第二章 国际结算的基础与条件ppt

1、 第二章第二章 国际结算的基础与条件国际结算的基础与条件 目录 第一节 国际商会与国际贸易术语 第二节 国际结算中的往来银行 1、国际商会的性质与作用 2、国际贸易术语的作用买卖双方责任 3、代理行关系及其建立 4、SWIFT的基本表示 第一节 国际商会与国际贸易术语 一、国际商会的性质与职能 （一）国际商会的性质 国际商会（The International Chamber of Commerce,ICC)成立于1919年，发 展至今已拥有来自130多个国家的成员 公司和协会，是全球唯一的代表所有 企业的权威代言机构。 国际商会的性质国际商会的性质 国际商会是为世界商业服务的非政府 间组织，

2、是联合国等政府间组织的咨 询机构国际商会于1919年在美国发 起，1920年正式成立其总部设在法 国巴黎。 国际商会的基本目的是为开放的世界 经济服务，坚信国际商业交流将导致 更大的繁荣和国家之间的和平。 目前，国际商会的会员已扩展到100多 个国家之中，由数万个具有国际影响 的商业组织和企业组成，已在59个国 家中成立了国家委员会或理事会，组 织和协调国家范围内的商业活动。 国际商会的职能国际商会的职能 国际商会主要职能有四个： （1）在国际范围内代表商业界，特别 是对联合国和政府专门机构充当商业 发言人； （2）促进建立在自由和公正竞争基础 上的世界贸易和投资 （3）协调统一贸易惯例，并为

3、进出口 商制定贸易术语和各种指南 （4）为商业提供实际服务服务包括： 设立解决国际商事纠纷的仲裁院、协 调和管理货物临时免税进口的ATA单 证册制度证册制度的国际局、商业法律和实的国际局、商业法律和实务 学会、反海事诈骗的国际海事局、反 假冒商标和假冒产品的反假冒情报局、 为世界航运创造市场条件的海事合作 中心和经常组织举办各种专业讨论会 和出版发行种类广泛的出版物。 国际商会的组织机构包括：理事会、 执行局、财政委员会、会长、副会长 及前 中国国际商会同时作为在中国 的成员委员会 任会长和秘书长、所属各专业委员会 和会员、会员大会，此外还设有国家 特派员。国际商会现下属24个专业委 员会及工

4、作机构。 （一）国际贸易术语的含义（一）国际贸易术语的含义 贸易术语贸易术语( (Trade Term)Trade Term)，又称又称“价格术语价格术语”或或 “价格条件价格条件”，它是以简明的外贸语言或，它是以简明的外贸语言或 缩写的字母来概括说明买卖双方在交易中缩写的字母来概括说明买卖双方在交易中 交货的地点，货物交接的相关费用、责任交货的地点，货物交接的相关费用、责任 和风险的划分，确定卖方交货和买方接货和风险的划分，确定卖方交货和买方接货 方面各自应尽的义务和表明价格构成等诸方面各自应尽的义务和表明价格构成等诸 方面的特殊用语。方面的特殊用语。 国际贸易惯例是指在长期贸易实践中形成的

5、具有普 遍意义的一些习惯性的做法和规定。 国际贸易惯例的性质国际贸易惯例的性质 惯例本身不是法律，应维护合同的有效性。 采用惯例，并在合同中明确规定，惯例具有强制的 约束力 在合同中未做出明确约定，当争议发生时可用。 三大国际贸易惯例 惯例名称惯例名称制定者制定者时间时间 贸易术语贸易术语 19411941年美国对外年美国对外 贸易定义修正本贸易定义修正本 美国商业美国商业 团体团体 19191919年年Ex Point of OriginEx Point of Origin FOB,FOB, FAS, C ;另一银行另一银行 也如此操作也如此操作, , 比较得出的密押是否相符比较得出的密押是

6、否相符. . 密押必须定期更换密押必须定期更换，需要可靠的密押的工作人员，需要可靠的密押的工作人员 （二）代理行的种类（二）代理行的种类 1 1、帐户行帐户行（Depository Bank）：）： 指代理行之间指代理行之间单方单方或或双方双方相互在对方银行开相互在对方银行开 立帐户的银行。立帐户的银行。帐户行之间可以直接代理货币 收付。通常二者之间的业务往来较多。 （1 1）代理行和账户行的区别代理行和账户行的区别 账户行一定是代理行；账户行一定是代理行； 但并非所有的代理行都是账户行；但并非所有的代理行都是账户行； 一家国际性的商业银行，它在海外的一家国际性的商业银行，它在海外的代代 理行

