国际支付概述

1、2021-6-221 国际结算概述 INTERNATIONAIL SETTLEMENT 2021-6-222 1 1、国际结算概述、国际结算概述 2 2、INCONTERMS2000INCONTERMS2000 3 3、代理行关系的建立、代理行关系的建立 2021-6-223 第一章：国际结算概述 n国际结算的含义 n国际结算的产生与发展 n国际结算的作用 n实现国际结算的条件 n国际结算的特点 n国际结算制度 n国际结算的发展趋势 2021-6-224 一、国际结算的含义 两个不同国家的当事人，不论是个人间的、两个不同国家的当事人，不论是个人间的、 单位间的、企业间的，或政府间的当事人因商单

2、位间的、企业间的，或政府间的当事人因商 品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金 融交易，需要通过银行办理的两国间货币收付融交易，需要通过银行办理的两国间货币收付 业务叫国际结算。业务叫国际结算。 2021-6-225 国际结算的性质 (一)从金融学科的角度看 国际结算属于国际金融实务的一个分支，它所涉及的知识领 域极为广泛，是以金融、贸易为基础的多边交叉学科，并且具有 很强的实用性和可操作性。 (二)从商业银行的角度看 国际结算业务是各家商业银行的一项国际性的中间业务。商 业银行在为顾客进行“收汇”和“付汇”服务的过程中，处于 “居间”地位，这使商业银

3、行承担了较少的风险并获得了丰厚的 利润，同时还带动银行资产、负债及表外业务的开展，因此国际 结算业务成为竞争的焦点。 2021-6-226 国际结算的研究对象 (一)国际结算工具 票据在结算中起着流通手段和支付手段的作用，远期票据还 能发挥信用工具的作用。主要包括汇票、本票和支票，它们被称 为国际结算的基石。票据的运动规律、行为、法规、要式及种类 等等是国际结算研究的第一个对象。 (二)国际结算方式 以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。 国际结算方式主要包括汇款、托收、信用证、保付代理、担保业 务、包买票据等类型。研究国际结算方式的产生、演变、应用、 发展趋势以及创新是第二个研

4、究对象。 2021-6-227 国际结算的研究对象 (三)国际结算的单据 单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。在国际 贸易结算中，货物单据化和凭单而非凭货付款是基本特征。货物 单据化是银行作为国际贸易结算中介的前提。单据对于国际贸易 债务的清偿具有至关重要的影响。电子数据交换系统(Electronic Data Interchange, EDI)的问世与应用，将引发国际贸易及其结算的 传统单据运作体系的重大变革。 (四)以银行为中心的支付体系 是国际间资金得以安全有效结算的基础设施。跨国支付系统 的作用也越来越突出。进入90年代后，各国清算系统的主动脉向 大额实时支付结算方向发展，而

5、小额支付系统仍采用差额结算。 2021-6-228 如何理解国际结算的含义 1 1、范围、范围：国际间：国际间 2 2、原因：、原因：1 1）最主要的是贸易最主要的是贸易 2 2）是因提供劳务而产生的结算。）是因提供劳务而产生的结算。 3 3）是对外投资和借贷资金的转移。）是对外投资和借贷资金的转移。 4 4）是政府间的资金收付）是政府间的资金收付 5 5）其他：如国际旅游所支付的款项、国外亲友赠款、继承遗）其他：如国际旅游所支付的款项、国外亲友赠款、继承遗 产、出国留学所支付的学费、以及股票红利的汇回等产、出国留学所支付的学费、以及股票红利的汇回等 3 3、角度：、角度：银行银行 4 4、国

6、际结算的分类、国际结算的分类：银行国际贸易结算、国际非贸易结算、金融交易结算：银行国际贸易结算、国际非贸易结算、金融交易结算 2021-6-229 国际贸易结算和非贸易结算国际贸易结算和非贸易结算 n国际贸易结算国际贸易结算(International settlement of trade)：以商品进出口为背景，即由有形贸易以商品进出口为背景，即由有形贸易 引起的国际结算。引起的国际结算。 n非贸易结算非贸易结算(Non-trade settlement)：由无形由无形 贸易引起的货币收付活动，即国际贸易结算以贸易引起的货币收付活动，即国际贸易结算以 外的其他国际结算。外的其他国际结算。主体

