚、责任界定及 处理建议是否恰当后，签署结论意见报行长、董事长备案后实施。第十 三条 意见执行。审计稽核部尽职调查 中心根据 确认意见，

6、以总行的名 义签发不良贷款责任认定通知书。风险 管理部 为办理贷款 责任落实、处置的执行部门；审计稽核部加 强执行、处置跟踪 监督；各 信贷业务单 位积极配合督促责任清收。第十 四条 档案归档。不良贷款责任认定的档案原件及 执行处置的原件一律由 审计稽核部收集、归档，作为永久性信贷档案资料保管，相关部 门因管理需要，可复印。第十五条二次认定。新增不良 贷款达3个月时间以上的，由不良- 2 -贷款清收 单位、清收责任人将 清收情况向本行信贷管理部作出书面回报，信贷管理 部根据清 收回报，提出是否 进行二次责任认定的意见，如需认定经分管行长同意后，向不良贷款责任追究领导小组提请认定事 项。二次责任

7、认定由不良贷款领导小组组织实 施。第三章责任界定准则及 认定范围第十六条 实行营销机构负责人管理责任制 。各信贷单 位负责 人对本单位贷款质量负全部责任。应承担任期 内各类信贷事项真实性、 可行性、合规性等管理责任。第十七条 不良贷款责任分为二类：工作责任、违规责 任。 （一）工作责任。是指信贷人员按照法律法规和本行信贷业务 尽职操作规程的管理规定，正确履职，无充分依据表明信贷业务的相关岗位未正确履 职的，此类不良贷款应定性为工作责任。（二）违规责 任。是指信 贷人员未按规范要求操 作，或以职务或工作之便，以 贷谋取私利或输送不当利益而 应承担的严重失职、渎职责任。第十八条 未按规定要求操作

8、而形成违规责任认定范围。 （一）调查岗（包括调复查、合同签订、贷后管理、贷款收回、档案管理人 员）。如出现包括但不限于以下任何一种情况形成的 不良贷款的，必须承担相应的责任：1、对借款人、担保人基本情况、经营管理、财务状况等 调查不实的；2、对不符合信 贷政策、准入条件 或本行其他信贷规定的信 贷业务未明确提示的；3、调查情况与客 观事实发生偏离，缺乏公正、客观、实事求是的 评价，或出具不利于后续岗位人员的调查结论 或意见的；4、对客户提供的 资料审查不严，包括但不限于 审查客户提供的虚假财务报 表、业务合同、业务发票、营业执 照、公司章程、董 事（股东）会决议、项目情况、票据等；5、抵（质）

9、押物权属情况存在争议，或抵（质）物存在重大瑕疵但未影响债权的；6、未在本行指定 的中介机构评估、抵（质）押物评估失实造成不足值但未造成 贷款损失的；7、未监督信贷资金按照规定的用途合规支付使用的；- 3 -8、未根据不同的 贷款种类、方式，使用本行最 新印制统一格式的对应的合同文 本，或签订的合同文本存在法律瑕疵的；9、对借款人、担保人出现重大业务风险、经营风 险或人事变动等情况未及 时报告或预警的；10、未严格按照 审批意见落实防范风险措施的；11、应双人调查或换人调查的信贷业务未双人或换人调查的；12、关系人贷款未申请回避的；13、未按照本行信 贷管理相关制度、办法、流程进行尽职调查，导致

10、资料、调查情况不实的；14、对贷款授信、用信批复条件未落实到位的；15、未按合同 约定，不及时、足额收取信贷资金本息的；16、丧失债权以及或有债权的法律有效性（包括贷款诉讼时效、申请执行时效）的。（二）审查岗 。如出现包括但不限于以下任何一 种情况形成不良贷款的，必须承担相应的责任： 授信审查岗。1、未按照信 贷政策、信贷原则和信贷管理规章制度审查的；2、未按规定全面 核实申请人、担保人的主体 资格、条件以及必 备资料的；3、对不具备齐全的文本的项目授信的；4、未及时将调查岗提供的最新信息和补充意见纳入审查，导致审查失误的；5、未对调查岗 所提供资料的完整性及资料的形式要件审查 ，导致材料不符

