会计电算化教案(精)(1)教学资料

1、 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3账务系统概述账务系统概述 3账务系统的初始化账务系统的初始化 3日常业务处理日常业务处理 4期末处理期末处理 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.1 账务系统概述 3.1.1 3.1.1 账务处理系统的业务流程账务处理系统的业务流程 科目汇总表核算形式的处理过程主要有以下几个步骤科目汇总表核算形式的处理过程主要有以下几个步骤: （1）根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。）根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。 （2）登记日记账。）登记日记账。 （3）登记各种明细账。）登记各种明细账。 （4）根据记账凭证编制科目汇

2、总表并登记总分类账。）根据记账凭证编制科目汇总表并登记总分类账。 （5）编制会计报表。）编制会计报表。 3.1.2 3.1.2 账务处理系统特点账务处理系统特点 （1）时序性强。）时序性强。 （2）数据量大。）数据量大。 （3）数据接口多。）数据接口多。 （4）通用性强。）通用性强。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.1.3 3.1.3 账务处理系统的目标账务处理系统的目标 （1）及时、准确地输入各种凭证，保证进入电算化系）及时、准确地输入各种凭证，保证进入电算化系 统的会计数据及时、准确和全面。统的会计数据及时、准确和全面。 （2）高效、正确地完成记账过程。）高效、正确地

3、完成记账过程。 （3）随时输出各个会计期间的各种账表，及时提供会）随时输出各个会计期间的各种账表，及时提供会 计信息。计信息。 （4）建立账务处理系统与其他管理系统的数据接口，）建立账务处理系统与其他管理系统的数据接口， 实现会计数据的及时传递和数据共享。实现会计数据的及时传递和数据共享。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.1.4 3.1.4 账务处理系统数据流程账务处理系统数据流程 1）会计人员通过键盘录入记账凭证、原始凭证或系统）会计人员通过键盘录入记账凭证、原始凭证或系统 自动获取机制凭证，然后将有关凭证写入临时凭证文件。自动获取机制凭证，然后将有关凭证写入临时凭证文

4、件。 （2）会计人员对临时凭证文件进行审核。）会计人员对临时凭证文件进行审核。 （3）根据已审核的凭证进行记账，并将临时凭证文件中）根据已审核的凭证进行记账，并将临时凭证文件中 已记账的凭证删除。已记账的凭证删除。 （4）根据企业银行对账文件和对账单文件进行对账。）根据企业银行对账文件和对账单文件进行对账。 （5）根据汇总文件和历史凭证文件输出日记账和明细账）根据汇总文件和历史凭证文件输出日记账和明细账 以及会计报表，根据汇总文件输出总账。以及会计报表，根据汇总文件输出总账。 3.1.5 3.1.5 账务处理系统的功能账务处理系统的功能 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 会计部

5、门会计部门录入凭证录入凭证 审核审核临时记账凭证文件临时记账凭证文件 登记登记 汇总文件汇总文件历史凭证历史凭证企业银行对账文件企业银行对账文件 输出账表输出账表 银行对账输出银行对账输出 对账文件对账文件 录入对账单录入对账单 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2账务系统初始化 3.2.1 3.2.1 总账系统的启动总账系统的启动 1）进入操作系统之后，单击）进入操作系统之后，单击“开始开始”“程序程序”“用友用友U8管理软管理软 件件”“财务系统财务系统”“总账总账”; （2）选择账套）选择账套“888成都市东方有限公司成都市东方有限公司”，选择会计年度，选择会计年度“

6、2007”， 输入操作日期输入操作日期“2007-03-01”，用户名，用户名“李乐李乐”及相应的密码，然后单击及相应的密码，然后单击 “确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.2 3.2.2 设置业务处理控制参数设置业务处理控制参数 3.2.2.1 3.2.2.1 定义建账向导定义建账向导 首次进入总账系统以后，屏幕会出现首次进入总账系统以后，屏幕会出现“总账系统启用总账系统启用”对话框，如对话框，如 图，选中图，选中“客户往来款项客户往来款项”中的中的“总账系统核算总账系统核算”单选按钮，选中单选按钮，选中“供应供应 商往来款项商往来款项”中的中的“总账系统

7、核算总账系统核算”单选按钮。单选按钮。 选中选中“凭证控制凭证控制”中的中的“出纳凭证必须经由出纳签字出纳凭证必须经由出纳签字”复选框，单复选框，单 击击“确定确定”按钮。按钮。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.2.2.3.2.2.2.设置选项设置选项凭证凭证 具体操作步骤如下具体操作步骤如下: 在在“设置设置”菜单中单击菜单中单击“选项选项”。 如图，单击如图，单击“凭证凭证”选项卡，在选项卡，在“制单控制制单控制”中，选中中，选中“制单序时控制单序时控 制制”、“支票控制支票控制”、“资金及往来赤字控制资金及往来赤字控制”及及“允许修改、作废他人填允许修改、作废他