7、是服务贸易。国际贸国际贸 易以外的经济活动，政治、文化活动，如侨汇、易以外的经济活动，政治、文化活动，如侨汇、 外汇兑换业务、旅游业等）外汇兑换业务、旅游业等） 2021-6-2210 国际结算的研究对象： 注意：注意： 1 1、角度：、角度：国际银行业务国际银行业务 2 2、内容：、内容：支付手段支付手段（票据）（票据） 结算方式结算方式（汇款、托收、信用证、银行保函（汇款、托收、信用证、银行保函 国际保理）国际保理） 2021-6-2211 国际贸易结算： 1、有形贸易结算。指有形贸易(Visible Trade)引起的货 币收付活动。有形贸易即商品的进出口贸易。 2、记账贸易结算。也称为

8、协定贸易结算。它是在两国 政府所签订的贸易协定项下的商品进出口贸易结算。 3、因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸 易的结算。 4、综合类经济交易中的商品贸易结算。在国际经济交 易中，一些交易既包含了商品贸易，又包含了非商品 贸易。 2021-6-2212 非贸易国际结算： 1、无形贸易结算。指由无形贸易(Invisible Trade)引起的货币收付活动。它包括：(1)保 险、运输、通讯、港口、旅游等劳务活动的 收入与支出；(2)资本借贷或国际直接投资与 间接投资产生的利息、股息、利润等的收入 与支出；(3)广告费、专利费、银行手续费等 其他劳务收支。 2、金融交易类结算。主要指国际

9、间各种金融 资产买卖的结算。 2021-6-2213 二、国际结算产生与发展 明显地表现出从低级到高级、从简单到复杂、从单一到多元化发展的特点 1.1.首先是从首先是从现金结算现金结算发展到发展到非现金结算非现金结算 （From cash settlements to not cash settlement） 2.2.货物单据化、履约证书化货物单据化、履约证书化，便于银行办理国际结算（便于银行办理国际结算（凭货付款凭货付款到到凭单付款凭单付款） （From dealing in goods to dealing in documents） 3.3. 从从买卖直接结算买卖直接结算发展到通过发展到

10、通过银行结算银行结算 （From payment between buyers and sellers to payments effected through foreign exchange banks） 4 4、国际结算与贸易融资国际结算与贸易融资相结合相结合 2021-6-2214 现金结算现金结算 - -直接用运送金属铸币或条块的方法进行风险大、运费大、时间直接用运送金属铸币或条块的方法进行风险大、运费大、时间 长、点钱不方便长、点钱不方便 非现金结算非现金结算-用代替现金起流通手段、支付手段的信用工具来结算国际间用代替现金起流通手段、支付手段的信用工具来结算国际间 的债权债务关系的

11、债权债务关系 使用各种支付工具，通过银行间的划账冲抵来结算国际间的债权债务关系使用各种支付工具，通过银行间的划账冲抵来结算国际间的债权债务关系 特点：迅速、简便、节约现金和流通费，加快资金的循环周转特点：迅速、简便、节约现金和流通费，加快资金的循环周转 从现金结算到非现金结算 2021-6-2215 票据结算的三个阶段 n汇兑票据时期：12世纪，票据仅具有收据和兑换的作用。 n市场票据时期：15世纪前后，票据开始有了支付的功能，但必须是到期 的票据。 n流通票据时期：1617世纪，有了背书制度，使得票据具有信用融资和流 通转让功能。 2021-6-2216 汇兑票据时期汇兑票据时期（大约12世