11、合 规定要求的；6、对客户资料存在疑义、遗漏等情形应要求重 新调查或采取其他方式核 实补充，但未进行调查补充予以授信的；7、关系人申 请的授信业务，应换人而未 换人审查的；8、授信审查中有较大疏漏的。 用信审查岗。1、未按照信 贷政策、信贷原则和信贷管理规章制度审查的；2、未对授信批复 有效期、用信期限、用信额度是否在授信额度内等用信要素 进行审查的；3、未对用信用途 是否合理，是否符合 “贷 款新规”要求进行用信 审- 4 -查的；4、未对保证人是否符合授信审批规定、抵（质）押物和抵（质）押率是否符合授信 审批规定等情况进行审查的；5、未对授信审批要求的限制性条款落实情况进行审查的。（三）审

12、批岗（包括本行贷款审查委员会成员）。如出现包括但不限于以下任何一 种情况形成不良贷款的，必须承担相应的责任：1、超越信 贷业务 授权权限审批的；2、审批各岗位人员逆程序操作的信贷业务的；3、审批不符合信 贷政策和规定的信贷业务的；4、对调查 、审查程序及内容存在明显缺陷或 错误的材料放松要求进行审批的；5、对贷款审查小组在审查上提出的不同意见未要求相关 岗位人员核实，或对需进一步调查核实的信贷业务 未进行调查补充予以审批，导致决策失 误的；6、对确有依据的 否定意见或已经明示存在重大风险的贷款出具 同意意见的。（四）放款审查岗。如出 现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，必须承担相应的

13、责任：1、未审查客户经理录入的放款信息是否符合用信流程审批表最终审批的贷款金额、期限、担保方式、利率、用途、支付方 式和支付对 象等意见相一致的；2、未审查支付委托书的内容是否符合用信流程审批表最终审批的贷款金额、支付方式和支 付对象等意见要求的。3、未按规定审查交存的抵质押物资料，接收的 抵质押物资料不齐全、不规范的；（五）结算监督岗。如出 现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，必须承担相应的责任：1、未按规定要求 与客户签订相应信贷业务文件的；2、客户授权委托、签字、印章以及经办人身份虚假或存在瑕疵的；3、未按规定办理质押物（本行存 单）的冻结、止付、入账、出账等手续，或所必备手续

14、的真实性、有效性存在瑕疵的；4、放款通知书上有权批准人未签字或未授权签字确认而出账的；5、未在当日或 次日按照支付委托书明确的支付对象进行账务划转，- 5 -或支付 违反受托支付条件的贷款资金的；（六）抵质押物保管岗。如出现包括但不限于 以下任何一种情况形成不良 贷款的，必须承担相 应的责任：1、未按规定将信 贷业务相关的所有权证（房地产权证 等）、他项权证、评估报告、抵质押清单收集齐全的。2、未对收集的抵 质押资料妥善保管，因保管不善 而形成缺失或丢失的。（七）贷后管理 岗。如出 现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，必须承担相应的责任：1、对债权 以及或 有债权的法律有效性（包括诉

15、讼时效、申请执行 时效）未及时向管户信贷员及相关岗位人员书面提示，导致时效丧失的；2、不按贷款风险分类规定的频率对已发放的贷款重新进行风险分类的；3、非现场检查 中，不按规定要求 对借款人、担保人 财务 指标趋 势、信贷规模与 资产状况、承贷能力、还款来源、担保能力等进行分析，错、漏过客户风险 的；4、未按规定要求 建立、管理信 贷档案资料或重要资料严重缺漏 的；5、未按规定要求 对借款人进行现场检查，或现场检查不认真负责，导致风险未能及时发现的；6、对查出的风险信号未采取应对措施，或未按 本行下发的处置意见进行风险处 置或落实不到位的；7、对贷款批复要 求的条件落实情况未跟踪管理的。第十九条

16、 因职务或工作之便 等形成的违规责任认定范围。 信贷各岗位操作、管理人 员，在信贷业务操作过程中，如出现包括但不限于以下 任何一种情况形成不良贷款的，必须承担相 应的责任：1、借名贷款。借款人存在，合同借款人与 资金实际使用人非同一人，但合同借 款人知情 并认可实际用款人以其 名义贷款，清收 时，借款人、实际 用款人 之一无条件、全额承接 贷款债务（或两人无条 件、分比例、全额承接贷款债务）。具体可分两种情况： 贷款由借 款人本人办理，资金为他人（实际用款人）使用。 贷款非借 款人本人办理，贷款手续由实际用款人以借款 人名义办理，合同借款人本人未在申请书及借款合同 上签字，资金为合同借- 6