8、人填 制的凭证制的凭证”复选框。复选框。 在在“凭证控制凭证控制”中，选择中，选择“打印凭证页脚姓名打印凭证页脚姓名”、“凭证审核控制到凭证审核控制到 操作员操作员”、“出纳凭证必须经由出纳签字出纳凭证必须经由出纳签字”复选框。复选框。 在在“外币核算外币核算”中，选择中，选择“固定汇率固定汇率”单选按钮。单选按钮。选中选中“预算控制预算控制” 方式，单击方式，单击“确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.2.3.3.2.2.3.建账选项建账选项账簿账簿 具体操作步骤如下具体操作步骤如下: 单击单击“账簿账簿”选项卡。选项卡。 明细账打印方式选择明细账打印方式选

9、择“按年排页按年排页”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.2.4.3.2.2.4.建账选项建账选项会计日历会计日历 单击单击“会计日历会计日历”选项卡。选项卡。 确定会计日历，确定会计年度为确定会计日历，确定会计年度为2007年，启用日期为年，启用日期为2007年年3月月1日。日。 3.2.2.53.2.2.5建账选项建账选项其他其他 所示，单击所示，单击“其他其他”选项卡。选项卡。 小数位均输入小数位均输入“2”。 在在“部门排序方式部门排序方式”、“个人排序方式个人排序方式”和和“项目排序方式项目排序方式”中，中， 均选择均选择“按编码排序按编码排序”单选按钮，单

10、击单选按钮，单击“确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.3 3.2.3 设置会计科目设置会计科目 3.2.3.1.3.2.3.1.增加会计科目增加会计科目 在在“总账系统总账系统”窗口中，窗口中，“设置设置”菜单下，单击菜单下，单击“会计科目会计科目”，打，打 开开“会计科目会计科目”对话框，对话框， 单击单击“增加增加”按钮，按钮， 进入进入“会计科目新增会计科目新增”对对 话框。话框。 如图，输入科目如图，输入科目 编码编码“130101”，输入科，输入科 目名称目名称“报刊费报刊费”，选择，选择 账页格式为账页格式为“金额式金额式”， 如果有辅助核算的科

11、目如果有辅助核算的科目 可以选择辅助核算选项，可以选择辅助核算选项， 单击单击“确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.3.2.3.2.3.2.复制会计科目复制会计科目 在会计科目中，选择在会计科目中，选择“100201工行存款工行存款”后，在后，在“编辑编辑”菜单中菜单中 单击单击“复制复制”，进入，进入“会计科目会计科目_新增新增”对话框。对话框。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 如果企业新增会计科目为如果企业新增会计科目为“100202中行存款中行存款”，将科目编码和名，将科目编码和名 称分别改为称分别改为“100202”和和“中行存款中

12、行存款”，单击，单击“确定确定”即可。即可。 3.2.3.3.3.2.3.3.成批复制科目成批复制科目 在会计科目中选择在会计科目中选择“编辑编辑”菜单后，单击菜单后，单击“成批复制成批复制”，弹出对话，弹出对话 框如上图所示。框如上图所示。 在在“成批复制成批复制”对话框中，输入被复制的科目编码对话框中，输入被复制的科目编码“5101”，在要复，在要复 制的科目编码中输入制的科目编码中输入“5401”，在，在“数量核算数量核算”复选框前打上复选框前打上“对号对号”后单后单 击击“确认确认”。 3.2.3.4.3.2.3.4.修改会计科目修改会计科目 修改会计科目具体操作步骤如下修改会计科目具

13、体操作步骤如下: 在会计科目中单击在会计科目中单击“修改修改”按钮，进入按钮，进入“会计科目修改会计科目修改”对话框。对话框。 选择要修改的内容进行修改后，单击选择要修改的内容进行修改后，单击“确定确定”即可。即可。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.3.53.2.3.5汇总打印汇总打印 在会计科目中，选择科目在会计科目中，选择科目“550301”后双击，进入后双击，进入 “会计科目修改会计科目修改”对话框。对话框。 单击单击“汇总打印汇总打印”，在，在“汇总到汇总到”下拉列表框中选下拉列表框中选 择择“550301”后，单击后，单击“确定确定”即可即可。 成都职业技术

14、学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.3.6.3.2.3.6.删除会计科目删除会计科目 会计科目中，选择要删除的科目后，单击会计科目中，选择要删除的科目后，单击“删除删除”按钮。按钮。 在弹出的对话框中，单击在弹出的对话框中，单击“确定确定”即可即可 3.2.3.7.3.2.3.7.设置辅助核算标记设置辅助核算标记 “会计科目会计科目”窗口中，选择窗口中，选择“1131”，单击，单击“修改修改”按钮。按钮。 如图所示，选中如图所示，选中“辅助核算辅助核算”中的中的“客户往来客户往来”复选框后，复选框后， 单击单击“确定确定”即可。即可。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院

15、 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.3.8.3.2.3.8.指定会计科目指定会计科目 在在“会计科目会计科目”窗口中，选择窗口中，选择“编辑编辑”菜单，单击菜单，单击“指定科目指定科目”。 选择选择“银行总账科目银行总账科目”后，在左框中选中后，在左框中选中“1002银行存款银行存款”，单击，单击 “”“”， 将其添加到右侧将其添加到右侧“已选科已选科 目目”文本框中，单击文本框中，单击“确确 认认”即可，如图所示。即可，如图所示。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.4 3.2.4 设置明细权限设置明细权限 5.2.4.1.5.2.4.1.明细账