12、纪 15世纪） A A地地 B B地地 货 物 交易商交易商A A 交易商交易商A A 交易商交易商B B 现 金 现 兑 换 票 现 金 证 书 据 金 兑换商兑换商A A 兑换商兑换商B B（兑换商（兑换商A A的分店或代理店）的分店或代理店） 票据汇兑票据汇兑 2021-6-2217 A地地 B地地 货 物 交易商交易商A 交易商交易商A 交易商交易商B 票 据 现 兑 换 票 现 金 证 书 据 金 兑换商兑换商A 兑换商兑换商B 票据支付票据支付 市场票据时期市场票据时期（大约15世纪 16世纪） 15世纪法国等地的定期集市，兑换商到市场上为交易商换算金额、 兑换票据。 2021-6

13、-2218 流通票据时期流通票据时期（大约16世纪 17世纪） 背书制度出现，背书成为权利转移的方法。票据从证 据性证券成为流通性证券。 货 物 货 物 交易商交易商A 交易商交易商B 交易商交易商C 票 据 票 据 票据流通票据流通 银行票据时期银行票据时期（大约18世纪 ） 现代意义上的票据，结算以银行为中心和中介。票 据制度和银行制度密不可分。 2021-6-2219 纽约纽约 买方甲买方甲 伦敦伦敦 卖方乙卖方乙 伦敦买方丙伦敦买方丙 商人间用商业汇票结算债权债务 商品 商品 付 款 汇票 提 示 汇 票 付 款 汇 票 纽约纽约 卖方丁卖方丁 2021-6-2220 商人间用商业汇票

14、结算债权债务 出票人乙出票人乙 收款人收款人 乙乙- -丙丙- -丁丁 付款人甲付款人甲 2021-6-2221 货物单据化货物单据化-代表货物所有权（代表货物所有权（B/LB/L） 交单交单= =交货交货 履约证书化履约证书化-按时（按时（B/LB/L日期）日期） 按质（质量证书）按质（质量证书） 按量按量 （数量证书）（数量证书） 从凭货付款到凭单付款 2021-6-2222 从直接结算到间接结算 n贸易范围和规模的扩大 n银行功能的丰富和完善 n优点是快速、便捷、安全 2021-6-2223 结算与融资相结合 n形式多样 n方法简便 n促进银行功能重组 n结算制度与惯例日益丰富完善 20

15、21-6-2224 三、国际结算的作用 n促进国际贸易的发展 n促进国际借贷与国际投资的发展 n推动国际金融市场的形成与发展 2021-6-2225 （一）国际结算货币条件（一）国际结算货币条件 n出口国货币、进口国货币、第三国货币 （二）国际结算方式的时间条件（二）国际结算方式的时间条件 n预付货款、货到付款、延期付款 （三）国际结算方式的类别（三）国际结算方式的类别 n按结算工具及其使用方法划分，可分为汇款（Remittance）、托收（Collection）、信用证 （letter of Credit）； n按信用工具传递与资金转移方向划分，分为顺汇和逆汇（Remittance and

16、Honor of Draft）； n按性用工具的性质，分为商业信用和银行信用，前者包括汇款和托收；后者主要包括信用证、 旅行支票、信用卡等。 四、实现国际结算的条件 2021-6-2226 顺汇和逆汇示意图顺汇和逆汇示意图 付款人主动 收款人 资金 信用工具 收款人主动 付款人 信用工具 资金 顺 汇 法 逆 汇 法 2021-6-2227 四、国际结算的特点 （一）属于银行的中介业务（一）属于银行的中介业务 （二）比国内结算复杂（二）比国内结算复杂 （三）以国际贸易为基础（三）以国际贸易为基础 （四）与国际金融密不可分（四）与国际金融密不可分 2021-6-2228 1、银行的中介业务 如果