17、-款人认可的他 人（实际用款人）使用。2、冒名 贷款。即实际借款人冒他人之名借款。凭 证署名借款人存在，但并不知 情（或予以否认），本人也未在申请书及借款合同 上签字确认，本行内部工作人员自身或内外勾 结，利用所掌握的他人身份证明材料，骗取我行贷款的行为。3、假名贷款。即凭证署名的借款人不存在，本行 内部工作人员自 身或内外勾 结，以伪造、编造的虚假借款人身份信息材料，以 虚假借款 人名义在本行 骗取贷款的行为。4、超权限贷款。贷款责任人违反本行授 权授信管 理规定，发放超 过信贷审批权限或客户授信额度及条件的贷款，包括贷款责任人为逃 避信贷检查监 督而向借款人发放多笔累计超过贷款审批权限的贷

18、款 （含由借款人家 庭成员或他人承借的贷款）；逆程序或缺程序贷款、未经 授权的贷款处置行为，如擅自放弃诉讼、执行借款人或担保人，均视同 超权限贷款；5、一户多贷贷款。贷款责任人在 借款人未归还所借贷款的前提下无特殊原因故 意向借款人配偶、直系亲属、其他家庭成员等多人发放 的贷款(同一家 庭成员经营不同的项目，资产 、负债、经营活动相对独 立、单独核算的 除外)；6、放贷收本（息）、未结清利息 发放以贷还贷的贷款。贷款责任人对不能按期 归还的贷款，采取发放超过原贷款金额的贷款于当日或隔 日收回贷款本息的贷款；借款人因 归还原贷款利息而发放的贷款；借款 人无力归还原贷款利息而为其以贷还贷的贷款（因

19、历史原因 盘活的贷 款除外）；7、化整为零贷款。贷款责任人 为逃避信贷检查监 督而向借款人发放多笔累 计超过贷款审批权限的贷款（包括由借款人 家庭成员或他人 承借的贷款）；8、企业有贷款，个人借款 企业用的贷款。贷款责任人明知或应当知道企 业已经在本行有贷款，而继续发 放以 个人名义用于企业经营的贷款；9、夫妻互保、父 子互保贷款。贷款责任人 发放的贷款直接由借款人配偶、直系 亲属担保 但实际没有偿还 能力的 贷款（不共同居住、有 独立收入的直系 亲属担保贷款，以及贷款额度与家庭收入相匹配、为完 善手续而担保 的贷款除外）；- 7 -10、违反面谈面签贷款。贷款责任人在借款人或担保人未 亲自到

20、场的情况下 办理虚假借款担保签字手续而发放给借款人使用 的贷款；11、故意编造虚假 信息贷款。贷款责任人故意 编造虚假调查报告、故意更改或 遗漏重要信息发放的贷款；12、贷款责任人因 重大失职行为导致贷款形成较大损失视同违规贷款处理；13、跨地区 贷款。未经批准发放跨服务区域贷款或不按规定审批发放跨服 务区域贷款的；14、依据本行员工违规行为责任追究办法，相关责任人在贷款 调查、审查、审批与发放、经营管理等 过程中有记大过以上违规情节的；15、其他违反相关 法律、法规及本行制度、办法、细则、规程发放的贷款。第四章问责政策第二十条 不良贷款责任问责，原则上按当年本行信贷业务 尽职操作规程的有关规

21、定，确定风险责任比例，并依此追究相关人员责任。其提取的虚 拟风险累积资金，按当年公布的 风险责任比例提取。工作 责任实行尽职免责，违规责 任实行失职问责。第二十一条有下列情况 之一的，实行尽职免责制度：（一）符合本办法第十七条第一款规定的，免除该笔不良贷款应承担的责任。（二）各业务岗 位确 已正确履行职责，不是因信 贷人员的过失或过错原因，而是 因借款人 、担保人（抵、质押物）出现非正常因 素或不可抗拒等外部 风险 而形成的不良贷款，不追究其各 业务岗位的个人赔偿责任。（三）后手人为落实处置不良贷款，并征得原主 责任人同意，后手 人已履行管理、催收 责任，后手各流程经办人员不承担不良 贷款损失