16、科目权限明细账科目权限 在在“总账系统总账系统”窗口中，选择窗口中，选择“设置设置”，单，单 击击“明细权限明细权限”。 如图所示，单击如图所示，单击“明细账科目权限设置明细账科目权限设置”选选 项卡，在操作员中选择项卡，在操作员中选择“张悦张悦”，根据需要可以选，根据需要可以选 择赋予择赋予“张悦张悦”查询权限的科目，单击查询权限的科目，单击“退出退出”即即 可。可。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.4.2.3.2.4.2.凭证审核权限凭证审核权限 如上图，选择如上图，选择“凭证审核权限设置凭证审核权限设置”选项卡。选项卡。 在在“审核人审核人”中，选择中，选择“张

17、悦张悦”，在制单人，在制单人“李乐李乐”后后 “是否有审核权是否有审核权”栏中，打上栏中，打上“对号对号”即可。即可。 3.2.4.3.3.2.4.3.制单科目权限设置制单科目权限设置 单击单击“制单科目权限设置制单科目权限设置”选项卡。选项卡。 操作员选择操作员选择“张山张山”，可根据需要，选择希望拥有制单，可根据需要，选择希望拥有制单 权的科目。若想对所有科目都拥有制单权，则单击权的科目。若想对所有科目都拥有制单权，则单击“全选全选”， 然后单击然后单击“退出退出”即可。即可。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.5 3.2.5 设置凭证类别设置凭证类别 在总账菜单中

18、，选择在总账菜单中，选择“设置设置”，单击，单击“凭证类别凭证类别”。 如图，选中如图，选中“收款凭证、付款凭证、转账凭证收款凭证、付款凭证、转账凭证”后，单后，单 击击“确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 双击双击“收款凭证收款凭证”后后“限制类型限制类型”栏，选栏，选“借方必借方必 有有”，在，在“限制科目限制科目”栏输入限制科目。栏输入限制科目。 在科目参照中选择在科目参照中选择“1001现金现金”和和“1002银行存款银行存款” 后，单击后，单击“确定确定”。其他两种。其他两种“凭证类别凭证类别”操作同操作同“收款凭收款凭 证证”。 成都职业技术学院财经学院

19、成都职业技术学院财经学院 3.2.6 3.2.6 设置项目目录设置项目目录 3.2.6.1.3.2.6.1.定义项目大类定义项目大类 在总账主菜单中选择在总账主菜单中选择“设置设置”中的中的“编码档案编码档案”后，后， 单击单击“项目档案项目档案”。 如图，单击如图，单击“增加增加”，进入，进入“项目大类定义增加项目大类定义增加” 对话框。对话框。 输入新项目大类名称输入新项目大类名称“生产成本生产成本”，单击，单击“下一下一 步步”。 选择选择“定义项目级次定义项目级次”后，单击后，单击“下一步下一步”。 选择选择“定义项目栏目定义项目栏目”后，单击后，单击“完成完成”。 成都职业技术学院财

20、经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.6.2.3.2.6.2.指定核算科目指定核算科目 单击单击“核算科目核算科目”，选择要核算的项目，单击，选择要核算的项目，单击“”“”后按后按“确定确定”即可。即可。 3.2.6.3.3.2.6.3.定义项目分类定义项目分类 如图所示，选中如图所示，选中“项目分类定义项目分类定义”单选按钮，单击右下角的单选按钮，单击右下角的“增加增加”按按 钮。输入分类编码钮。输入分类编码“1”，分类名称，分类名称“自行开发自行开发”，单击，单击“确定确定”即可。即可。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.6.4.3.2.6.4.定义项目目录定义项

21、目目录 如图，选中如图，选中“项目目录项目目录”单选按钮，进入单选按钮，进入“项目目录项目目录”对话框，单击对话框，单击 “维护维护”。 在在“项目目录维护项目目录维护”对话框中，单击对话框中，单击“增加增加”，增加一条新的目录。，增加一条新的目录。 输入项目输入项目 编号编号“101”， 项项 目名称目名称 “A1软件软件 产品产品”，“是否结是否结 算算”栏为空栏为空 ，所，所 属分类码选择属分类码选择“1 自行开发自行开发” ，然，然 后再单击后再单击“确定确定”， 然后单击然后单击“退出退出” 后返回。后返回。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.7 3.2.7

22、录入期初余额录入期初余额 3.2.7.1.3.2.7.1.录入基本科目余额录入基本科目余额 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“设置设置”，单击，单击“期初余额期初余额”，进入，进入 “期初余额录入期初余额录入”窗口，如图所示，将光标定在窗口，如图所示，将光标定在“现金现金” （1001）科目的）科目的 期初余额栏，输期初余额栏，输 入期初余额入期初余额 “6775.70”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.7.2.3.2.7.2.录入个人往来科目余额录入个人往来科目余额 “期初余额录入期初余额录入”窗口中，双击窗口中，双击“1191其他应收款其他应收款

23、”科目的期初余额科目的期初余额 栏。栏。 如图，在如图，在“个人往来期初个人往来期初”窗口，单击窗口，单击“增加增加”按钮，输入日期按钮，输入日期 “2007-02-28”， 凭证号凭证号“ 付付- 78”，部门，部门 “财务部财务部” ， 个人个人“张山张山”， 摘要摘要“出差出差 借款借款”及金及金 额额“3800”， 单击单击“确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.7.3.3.2.7.3.录入客户往来科目余额录入客户往来科目余额 在在“期初余额表期初余额表”中双击中双击“1131应收账款应收账款”，进入，进入“客户往来期初余额客户往来期初余额” 录入窗口