17、没有银行介入，买卖双方的结算可能是以货易货，也可能是支付现如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以货易货，也可能是支付现 金购买。金购买。 买方手头无钱就不能买，卖方有货也就卖方卖不出去可能是买方有款，买方手头无钱就不能买，卖方有货也就卖方卖不出去可能是买方有款， 而卖方无资金生产。那么银行介入到买卖商人之间（不用说给予贷款），而卖方无资金生产。那么银行介入到买卖商人之间（不用说给予贷款）， 仅给予结算上的帮助就可使交易顺利成交二如卖方有货，仅给予结算上的帮助就可使交易顺利成交二如卖方有货， 买方无款，可用远期承兑或延期付款信用证方式支付，如果买方有钱，买方无款，可用远期承兑或延期付款信用证方

18、式支付，如果买方有钱， 卖方需要资金生产，可以由买方先交预付款，然后还可进一步按生产进度卖方需要资金生产，可以由买方先交预付款，然后还可进一步按生产进度 付款付款 2021-6-2229 2 2、比国内结算复杂、比国内结算复杂 首先，货币的比价不一致首先，货币的比价不一致 第二，货物卖断在什么地方不一致第二，货物卖断在什么地方不一致 第三，买卖双方离得很远，运输费用由谁来承担；第三，买卖双方离得很远，运输费用由谁来承担； 第四，第四， 货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要进行保险，保什么险别，保费由货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要进行保险，保什么险别，保费由 谁来承担；谁来承担； 第五

19、，各国度量衡也不尽一致，第五，各国度量衡也不尽一致， 第六，还要有一些商品方面的知识第六，还要有一些商品方面的知识 第七，还要懂得地理知识，第七，还要懂得地理知识， 第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式 2021-6-2230 五、国际结算制度 n定义：国际结算制度是指一个国家根据本国的外汇管 理要求所制定的对外结算的总制度，包括结算方式、 方法、工具及结算业务的操作秩序等。 n分类：国际结算制度分为多边结算制度与双边结算制 度。 2021-6-2231 1、多边结算制度 n多边结算制度是指在外汇买卖自由的情况下，使用可兑换货币自发地在 各国之间

20、进行结算的一种制度。 2021-6-2232 2、使用多边结算制度必须具备的条件 n必须使用可自由兑换货币 n必须在指定的金融中心开立各国清算账户 n账户之间可以自由调拨 2021-6-2233 3、双边结算制度 n是指两国政府签订支付协定，开立清算账户， 用集中抵消债权债务的办法，清算两国之间由 于贸易和非贸易往来所产生的债权债务的一种 结算制度。 2021-6-2234 4、双边结算制度的主要内容 n签订贸易和非贸易的支付协定 n互为对方建立清算账户 n规定清算范围 n规定清算货币 n信用摆动额度 n差额清偿办法 2021-6-2235 六、国际结算的发展趋势 1 1、国际贸易运输、国际贸

21、易运输 门到门门到门-港到港，促进创新港到港，促进创新 2 2、通讯联络、通讯联络- - SWIFTSWIFT（环球银行间金融电讯协会）环球银行间金融电讯协会） 自动清算（电子化、自动清算（电子化、EDIEDI） 网络化、全球化（网络化、全球化（INTERNETINTERNET） 2021-6-2236 环球银行间金融电讯协会 1 1、名称：、名称：环球银行间金融电讯协会环球银行间金融电讯协会 （简称（简称SWIFTSWIFT） 2 2、性质：、性质：SWIFTSWIFT是一个国际银行同业间是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织非盈利性的国际合作组织，总部，总部设在比利时的布设在比利时的布

22、 鲁塞尔鲁塞尔。该组织成立于。该组织成立于19731973年年5 5月，由北美和西欧月，由北美和西欧 15 15个国家的个国家的 239 239家银行发起。家银行发起。 3 3、目的：、目的：是利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。是利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。 当一金融机构收当一金融机构收SWIFTSWIFT的信息后，将按其内容去执行。由于的信息后，将按其内容去执行。由于 SWIFTSWIFT的通讯是电脑化，的通讯是电脑化， 会员间的资金转移便大大地加速。会员间的资金转移便大大地加速。 它的传递只要几分钟就可以了。它的传递只要