7、的数目理行的数目远远超过它在远远超过它在海外的账户海外的账户 行的数目行的数目。 （2 2）帐户行关系的建立帐户行关系的建立 因货币收付业务的需要，因货币收付业务的需要，或者方在对方设账，或者方在对方设账， 或者相互设账，建立或者相互设账，建立账户行关系账户行关系。 单方开立帐户：单方开立帐户： 1. 1. 甲行在乙行设立甲行在乙行设立乙行所在国货币乙行所在国货币的帐户的帐户 2. 2. 乙行在甲行设立乙行在甲行设立甲行所在国货币甲行所在国货币的帐户的帐户 双方互开帐户：双方互开帐户： 3. 3. 双方互设双方互设对方所在国货币对方所在国货币命名的帐户命名的帐户 BarclaysBarclay

8、s的角度看，是往帐的角度看，是往帐Nostro AccountNostro Account CitibankCitibank的角度看，是来帐的角度看，是来帐Vostro AccountVostro Account 帐户：帐户： 往户帐户往户帐户（Nostro AccountNostro Account）：）：存放国外同业存放国外同业。 Our account with youOur account with you我行设在你行的帐户我行设在你行的帐户 来户帐户来户帐户（Vostro AccountVostro Account）：）：国外同业存放国外同业存放。 Your account with

9、 us-Your account with us-你行设在我行的帐户你行设在我行的帐户 Barclays CitibankUSDaccount 从本国银行从本国银行BarclaysBarclays的角度是往账的角度是往账存存放放国外同业国外同业 从本国银行从本国银行BarclaysBarclays的角度是来账的角度是来账外国同业外国同业存存放放 （3 3）帐户行业务实务帐户行业务实务 货币收付行为货币收付行为-表现在有关银行之间账户上余额表现在有关银行之间账户上余额 的相应增加和减少上的相应增加和减少上 余额的增加余额的增加 用贷记用贷记to creditto credit-“-“已贷记你行账

10、已贷记你行账” = =即往来账中增加一笔款项。即往来账中增加一笔款项。 余额的减少余额的减少用借记用借记to debitto debit-“-“请借记我行账请借记我行账” = =就是往账上减去一笔款项。就是往账上减去一笔款项。 To credit/debitTo credit/debit一定的金额一定的金额 to sbs a/cto sbs a/c 贷记（借贷记（借 记）某某的帐号一定的金额记）某某的帐号一定的金额 To credit/debit sbs a/c with To credit/debit sbs a/c with 一定的金额一定的金额 贷记（贷记（ 借记）一定的金额入或出某某账

11、号借记）一定的金额入或出某某账号 选选 择择 假定双方互开账户，互为账户行假定双方互开账户，互为账户行 If If BarclaysBarclays(Londons bank) (Londons bank) makes a makes a paymentpayment to a correspondent to a correspondent ( (Citibank)Citibank) abroad, abroad, A.A. The london banks The london banks Vostro accountVostro account will be credited. wil

12、l be credited. B B The london banks The london banks nostro accountnostro account will be creditedwill be credited If If BarclaysBarclays(Londons bank) (Londons bank) makes a makes a paymentpayment to a correspondent ( to a correspondent (Citibank)Citibank) abroad,abroad, A.A. The london banks Vostr

13、o account will The london banks Vostro account will be credited. be credited. CitibankCitibank在在BarclaysBarclays开立的帐户，是开立的帐户，是BarclaysBarclays的来的来 帐。帐。 B. The london banks nostro account will B. The london banks nostro account will be creditedbe credited 改为改为DebitedDebited. . BarclaysBarclays在在Citib

14、ankCitibank开立的帐户，是开立的帐户，是BarclaysBarclays往帐往帐 贷记报单贷记报单（Credit AdviceCredit Advice） 借记报单借记报单（Debit AdviceDebit Advice） 2 2、非帐户行非帐户行（Non- depository Bank）：）： 没有建立帐户关系的代理行，他们之间的没有建立帐户关系的代理行，他们之间的 货币收付需通过第三家银行办理。货币收付需通过第三家银行办理。通过第 三家银行办理，时间和费用的耗费比帐户 行更大。 我国主要银行机构的海外分支机构及代理行我国主要银行机构的海外分支机构及代理行 (截至2002年底)