24、。录入窗口。 如图，单击如图，单击“增加增加”按钮，修改日期为按钮，修改日期为“2007-02-01”，在，在“类别类别”中选中选 择择 “个人往来个人往来 期初期初 ”窗口账窗口账 凭证凭证 ”，输入，输入 凭证号为凭证号为“18”， 单击单击“确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 在客户对话框中单击在客户对话框中单击“”“”按钮选择客户按钮选择客户“万科万科”。 输入摘要输入摘要“销售商品销售商品”后，单击后，单击“选入选入”按钮。按钮。 输入金额输入金额“99600”，业务员选择，业务员选择“张洪岩张洪岩”，输入票号，输入票号 “P102”，单击，单击“退出退出

25、”。 3.2.7.4.3.2.7.4.录入供应商往来科目余额录入供应商往来科目余额 在在“期初余额录入期初余额录入”窗口中，在期初余额表窗口中，在期初余额表“2121应付账款应付账款” 期初余额处双击，进入期初余额处双击，进入“供应商往来期初供应商往来期初”对话框。对话框。 单击单击“增加增加”，日期为，日期为“2007-02-12”，凭证号为，凭证号为“转转-45”， 供应商为供应商为“联想联想”，摘要为，摘要为“购买商品购买商品”，金额为，金额为“276850”，业，业 务员为务员为“李宁李宁”，票号为，票号为“g001”，单击，单击“退出退出”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院

26、财经学院 3.2.7.5.3.2.7.5.项目核算科目余额项目核算科目余额 在在“期初余额录入期初余额录入”窗口中，双击窗口中，双击“直接材料直接材料”（410101）的期初）的期初 余额，进入余额，进入“项目核算期初项目核算期初”窗口。窗口。 如图示，单击如图示，单击“增加增加”，在，在“项目参照项目参照”对话框中，点击按钮，选择对话框中，点击按钮，选择 “A1软件产品软件产品”，单击，单击“确定确定”，确定余额方向，确定余额方向“借方借方”，输入期初余额，输入期初余额 为为“155”，单击，单击“退出退出”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.2.7.6.3.2.7.6

27、.调整余额方向调整余额方向 将光标定在将光标定在“累计折旧累计折旧”科目行上。科目行上。 单击单击“方向方向”，屏幕弹出对话框，确定需调整的方向，如，屏幕弹出对话框，确定需调整的方向，如:借借贷，贷， 单击单击“是是”。 3.2.7.7.3.2.7.7.试算平衡试算平衡 录入完所有余额后，在录入完所有余额后，在“期初余额录入期初余额录入”对话框中单击对话框中单击“试算试算”按钮，按钮， 可查看期初余额试算平衡表，检查余额是否平衡，如平衡，单击可查看期初余额试算平衡表，检查余额是否平衡，如平衡，单击“确认确认” 返回。返回。 3.2.7.8.3.2.7.8.对账对账 单击单击“对账对账”按钮，在

28、弹出的对话框中单击按钮，在弹出的对话框中单击 “开始开始”按钮，对当前期按钮，对当前期 初余额进行对账。初余额进行对账。 如果对账发现有错误，可单击如果对账发现有错误，可单击 “显示对账错误显示对账错误 ”按钮，系统将把对账按钮，系统将把对账 中发现的问题列出来。中发现的问题列出来。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3 日常业务处理 3.3.1 3.3.1 凭证处理凭证处理 3.3.1.1.3.3.1.1.填制凭证填制凭证 （1）基本信息）基本信息 在在“总账系统总账系统”下，在菜单中选择下，在菜单中选择“凭证凭证”，单击，单击“填制凭证填制凭证”进入进入 “填制凭证填制

29、凭证”对话框。对话框。 如图所示，如图所示， 单击单击“增加增加”按钮，按钮， 在凭证类别框中，在凭证类别框中， 选择选择“付款凭证付款凭证”， 输入制单日期输入制单日期 “ 2007-03-01”（ 系统以系统以“ 2007. 03.01”显示出来），显示出来）， 输入附单据数。输入附单据数。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 输入摘要输入摘要“提取现金提取现金”，在科目名称处可打开参照钮，选，在科目名称处可打开参照钮，选 择择“1001现金现金”，单击，单击“确定确定”，输入借方金额，输入借方金额“8000”，按回，按回 车键。车键。 （2）输入辅助核算信息）输入辅助核算信

30、息待核银行账项目待核银行账项目 “100201”科目为银行科目，弹出科目为银行科目，弹出“辅助项辅助项”对话框，参照对话框，参照 选择结算方式选择结算方式“现金支票现金支票”，输入票号，选择发生日期，单击，输入票号，选择发生日期，单击 “确认确认”返回。返回。 输入贷方金额后，单击输入贷方金额后，单击“保存保存”，在提示对话框中，单击，在提示对话框中，单击 “是是”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 弹出支票登记簿对话框，输入领用日期弹出支票登记簿对话框，输入领用日期“2007.03.01”，领用，领用 部门部门“财务部财务部”，姓名，姓名“张山张山”，限额，限额“8000”

