第一章商业银行导论

1、第一章 商业银行导论 1.1 商业银行的起源与发展 1.2 商业银行的性质及职能 1.3 商业银行的经营目标 1.4 商业银行的组织结构和政府对 银行业的监管 1.1 商业银行的起源与发展 n商业银行的产生 n商业银行的发展 商业银行的产生 n银行最初是在货币经营业的基础上产生的。 意大利就产生了银行的萌芽货币经营业。 n以工商业贷款为主要业务的商业银行，是随着 资本主义生产关系的产生而出现的。 英格兰银行成立.标志着适应于资本主义生产方式 要求的新的信用制度的确立和现代商业银行的 产生。 基本上是通过对旧式高利贷性质银行的改造和根 据资本主义原则以股份制形式组建这两条途径 产生的。 商业银行

2、的发展 n两种不同类型的银行 n第一类是以英国式银行为代表的原始意 义上的商业银行 n第二类是以德国式银行为代表的综合性、 多功能银行 1.2 商业银行的性质及其职能 n商业银行的性质 n商业银行的职能 商业银行的性质 n商业银行是企业 n商业银行是一种特殊的企业 n商业银行是一种特殊的金融企业 商业银行的职能 n信用中介 n支付中介 n信用创造 n金融服务 信用中介 n银行最基本的职能之一 n储蓄投资的转化 n积少成多 n续短为长 n调节经济 支付中介 n银行最基本的职能之一 . n加速结算过程和资金周转，从而大大地 促进了经济的发展。 n可以大大地减少流通中现金的使用，节 约社会流通费用

3、信用创造 n在信用中介和支付中介职能的基础上 n现代部分准备金制度,整个银行体系中就会形成 数倍于原始存款的派生存款。在不断地创造派 生存款的过程中，商业银行发挥着信用创造的 职能。 n对经济过程产生重要的影响，也正因为如此， 政府和中央银行为了保证经济秩序的稳定，都 要对商业银行的业务活动实施严格的监管 n商业银行信用创造的能力并不是无限的 金融服务 n银行介入企业在资金市场集资的安排、 包销、配售等活动 n充当企业财务顾问，为其提供较为贴身 的财务安排 n发展和提供各种金融衍生工具，以适应 客户的各种财务管理的要求等 1.3 商业银行的经营目标 n安全性原则 n流动性原则 n盈利性原则 安

4、全性原则 n这一原则要求商业银行在其业务活动中确保其 资产、收入、信誉以及所有经营的生存发展条 件免遭损失，在整个经营管理过程中采取各种 有效措施，使经营风险降到最低限度 n坚持这一原则有利于银行减少资产和资本损失， 增强预期收益的可靠性 n坚持这一原则有利于银行在公众中树立起良好 的形象 n由于商业银行经营本身面临的很多风险 商业银行经营中主要面临的风 险 n信用风险 银行贷款客户或债券发行人不能履 约按期支付利息和偿还本金、表外业务的交易 对手违约等情况发生时，可能会导致银行的资 产和负债损失的风险 n利率风险 因市场利率变化引起银行资产价格 变动或银行业务协定价格跟不上市场价格变化 所带

5、来的风险 n流动性风险 银行无法在可接受的成本或损失 下满足存款人提现或支付给合格客户贷款需求 的现象 n资本风险 银行资本充足率不够，无法发挥最 终的清偿力职能的风险 流动性原则 n这一原则要求要求商业银行在经营过程 中，能够随时应付客户提存需要，满足 客户合理的贷款需求 n坚持流动性原则，是商业银行实现其业 务功能的基本前提 n坚持流动性原则，适当地掌握流动性， 有利于实现银行安全性与盈利性的平衡 n如何衡量商业银行的流动性 商业银行流动性的衡量标准 n贷款对存款的比率 n流动性资产对全部负债或全部资产的比 率 n超额准备金 n流动性资产减易变性负债 n存款增长额(率)减贷款增长额(率)

6、盈利性原则 (1) n这一原则要求商业银行的业务活动必须坚持盈 利原则，在整个经营管理过程中，实现利润的 最大化目标 n坚持盈利性原则，获得足够盈利，有利于充实 银行资本 n坚持盈利性原则，提高盈利水平，有利于扩大 银行的经营规模 n坚持盈利性原则，提高盈利水平，有利于增强 银行的信誉,可以增强客户对银行的信任 n坚持盈利性原则，提高盈利水平，有利于银行 提高竞争实力 盈利性原则 (2) n坚持盈利性原则，有利于促使工商企业 改善经营管理，提高经济效益 n坚持盈利性原则，有利于整个国民经济 的良性循环 n坚持盈利性原则，提高盈利水平，有利 于增加国家财政收入，增强国家调控经 济的实力 商业银行

7、盈利性的衡量标准 n资产收益率 n资本收益率 n利润率 n利差收益率 三性协调与银行经营的总方针 n三性原则之间的关系可以简单概括为： 安全性是商业银行稳健经营的重要原则， 离开安全性，商业银行的经营无从谈起； 流动性是商业银行正常经营的前提条件， 是商业银行资产安全性的重要保障；盈 利性是商业银行的最终日标，保持盈利 是保证银行安全性和维持商业银行流动 性的重要基础 1.4 商业银行的组织结构和政府 对银行业的监管 n商业银行的组织结构 n政府对银行业的监管 商业银行的组织结构 n商业银行组织结构的定义 n商业银行组织结构构成 n商业银行组织结构的类型 n我国国有商业银行和股份制商业银行的

8、组织结构 商业银行组织结构的定义 n商业银行组织结构是指商业银行的基本 架构 n一般把商业银行的组织结构分为外部组 织机构和内部组织机构 n外部组织结构一般指商业银行机构在空 间上的分布和管理层次 n内部组织结构是指商业银行的总部内部 管理部门和经营部门的设置 商业银行组织结构构成 n决策机构：股东大会 、董事会 n执行机构：总经理 、副总经理和各级职能 部门 n监督机构：监事会 、总稽核 商业银行组织结构的类型 n商业银行的外部组织结构 ：单一银行 制 ；分支行制 ；银行控股公司制 ； 连锁银行制 n商业银行内部组织结构 ：职能型结 构 ；事业部型结构 ；矩阵型结构 ； 网络型结构 我国国有商业银行和股份制商业 银行的组织结构 n我国国有商业银行的组织结构 ：分支行制 ； 职能型结构 n我国股份制商业银行的组织结构 ：分支行 制 ；职能型结构 政府对银行业的监管 n监管的含义 n监管的主要内容 n监管的主要措施 监管的含义 n监管机构 ：中央银行是对商业银行实施 监管的最主要机构 n监管的目的：监督和管理整个商业银行 体系的活动，既是货币政策得以顺利贯 彻执行