22、 赔偿责任。其不良贷款收回、赔偿责任由原责任人承担。对后手人处置 原责任人因开 除或服刑等类型的不良贷款，由后手人承担管 理和催收 的责任，后手人处置的不良贷款无重大 过失的，不承担风险赔 偿责任，此不良 贷款应定性为尽职工作责任。（四）前手人因工作调动（或岗位调整），新接手人对前手人存量客 户中符合收回 再放条件的贷款必须发放，但如果因客 户经营 暂时困难，- 8 -为了盘活存量 贷款减少不良贷款占比而落实的贷款，后手责任人只承 担管户责任。此类贷款必须报贷审会会办确定，否则，仍按原办法执行。（五）通过实 施阳光 信贷工程，采取公开 评议 、授信且单户借款余额 5 万元（含）以下贷款，按照阳

23、光信 贷操作流程实施，经尽职认定无操作责任行为的实行尽职免责。（六）小额扶贫贷款，按照本行扶贫小额贷款发放工作意见实施，经尽职认定无操作责任行为的实行尽职免责。第二十二条有下列情况 之一的，实行失职问责制度：（一）符合本办法第十七条第二款规定的，实行责任人问责制度。（二）各业务岗 位因操作过失，均有不正确履 行职责的情节，按其责任比例承担 风险责任。（三）各业务岗 位应履行的职责，而未正确履行且 造成该笔不良贷款直接 责任的，由其责任人承 担全部或按违规情节、责任主 次、承担比例责任。（四）不良贷款责任比例界定，可以根据当事人 协商一致界定，但必须征得本行 不良贷款责任认定领导小组的协调与同意

24、。（五）后手人无正当理由，对前手 责任人存量客户符合收回再放条件的 贷款，不参与调查、或对前手人存量贷款风险预 警不及 时、清收 处置不力的，追究后手责任人相应的管理 责任。追责标准参照前手责任 人承担的 责任比例执行。第二十三条 有下列情况 之一的，实行从轻、从宽、或不予问责：（一）风险责 任单位负责人、责任人主动贷后检查、风险预 警，排查不良 贷款并及 时向风险管理、信贷管理等部 门上报风险预警报告，并采取 积极有效 的风险处置措施，有效地减少 风险损失的，且贷款损失较小的。（二）发放 “三 违”不良贷款的责任单位负责人、责任人，在本办法实施后，主动向本行信贷管理、风险管理、合规管理、审计

25、稽核等部门或 上级检查 人员交待说明“三 违”不 良贷款违规情况，并积极配合本 行处 置风险，在限期内收回不良贷款（或全额交足不良贷款收回责任金）、 或采取积极有效措施化解贷款风险的。第二十四条有下列情况 之一的，实行从重、加重问责：（一）风险责 任单位负责人、管户责任人后 续检查、预警不及 时，或- 9 -排查不良 贷款不力，或隐瞒资 产风险，或不及时采取有效的 措施处置化解 资产风险 的，或未按 规定时间向本行交足 不良贷款责任清收保 证金的。（二）发放 “三 违”不良贷款的责任单位负责人、责任人，在本办法实施后，不主 动向总行信贷管理、风险 管理、合规管理、审计稽核等部 门或上 级检查

26、人员交待说明“三 违 ”不良 贷款违规 情况，不积极配合 本行处置风险，或对检查人员采取恶意攻 击、或在限期内不能收回 “三 违 ”不良贷款（或未在规定时间内交足不良贷款收回 责任金），或未积极采取 有效措施化解 资产风险的。第五章责任追究方式及标准第二十五条 对于承担 违规责任的贷款责任人，依照本办法给予以下相 应处罚 ：1、保证金缓冲：虚拟不良贷款累积资金抵冲、交纳责任清收保证金；2、停岗处理；缓薪停岗、停薪停 岗；3、经济处罚 ：包括扣发不良贷款绩效、薪酬延期支付、赔偿经济 损失、没收非法所得；4、纪律处分：包括警告、记过、记大过、降级、降职、撤职、开除留用察看、开除。第二十六条实行虚拟