31、，用途，用途“备用金备用金”， 备注为空，单击备注为空，单击“确定确定”。 回到凭证输入窗口，单击回到凭证输入窗口，单击“保存保存”，系统显示，系统显示“凭证已成功凭证已成功 保存保存”，单击，单击“确定确定”。 （3）输入辅助核算信息）输入辅助核算信息部门辅助账科目部门辅助账科目 完成凭证头部分操作，输入完成凭证头部分操作，输入“550305”科目时，该科目为部门科目时，该科目为部门 辅助账科目，在弹出的辅助账科目，在弹出的“辅助账辅助账”对话框中输入辅助信息，参照对话框中输入辅助信息，参照 选择部门选择部门“经理办经理办”，单击，单击“确认确认”返回，继续完成其他输入操返回，继续完成其他输

32、入操 作。作。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 （4）输入辅助核算信息）输入辅助核算信息个人往来科目个人往来科目 如下图所示，完成借方信息输入操作后，当输入贷方信息时，如下图所示，完成借方信息输入操作后，当输入贷方信息时，1191科科 目为个人往来科目，需要在目为个人往来科目，需要在“辅助项辅助项”对话框中输入辅助信息。对话框中输入辅助信息。 选择部门选择部门“经理办经理办”，个人，个人“张月张月”，选择发生日期，选择发生日期“2007.03.01”， 单击单击“确认确认”。 输入贷方金额输入贷方金额“1200”，单击，单击“保存保存”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术

33、学院财经学院 （5）输入辅助核算信息）输入辅助核算信息单位往来科目单位往来科目 如图所示，当输入分录贷方科目时，如图所示，当输入分录贷方科目时，1131科目为单位往来科目，需要科目为单位往来科目，需要 在在“辅助项辅助项”对话框中输入辅助项信息。对话框中输入辅助项信息。 选择单位选择单位“万科万科”，业务员，业务员“李宁李宁”，发生日期，发生日期“2007.03.02”，单击，单击 “确认确认”。 输入贷方金额为输入贷方金额为“99600”，单击，单击“保存保存”即可。即可。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 （6）输入辅助核算信息）输入辅助核算信息数量金额核算科目数量金额核算

34、科目 当输入分录的贷方科目时，当输入分录的贷方科目时，“510101”科目为数量金额科目为数量金额 核算科目，需要在核算科目，需要在“辅助项辅助项”对话框中输入辅助信息。对话框中输入辅助信息。 输入数量，单价，单击输入数量，单价，单击“确认确认”。 （7）输入辅助核算信息）输入辅助核算信息外币核算科目外币核算科目 当输入分录的借方科目时，当输入分录的借方科目时，“100202”科目为外币核科目为外币核 算科目，需要在凭证增加的算科目，需要在凭证增加的“外币外币”栏中输入相应的信息。栏中输入相应的信息。 输入外币，输入完毕后，系统会自动计算填列金额，输入外币，输入完毕后，系统会自动计算填列金额，

35、 继续完成其他操作。继续完成其他操作。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 （8）输入辅助核算信息）输入辅助核算信息项目核算科目项目核算科目 当输入分录的借方科目时，当输入分录的借方科目时，“410102”科目为项目核算科目，系统科目为项目核算科目，系统 要求输入相应的辅助信息，在要求输入相应的辅助信息，在“项目名称项目名称”框中，选择框中，选择“A1软件产软件产 品品”，单击，单击“确认确认”按钮。然后继续完成其他操作步骤。按钮。然后继续完成其他操作步骤。 3.3.1.2.凭证修改凭证修改 在在“填制凭证填制凭证”窗口中，通过窗口中，通过“查询查询”功能找到要修改的凭证，功能找

36、到要修改的凭证， 将光标定在要修改的地方即可直接修改。将光标定在要修改的地方即可直接修改。 双击要修改的辅助项，如项目，可直接修改双击要修改的辅助项，如项目，可直接修改“辅助项辅助项”对话框中对话框中 的相关内容。的相关内容。 在当前金额的相反方向，按空格键可直接修改金额方向。在当前金额的相反方向，按空格键可直接修改金额方向。 单击单击“增行增行”，可在当前分录前增加一条新的分录。，可在当前分录前增加一条新的分录。 若当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处按若当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处按 “=”键即可。键即可。 单击单击“保存保存”，保存当前修改。，保存

37、当前修改。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.1.3.3.3.1.3.冲销凭证冲销凭证 如图，在如图，在“制单制单”菜单中单击菜单中单击“冲销凭证冲销凭证”。 如图所示，在对话框中选择制单月份如图所示，在对话框中选择制单月份“2007.03”，选择凭证类别，选择凭证类别 并输入凭证号，单击并输入凭证号，单击“确定确定”，系统自动生成一张红字冲销凭证。，系统自动生成一张红字冲销凭证。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.1.4.3.3.1.4.删除凭证删除凭证 在在“填制凭证填制凭证”中，找到要作废的凭证，在中，找到要作废的凭证，在“制单制单”菜单中