23、几分钟就可以了。SWIFTSWIFT每星期每星期7 7天天 运转，每夭运转，每夭2424小时运转。小时运转。 4 4、中国银行：、中国银行：于于19831983年年2 2月率先加入月率先加入SWIFTSWIFT组织。组织。19851985年年5 5月正式开通使用月正式开通使用SWIFTSWIFT系统。系统。 2021-6-2237 nCHIPS，系系“纽约清算所银行同业支付系统纽约清算所银行同业支付系统” n（Clearing House Interbank Payment System） nFEDWIRE，美国的第一条支付网络是联邦储备通信美国的第一条支付网络是联邦储备通信 系统系统(Fed

24、eral Reserve Communication System) nCHAPS, ,英国伦敦同业银行自动收付系统英国伦敦同业银行自动收付系统 n(Clearing House Automated Payment System) 2021-6-2238 第二章：INCONTEMS2000 2021-6-2239 一、E组 EXW(指定工厂） 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 风险费用一致风险费用一致-卖方工厂卖方工厂 价格最低，卖方责任最小价格最低，卖方责任最小 风险费用一致风险费用一致 出口国家的内陆港口交货出口国家的内陆港口交货 2021-6-2240 二、F组 主运费未付

25、 FOB Free On Board FOB Free On Board 装运港船上交货装运港船上交货 FAS Free Alongside Ship FAS Free Alongside Ship 装运港船边交货装运港船边交货 FCA Free CarrierFCA Free Carrier 货交承运人货交承运人 风险费用一致风险费用一致 出口国家的内陆港口交货出口国家的内陆港口交货 2021-6-2241 1、FOB Free On Board装运港船上交货 双方责任划分：双方责任划分： 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 1 1、FOBFOB（装运港）划分货物风险的界限是船舷

26、装运港）划分货物风险的界限是船舷 2 2、船货衔接、船货衔接 3 3、变形条件、变形条件 2021-6-2242 2、FAS Free Alongside Ship 装运港船边交货 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 1 1、FASFAS（装运港）划分货物风险的界限是船边装运港）划分货物风险的界限是船边 2 2、适合海运、适合海运 2021-6-2243 3、FCA Free Carrier 货交承运人 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 FOBFOB（装运港）装运港） FCAFCA（启运地）启运地） 海运海运 任何运输任何运输 船舷船舷 货交承运人货交承运人 2021

27、-6-2244 三、C组 主运费已付术语 CIF Cost Insurance and Freight CIF Cost Insurance and Freight 成本、保险费加运费成本、保险费加运费 CFR Cost and Freight CFR Cost and Freight 成本加运费成本加运费 CPT Carriage Paid To CPT Carriage Paid To 运费付至运费付至 CIP Carriage Insurance Paid ToCIP Carriage Insurance Paid To 运保费付至运保费付至 风险费用不一致风险费用不一致 出口国家的内陆

28、港口交货出口国家的内陆港口交货 2021-6-2245 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 1、CIF Cost Insurance and Freight 成本、保险费加运费 风险风险 费用费用 C I、F 1 1、CIFCIF（目的港）装运港交货的术语，划分货物风险的界限是船舷目的港）装运港交货的术语，划分货物风险的界限是船舷 2 2、风险与保险、风险与保险 3 3、典型的象征性交货、典型的象征性交货 2021-6-2246 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 2、CFR Cost and Freight 成本加运费 风险风险 费用费用 C F 1 1、CFRCFR

29、（目的港）装运港交货的术语，划分货物风险的界限是船舷目的港）装运港交货的术语，划分货物风险的界限是船舷 2 2、与、与CIFCIF区别差区别差“I”I” 2021-6-2247 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 3、CPT Carriage Paid To 运费付至 风险风险 费用费用 C F CFR（目的港） CPT（目的地） 海运 任何运输 船舷 货交承运人 2021-6-2248 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 风险风险 费用费用 C I、F 4、CIP Carriage Insurance Paid To 运保费付至 CFR（目的港） CPT（目的地） 海