27、风险金缓冲制。从 2013 年 1 月 1 日起，凡认定为工作责任的不良贷款，实行尽职免责，以本笔不良贷款责任比例扣减相关 责任人个人虚拟风险金，相 关责任人虚 拟风险金账户余额不足的可出现负数，待下个年 度计提虚 拟风险金时抵冲，相关责任人要与本行信贷管理部门、资产保全部门 落实好清收计划、方案，承担继续处置、清收、管理责任。但是，责任人 如发生不良贷款较多、虚拟风险金账户余额负数较大、清收处置落实 不力的，实行责任人岗位转换或专职清收。不良贷款自逾 期之日起 1 年内收回的(借新还旧的除外 )，按收回 不良贷款金额的比例冲回个人虚拟贷款风险金，超过 1 年期限收回的，不予冲回已 经扣减的个

28、人虚拟贷款风险金。以收本挂息、列支清收奖 励费用、核销等形式收回的，扣减的个人虚拟贷款风险金不予冲回。以本行股金抵 冲个人虚拟风险金，应办理转让手续，自办理转让-10-手续日起，股权由受让人享有。在 规定的两年 清收期限内，收回不良 贷款的，转让人可以向受 让人回购。超过 清收期 限，依本规定处置完责任贷款保证金的，不再享受回 购权利。第二十七条实行挂薪停 岗清收制。从 2013 年 1 月 1 日起，凡认定为违规责任的不良贷款，但符合本办法第十八条 规定的，以本笔不良贷款责任比例扣减相关责任人个人虚拟风险 金，个人虚拟风险金账户余额不足的，由相关 责任人 按责任比例及 时全额交足不良贷款责任

29、清收保证金。在不良 贷款发生的次月相关责任人未 及时交足贷款保证金的，实行挂薪停岗清收，挂薪停岗 期间只发基本保障工资和存款绩效，其余工 资提存到个人工资专用账 户，个人工 资专用账户由计划财务部管理。不 良贷款相关责任人与本 行订立 3 个月期限内的收回计划，限期内收回不良贷款或按责任比例 全额交足不良 贷款责任清收保 证金的，人力资源部凭 风险管理部出具 的书面函通知 计划财务部等额返退挂薪。3 个月内不能收回 不良贷款 或未及时补足不良贷款责任清收保证金的，挂薪一律不予返 退，并在 限期的次月对不良贷款相关责任人实行停岗停薪清收，停薪 停岗期间 只发基本保障工资和存款绩效。第二十八条实行

30、停薪停 岗制。从 2013 年 1 月 1 日起，凡认定为违规责任的不良贷款，同时符合本办法第十九 条规定的，不得用虚 拟风险 金抵冲，由相关 责任人按责任比例及 时全额交足不良贷款责任清收保证金。在不良贷款发生的次月相关 责任人（包括调查岗、复查岗 、审查岗 、审批岗及其他 业务操作和管理的相关 人员）未按 责任比例及 时全额交足不良 贷款责任清收保证金的，对其实行停薪停岗。停薪停岗期间只发放基本生活 费和存款 绩效工资。第二十九条实行不良 贷款损失赔偿制。（一）对个人不 良贷款损失赔偿。1、对工作责任形成的个人不良贷款，因清收 处置不力产生损失的，由清收 处置的相关责任人按责任比例承担赔偿

31、责任，其相关责任人赔 偿总额不低于 不良贷款的 50%，责任赔偿比例由不良贷款责任追究领 导小组确定。2、从 2013 年 1 月 1 日起，对违规责任形成的个人不良贷款，但符合本办法第十 八条规定的，在逾期之日起两 年内未收回的，且不符合-11-呆账核销条件的，由相关 责任人按总行不良贷款责任通知书认定的责任比例，赔偿不良贷款损失。其赔偿损 失额度计算公式：净损失责任比例 赔偿 比例 =赔偿金额损失额度赔偿比例:净损失 5 万元（含）以下，相关责任人赔偿 100%；净损失 5 万元至 20 万元（含），相关责任人赔偿 80%；净损失额 20 万元50 万元（含），相关责任人赔偿 70%；净损

32、失额 50100 万元（含），相关责任人赔偿 50%；净损失额 100 万元（不含）以上，其相关责任人赔偿总额 不超 过100 万元，其单个责任人赔偿总额不超过 50 万元（五年内免予新的经济赔偿 ，五年后又发现有违规贷款需要承担 经济赔偿责任的，继续实施经济赔偿 ）。3、对违规责 任形成的个人不良 贷款，同时符合本办法第十九条规定的，不论金额大小，由相关 违规责任人按其 责任比例承担 全部赔偿责任(尽职的相关责任人按其责任比例等 额扣减个人虚拟风险金)，不 受单个责任人赔偿总额不超过 50 万元的规定；因责任人向客 户(借款 人或保证人 )借款、充当资金掮客等违规问题而形成的不良 贷款，不受