38、单击菜单中单击“作作 废废”。 3.3.1.5.3.3.1.5.整理凭证整理凭证 如图所示，在如图所示，在“制单制单”菜单中选择菜单中选择“凭证删除凭证删除/整理整理”，选择要整理的，选择要整理的 月份，如月份，如“2007.03”，单击，单击“确定确定”。 3.3.1.6.3.3.1.6.查询凭证查询凭证 在在“填制凭证填制凭证”界面中，单击界面中，单击“查询查询”。 选择凭证类别选择凭证类别:“收款凭证收款凭证”;输入凭证号输入凭证号:“0001”;其他栏目可为空。单其他栏目可为空。单 击击“确定确定”，即可找到符合查询条件的凭证。，即可找到符合查询条件的凭证。 在各个会计分录间移动光标，

39、备注栏将动态显示出该分录的辅助信息。在各个会计分录间移动光标，备注栏将动态显示出该分录的辅助信息。 单击单击“余额余额”，显示当前光标所在科目包含所有已保存的记账凭证的，显示当前光标所在科目包含所有已保存的记账凭证的 最新余额。最新余额。 当光标定在凭证的某条分录上时，在当光标定在凭证的某条分录上时，在“查看查看”菜单中单击菜单中单击“联查明细联查明细 账账”，显示该笔业务发生科目的明细账。，显示该笔业务发生科目的明细账。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.1.7.3.3.1.7.凭证汇总凭证汇总 在在“总账系统总账系统”窗口中选择窗口中选择“凭证凭证”，单击，单击“科

40、目汇总科目汇总”，出现凭，出现凭 证汇总条件窗口，输入月份证汇总条件窗口，输入月份“2007.03”，输入凭证类别，输入凭证类别“全部全部”，选择，选择 范围范围“未记账凭证未记账凭证”，其他条件为空，单击，其他条件为空，单击“汇总汇总”,显示显示2007年年03月月 份所有未记账凭证的汇总表。份所有未记账凭证的汇总表。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.1.8.3.3.1.8.打印凭证打印凭证 在在“总账系统总账系统”菜单中选择菜单中选择“凭证凭证”，单击，单击“打打 印凭证印凭证”，在凭证类别中选择，在凭证类别中选择“付款凭证付款凭证”，凭证格，凭证格 式为式为“金

41、额式金额式”，制单人，制单人“张悦张悦”，单击，单击“打印设打印设 置置”，根据需要重新调整行高和列宽，单击，根据需要重新调整行高和列宽，单击“打印打印” 即可。即可。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.2 3.3.2 签字审核签字审核 3.3.2.1.3.3.2.1.出纳签字出纳签字 以出纳身份进入总账系统，在以出纳身份进入总账系统，在“凭证凭证”菜单中，单击菜单中，单击“出纳签字出纳签字”，输入月，输入月 份份“2007.03”，单击，单击“全部全部”复选按钮，单击复选按钮，单击“确认确认”。 如图，在如图，在“出纳签字出纳签字”对话框中，双击某一待签字凭证或者选中

42、后单对话框中，双击某一待签字凭证或者选中后单 击击“确定确定”。 在出现的一张凭证中单击在出现的一张凭证中单击“签字签字”按钮，凭证底部按钮，凭证底部“出纳出纳”处自动签上出纳人处自动签上出纳人 姓名。姓名。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.2.2.3.3.2.2.审核凭证审核凭证 在在“文件文件”菜单中，单击菜单中，单击“重新注册重新注册”，更换操作员，更换操作员“张山张山”，单击，单击 “确定确定”。 以张山的身份进入总账系统后，在以张山的身份进入总账系统后，在“凭证凭证”菜单中，单击菜单中，单击“审核凭证审核凭证”， 单击单击“确定确定”; 选择选择“全部全部”

43、单选按钮，单击单选按钮，单击“确认确认”。 如图如图 ，选，选 择要审核的凭证，择要审核的凭证， 单击单击“确定确定”;如果如果 不选择，单击不选择，单击“确确 定定”即审核全部凭即审核全部凭 证。证。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.3 3.3.3 记账与取消记账记账与取消记账 3.3.3.1.3.3.3.1.记账记账 如图，在如图，在“凭证凭证”菜单中，单击菜单中，单击“记账记账”，进入记账向导，进入记账向导,选择本次选择本次 记账范围后，单击记账范围后，单击“下一步下一步”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 进入记账向导进入记账向导“记账报告记

44、账报告”，如果需要打印，可单击，如果需要打印，可单击“打印打印”按钮，按钮， 单击单击“下一步下一步”。 进入记账向导进入记账向导“试算平衡表试算平衡表”，单击，单击“记账记账”，显示，显示“试算平衡表试算平衡表”，单，单 击击“确认确认”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.3.2.3.3.3.2.取消记账取消记账 在在“总账系统总账系统”窗口中选择窗口中选择“期末期末”菜单中，单击菜单中，单击“对账对账”，按，按 “Ctrl+H”键，激活恢复记账前状态功能，单击键，激活恢复记账前状态功能，单击“确定确定”后单击后单击“退出退出”。 如图所示。如图所示。 在在“凭证凭