30、运 任何运输 船舷 货交承运人 2021-6-2249 四、D组 到达术语 DAF Delivered At Frontier 边境交货 DES Delivered Ex Ship 目的港船上交货 DEQ Delivered Ex Quay 目的港码头交货 DDU Delivered Duty Unpaid 未完税交货 DDP Delivered Duty Paid 完税后交货 风险费用一致风险费用一致 进口国家的内陆港口交货进口国家的内陆港口交货 2021-6-2250 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 DES Delivered Ex ShipDES Delivered Ex

31、 Ship 目的港船上交货目的港船上交货 DEQ Delivered Ex QuayDEQ Delivered Ex Quay 目的港码头交货目的港码头交货 1、适合海洋运输 2、风险的界限 DES（目的港）-目的港船上 DEQ（目的港 -目的港码头 2021-6-2251 卖方卖方 装运港装运港 目的港目的港 买方买方 DDU Delivered Duty Unpaid 未完税交货 DDP Delivered Duty Paid 完税后交货 1 1、适合任何运输、适合任何运输 2 2、划分货物风险界限以指定目的地为界、划分货物风险界限以指定目的地为界 3 3、 DDUDDU（目的地）未交进口

32、关税目的地）未交进口关税 DDP DDP （目的地）交进口关税，卖方责任最大报价最高目的地）交进口关税，卖方责任最大报价最高 2021-6-2252 第三章 国际结算中的往来银行 n银行的作用银行的作用 n国际汇兑、提供信用保证、融通资金、减少外汇风险国际汇兑、提供信用保证、融通资金、减少外汇风险 n 银行开国际结算业务，必须有海外分支机构或代理 行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根据与本行 的关系，可将往来银行分为两种类型： n联行 n代理行 2021-6-2253 商业银行分支机构 q代表处 Representation Office n非营业性机构，不能经营真正的银行业务。 q代理处

33、Agency Office（办事处、经理处） n能够转移资金、发放工商业贷款，不能经营消费者个人贷 款，不能吸收当地存款。 q分行 Branch n可以经营完全的银行业务，不能经营非银行业务。 2021-6-2254 商业银行分支机构 q子银行 Subsidiary n可以经营所有的银行业务以及部分非银行业务。 q总行与分支行间、各分支行间为联行关系。 n代理行 q代理行的建立 n资信调查 n互换控制文件：印鉴、密押、费率表 q代理行的种类 n账户行：一方或双方在对方开设账户 n非账户行：仅建立代理行关系，不开设账户 2021-6-2255 一、联行（一、联行（sister bank） 1、定

34、义：是指银行根据业务发展的需要，在国内是指银行根据业务发展的需要，在国内(Domestic Sister Bank)、 国外国外(Oversea Sister Bank)设置的分支机构。设置的分支机构。 n一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。 n包括横向关系（分行之间，主体）；纵向关系（总行与分行之间） 2、类型：主要有：（主要有：（1 1）分行）分行( (Branch)Branch)（2 2）子银行或附属银行）子银行或附属银行( (Subsidiary)Subsidiary) （3 3）代表处（）代表处（4 4）代理处（）代理处（5 5）联营银行（）联营银行（6 6）银团银行）银团

35、银行 n分行：不是独立法人，下设支行 n子银行：完全独立法人 2021-6-2256 二、代理行二、代理行 定义：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所 发生的往来关系。一般由双方银行的总行之间建立。即指与国指与国 内外汇银行建立代理关系，在国外代为收款、传递命令、联系内外汇银行建立代理关系，在国外代为收款、传递命令、联系 国外客户的银行。国外客户的银行。 n主要有：主要有： n（1 1）账户银行）账户银行(Depository Bank) n（2 2）非账户银行）非账户银行(Non-depository Bank) 2021-6-2257 1 1、为什么要建立代理行关系、为什么要建立代理行关系 （1 1）一家银行不