33、 赔偿总额的限制，即使被开除 或解除劳动合同，仍须向其追 索赔偿的 全部责任。（二）对公司 类不良 贷款损失赔偿。其 赔偿 金额限于对该不良贷款经法律程序 结束后仍未受偿的部分，依据 认定的责任比例和责任大小由相关 责任人进行赔偿，具体标准按损失额度赔偿比例执行。因责任人向企事 业单位借款、充当资金掮客等 违规问题而形成的不良贷款，不受其责任人收入水平高低 (赔偿总额 )的限制。即使被开除或 解除劳 动合同，仍须向其追索赔偿的责任。（三）对规范、落实、处置、盘活前 手人的不 良贷款，由原相关 责任人承担 赔偿责 任。但是，因管 理或清收 处置不力产生损失的，由清收处置的相关管理 责任人按责任比

34、例承担赔偿责任，其相关 责任人赔偿总额不低于不良 贷款的 30%，责任赔偿比例由不良贷款责任追究领导小组确定。（四）公司类不良贷款对本办法实施前的存量不良贷款，后手人接手历史原因形 成的不良贷款的（不须提虚拟风险金），且在接手、发放、-12-管理、处置不 良贷款中，已正确履行职责，未出现人为的管 理和风险处置责任，不承担其赔偿责任。对本办法实施后的增量不良 贷款（盘活不良贷款除外）及新介入的客户，出现风险损 失的，按本条第 二项规定，承担赔偿责 任。（五）经总 行审批的 贷款，出现不良 贷款损失，由本行董事会下的审计 委员会实施对市场营销 、授信 评审 、信贷管理、资产保全、风险管理、合规管理

35、、审计稽核等部门及本行 贷审会成员进行尽职调查和评 价，实行尽职免职，失职追究相应的责任，其单个责任赔偿总额不超过 上年度工资总额（由本行人力资源部门核定）的 5 倍。（六）不良贷款损失赔偿，可用其本 人扣发的工资赔偿，也可用缴存的“不良 贷款责任保证金”赔偿，也可由个人申请以个人提存的风险备 用金进行直接 赔偿，也可用本 人及家庭成员持有的本行股金、住房公 积金赔偿。在两年宽限期内未收回又不主 动赔偿的，经本行不良贷款 责任认定小组研究后直接从个人提存风险备用金所有 账户中扣收。（七）对同一笔 贷款违反多个违规类型的，择其重进行赔偿。（八）对盘 活转据、资产重组类贷款所形成的 损失，根据信贷

36、档案资料及调查 的具体情况进行责任追究，处罚标准由不良 贷款责任追究工作领导小组决定。第三十条实行不良 贷款延期 问责制。从 2013 年 1 月 1 日起，对新从事信贷业务两年内（含两年）的信贷人员，实行不良 贷款延期问责制。其中：认 定违规责任符合本办法第十八条规定的不 良贷款，责任清收处置期限 为 6 个月；认定违规责 任符合本办法第十九 条规定的不良贷款，责任清收 处置期限为 3 个月。其问 责追究方式与 本办法第二十八条、第二十九相 同。第三十一条实行不良 贷款薪酬 延期支付制。不良贷款发生后，有本法第二十 三条情节的，对信贷单位负责人实行薪酬延期支付。第三十二条 实行违规责任纪律问责制。对违规责 任的相关责任 人的处理，除采取交足全额不良贷款责任清收 保证金、停薪停岗限期 收回、全额赔偿不良贷款损失、扣减行 员积分等行政处理外，还视态 度、违规情节、处置结果、不良贷款损失情况给予相应的纪律处分；对同一 责任人笔数较多或金额较大的，视情节轻重给予纪律处分；对贷款损失 超过最高赔偿限额的，从重追究行政责任，直至开除。构成犯罪的，移交司法机关 查处。-13-对因发放违规责任的不良贷款被停薪停岗满两年未收回或未 处置且不予 赔偿不良贷款损失的，给予相关 责任人解除劳动合同处理。第三十三条不良贷款在逾期 3个月以后仍未收回的， 由市场营销部停发该笔不良贷款绩效。第三 十四条