45、证”菜单中，单击菜单中，单击“恢复记账前状态恢复记账前状态”。 单击单击 “最近一次最近一次 记账前状态记账前状态 ”单选按钮，单选按钮， 单击单击“确定确定”。 弹出小对话弹出小对话 框，提示框，提示 “恢复记账完恢复记账完 毕毕!”，单击，单击 “确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.4 3.3.4 查询账簿查询账簿 3.3.4.1.3.3.4.1.现金日记账现金日记账 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“出纳出纳”，单击，单击“现金日记账现金日记账”。 在科目框中选择在科目框中选择“1001现金现金”，在，在“按月查按月查”中选择中选择 “

46、2007.03”，单击，单击“确认确认”。 显示显示“现金日记账现金日记账”窗口，在窗口，在“账页格式账页格式 ”下拉框中可以选择下拉框中可以选择 需要查询的格式需要查询的格式“金额式金额式”，双击某一行或选择某一行后单击，双击某一行或选择某一行后单击“凭凭 证证”可以查看相对应的凭证，单击可以查看相对应的凭证，单击“总账总账”，可以查看该科目的三，可以查看该科目的三 栏式总账。栏式总账。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.4.2.3.3.4.2.银行存款日记账银行存款日记账 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“出纳出纳”，单击，单击“银行日记银行日记 账

47、账”，其他同现金日记账。，其他同现金日记账。 5.3.4.3.资金日报表资金日报表 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择 “出纳出纳”，单击，单击“资金日报资金日报 表表”。 在查询条件对话框中输入日期在查询条件对话框中输入日期 “2007.03.01”，选择，选择“包含包含 未记账凭证未记账凭证”和和“有余额无发生也显示有余额无发生也显示”复选框，单击复选框，单击“确认确认”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.4.4.3.3.4.4.支票登记簿支票登记簿 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“出纳出纳”，单击，单击“支票登记簿支票登记簿”。

48、在科目中，选择在科目中，选择“工行存款（工行存款（100201）”，单击，单击“确定确定”。 如图，单击如图，单击“增加增加”，输入领用日期，输入领用日期“2007.02.08”，领用，领用 部门部门“财务部财务部”，领用人，领用人“李乐李乐”，支票号，支票号“102”，预计金额，预计金额 “5000”，单击，单击“保存保存”，然后单击，然后单击“退出退出”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.4.5.3.3.4.5.三栏式总账三栏式总账 在在“总账系统总账系统”菜单中，单击菜单中，单击“总账总账”。 在科目范围选择在科目范围选择“10011901”，在科目的级次范围选

49、择，在科目的级次范围选择“11”，单，单 击击“确定确定”。 显示查询结果，可以利用科目对话框查询选择范围内的各个科目借方显示查询结果，可以利用科目对话框查询选择范围内的各个科目借方 金额、贷方金额、余额，单击明细，可以联查明细。金额、贷方金额、余额，单击明细，可以联查明细。 3.3.4.6.3.3.4.6.发生额及余额表发生额及余额表 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“账簿账簿”，单击，单击“余额表余额表”。 在查询条件中，选择月份在查询条件中，选择月份“2007.03”，选择，选择“末级科目末级科目”复选框，选复选框，选 择择“包含未记账凭证包含未记账凭证”复选框，单击复选

50、框，单击“确认确认”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 显示发生额及余额表，在显示发生额及余额表，在“账页格式账页格式”对话框中，可对话框中，可 以选择账页格式，单击以选择账页格式，单击“累计累计”，系统自动显示借贷方累，系统自动显示借贷方累 计发生额，用光标选择具有辅助核算的科目所在行，单击计发生额，用光标选择具有辅助核算的科目所在行，单击 “专项专项”，可以查看相应的辅助总账或余额表。，可以查看相应的辅助总账或余额表。 在查询过程中，可以使用过滤条件查询，输入在查询过程中，可以使用过滤条件查询，输入“科目科目 编码编码”时可以使用通配符时可以使用通配符“?”，单击，单击“

51、过滤过滤”，选择科目，选择科目 编码编码“124101”，单击，单击“确定确定”。 在在“账页格式账页格式”框中选择框中选择“数量金额式数量金额式”，系统显示，系统显示 查询结果。查询结果。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.4.7.3.3.4.7.多栏式明细账多栏式明细账 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“账簿账簿”后，单击后，单击“多栏账多栏账”。 单击单击“增加增加”，屏幕显示，屏幕显示“多栏账定义多栏账定义”窗口。窗口。 在在“核算科目核算科目”中选择中选择“217101应交增值税应交增值税”，单击，单击“自动编制自动编制”。 如图，选择分析方式

52、、输出内容均为如图，选择分析方式、输出内容均为“金额金额”，单击，单击“选项选项”打开格式打开格式 选项窗口，选择选项窗口，选择“分析栏目前置分析栏目前置”，在栏目定义确定方向，其中，在栏目定义确定方向，其中 “21710101，21710103”为借方，为借方，“21710102，21710103”为贷方，单为贷方，单 击击“确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 返回返回“查询条件查询条件”对话框，单击对话框，单击“查询查询”，输入查询条件，单击，输入查询条件，单击 “确认确认”，显示查询的，显示查询的“应交增值税多栏账应交增值税多栏账”。 3.3.4.8.3.3.

53、4.8.账簿打印账簿打印 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“账簿打印账簿打印”，单击，单击“总账总账”，根据需，根据需 要输入打印的条件，单击要输入打印的条件，单击“打印打印”即可。即可。 3.3.4.9.3.3.4.9.部门总账部门总账 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“辅助辅助”中的中的“部门总账部门总账”，单击，单击 “三栏式总账三栏式总账”。 在科目中选择在科目中选择“5503管理费用管理费用”，部门选择，部门选择“经理办经理办”，单击，单击“确确 定定”。 将光标定位在某一笔业务上，单击将光标定位在某一笔业务上，单击“明细明细”，可以联查明细账。，可以

54、联查明细账。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.4.10.3.3.4.10.部门明细账部门明细账 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“辅助辅助”中的中的“辅助账簿打印辅助账簿打印”， 单击单击“部门明细账部门明细账”。 科目选择科目选择“5503管理费用管理费用”，部门选择，部门选择“经理办经理办”，月份选择，月份选择 “2007.03-2007.03”，分析方式选择，分析方式选择“金额分析金额分析”后，单击后，单击“确认确认”。 显示查询的部门明细账，用光标选择某笔业务，单击显示查询的部门明细账，用光标选择某笔业务，单击“凭证凭证”， 可以联查凭证。查询

55、条件中的部门必须输入。账簿输出内容可包含未可以联查凭证。查询条件中的部门必须输入。账簿输出内容可包含未 记账凭证。记账凭证。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.4.11.3.3.4.11.部门收支分析部门收支分析 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“辅助辅助”，单击，单击“部门收部门收 支分支分 析析”。单击。单击“”“”选择所有的部门核算科目，单击选择所有的部门核算科目，单击“下一步下一步”。 选择起止月份选择起止月份“2007.03-2007.03”，单击，单击“完成完成”。 显示显示“部门收支分析表部门收支分析表”。 3.3.4.12.3.3.4.1

56、2.项目总账项目总账 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“辅助辅助”中中“项目总账项目总账”，单击，单击 “科目总账科目总账”。 在项目大类中选择在项目大类中选择“生产成本生产成本”，在科目中选择，在科目中选择“410101直接直接 材料材料”，在月份中选择，在月份中选择“2007.03-2007.03”，在项目范围选择中选择，在项目范围选择中选择 “项目名称项目名称=A1软件产品软件产品”，单击，单击“确定确定”。 显示项目总账。显示项目总账。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.4.13.3.3.4.13.项目明细账项目明细账 在在“总账系统总账系统”菜

57、单中单击菜单中单击“辅助辅助”中的中的“项目明细账项目明细账”。 在项目大类中，选择在项目大类中，选择“生产成本生产成本”，在项目中选择，在项目中选择“A1软件产品软件产品”， 在起止月份下拉列表框中均选择在起止月份下拉列表框中均选择“2007.03”，单击，单击“确定确定”。 显示出项目明细账后，单击显示出项目明细账后，单击“总账总账”按钮可切换到项目总账。双击列按钮可切换到项目总账。双击列 表中的凭证行可打开这张凭证。表中的凭证行可打开这张凭证。 3.3.4.14.3.3.4.14.项目统计分析项目统计分析 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“辅助辅助”，单击，单击“项目统计

58、表项目统计表”。 选择统计项目。在选择统计项目。在“项目大类项目大类”中选择中选择“生产成本生产成本”，在，在“项目级次范项目级次范 围围”中中“起始级次起始级次”、“结束级次结束级次”均选择均选择“1”，在，在“核算科目类型核算科目类型”中中 选择选择“纯项目类纯项目类”，单击，单击“下一步下一步”。 选择统计科目。选中科目选择统计科目。选中科目“410101直接材料直接材料”，单击，单击，单击，单击“下一下一 步步”。 选择统计月份。在选择统计月份。在“请选择进行统计的月份请选择进行统计的月份”中，将中，将“起始月份起始月份”、 “终止月份终止月份”均选择为均选择为“2007.03”，单击

59、，单击“完成完成”。 显示项目统计表，单击显示项目统计表，单击“过滤过滤”选择过滤方式后，单击选择过滤方式后，单击“确定确定”即可以即可以 显示过滤结果。显示过滤结果。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.5 3.3.5 往来账处理往来账处理 3.3.5.1.3.3.5.1.往来勾对往来勾对 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“辅助辅助”，单击，单击“客户往来客户往来 两清两清”。 如图，在如图，在“科目科目”下拉列表框中选择下拉列表框中选择“1131应收账款应收账款”， 在在“客户客户”中选择中选择“万科万科”，“截止月份截止月份”选择选择“2007.03

60、”， 单击单击“确定确定”。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 如图，单击如图，单击“自动自动”，即可自动勾对，如果自动，即可自动勾对，如果自动 勾对后有应该勾对而未勾对，可以双击勾对后有应该勾对而未勾对，可以双击“两清两清”栏，栏， 进行手工勾对。进行手工勾对。 成都职业技术学院财经学院成都职业技术学院财经学院 3.3.5.2.3.3.5.2.往来余额表往来余额表 在在“总账系统总账系统”菜单中，选择菜单中，选择“辅助辅助”，单击，单击“客户科目余额表客户科目余额表”。 根据需要输入查询条件，单击根据需要输入查询条件，单击“确定确定”即可。即可。 单击单击“明细明细”，可以联