马口铁三片罐生产线技术改造项目可行性研究报告

1、马口铁三片罐生产线技术改造项目可行性研究报告项目承担单位： *印铁制罐有限公司报告编制单位： *印铁制罐有限公司 日 期： 二0一0年三月十日 目 录第1章 项目概况 1.1 项目背景1.1.1 项目名称1.1.2 项目承建单位1.1.3 项目拟建地区、地点1.2 可行性研究结论1.2.1 项目规模1.2.2 项目可行性研究结论第2章 企业基本情况2.1 公司简介2.2 技术开发体系建设2.3 质量管理与控制2.4 信息化建设2.5 公司荣誉及资质第3章 市场预测和项目的必要性、内容及目标3.1 市场预测3.2 项目建设的必要性、内容和目标3.2.1 提高生产效率、产品质量、降低能源消耗3.2

2、.2 主要工艺设备选择83.2.3 排水及动力工程8第4章 项目总投资、资金来源、资金构成及经济评价94.1 项目总投资估算94.2 经济评价的依据和基本数据94.3 产品成本预测94.4 财务评价总结22第5章 企业组织及劳动定员5.1 企业组织5.1.1 企业组织形式5.1.2 企业工作制度5.2 劳动定员和人员培训5.2.1 劳动定员5.2.2 人员培训第章 项目实施进度计划6.1 项目实施进度计划6.1.1 项目前期阶段6.1.2 设备进一步考察及采购阶段6.1.3 设备安装调试阶段第7章 环境影响分析7.1 项目主要污染物7.2 主要污染物治理措施第8章 可行性研究结论与建议28第1

3、章 项目概况1.1项目背景 马口铁做为食品饮料包装已经有几十年的历史，它的特有功能：强度高，成本低，耐腐蚀，易于运输及储存，是铝质、塑料及纸质品无法替代的，因此被广泛用于饮料、食品罐头的包装，占居饮料市场的半壁江山，罐头行业80%的市场。我公司是马口铁食品包装生产的专业公司，是中华人民共和国山东进出境检验检疫局*地区唯一的马口铁食品包装备案企业，是*雀巢有限公司的最大客户，也是雀巢公司马口铁罐（炼乳罐、三花淡奶罐）唯一的供应商。*雀巢有限公司是世界跨国公司，雀巢品质家喻户晓。在与雀巢公司几年的合作过程中，借助跨国公司的管理经验，我公司各方面的水平得到了很大的进步，质量管理体系更加完善。自从20

4、08年奶制品的三聚氰胺事件以来，公众对雀巢的信任度更加提高，雀巢公司的质量管理也更加严格。基于这种情况，我们认识到只有不断的进步才能满足客户的要求，因为雀巢公司对供应商的产品提出“零投诉”的要求，国内客户按通常的习惯允许有3的损耗，但这个习惯在雀巢行不通，万分之一、十万分之一出现一个不合格品也是一个质量投诉，所以，我公司决定从安全性、节能降耗、提高生产率、提高产品质量、等四个方面入手，对马口铁三片罐生产线进行技术改造，势在必行。1.1.1项目名称马口铁三片罐生产线技术改造项目1.1.2项目承建单位*印铁制罐有限公司。1.1.3项目拟建地区、地点莱西市沽河办事处新水牛路北*印铁制罐有限公司院内1

5、.2可行性研究结论1.2.1项目规模本项目建成后，年单班增加三片罐产量4608万套。1.2.2项目可行性研究结论1、项目相关指标（1）项目总投资1200万元。新增设备8台（套），实现单班年增加4608万套三片罐的生产能力。实现销售收入3200万元，实现利税460万元。（2）项目投资回收期投资回收期2.17年。2、技术可行性经过公司技术人员对设备生产厂家的调研以及对国内同行业大公司使用情况的考察，本方案生产工艺非常成熟，可以进入实际运作阶段。3、经济可行性由财务分析指标可以看出，该项目具有很强的盈利能力，因此经济上可行。4、环保方面在环保方面，该项目在建设和生产过程中所产生的微少量污染物均有妥善

6、的处理，基本不会产生对外部环境的污染，属于环境友好型项目。因此，本项目在技术上、经济上、环境方面都是可行的。第2章 企业基本情况2.1公司简介*印铁制罐有限公司创建于2003年，公司专业生产各种型号的马口铁食品包装罐，是*地区唯一获得中华人民共和国山东出入境检验检疫局备案的企业，是中国包装联合会金属容器委员会会员，产品销往省内外食品50多个罐头厂家，是*雀巢有限公司马口铁罐的唯一供应商。公司现有员工210人，占地20020平方米，建筑面积12000多平方米，生产设备30余台套，年生产能力1.5亿支，产品规格系列从直径52126，高度从50mm267mm，九大系列50多个品种，公司全体员工以科学

7、发展观为指导思想，不断改革创新完善，在同行业率先通过了iso9001：2000认证，在同国际大公司的合作过程中，借鉴他们的管理经验，不断为企业的发展注入新的思想。企业由一个单纯的生产型企业发展成集产品开发、销售、服务、客户咨询为一体的综合型企业，公司的发展证明，只有不断地进行技术研发改造，才能更好地为客户提供更加优质的产品，更好地满足客户的需要，才能创造更多的社会效益和经济效益，进而开拓更加广阔的市场。2.2技术开发体系建设为了适应公司的快速发展，技术中心对创新体系进行了扩展和明确分工，创新体系涉及公司所有产品，包括国外客户的信息化等。目前公司技术中心设有1个研发中心，1个市场研发部。技术中心

8、设立专用的工艺设计室、试验室等设施。公司通过自主开发、合作开发、购买技术等方式进行技术改造，公司着眼市场发展前景，在全公司实行技术革新计划，投入大量人力、物力，加大技术改造和创新力度，对机器设备、生产工具进行改良，不断对工序流程进行修改，力求最大限度的提高生产效率，公司还组织员工学习先进生产经验，研究国内外先进生产技术，并建立了一整套创新激励机制，激励全体员工参与到技术创新的队伍中。几年来认真研究实施企业技术创新战略与规划，着力吸引、激励和培养创新人才，加强技术创新体系的建设与运行，以信息化带动工业化，工业化促进信息化，使企业新产品市场份额和利润率比重不断扩大，企业技术核心竞争力不断提高。2.

9、3质量管理与控制公司通过iso9001:2000质量体系认证。采用先进质量管理方法，按跨国集团客户“雀巢公司”实行的“零缺陷管理”要求操作，成立质量、计量及标准化小组，着重管理公司质量管理、计量管理以及标准化管理工作，从产前、产中、产后全方位控制产品质量，努力使缺陷降低到最低，目前从事质量工作人员达10余人，其中质量管理人员2人，专职检验人员7人，标准化管理人员1 人。2.4信息化建设信息化水平方面，一方面加大自身信息化建设力度，从行业协会及互联网获得信息，及时做出反应；另一方面监督检查公司各部门在信息化建设的进度和实施情况，实行分层管理。通过信息化建设，公司技术研发中心取得了良好的成果，设计

10、研发人员通过多种渠道获取最新消费者需求，采取对口设计，设计产品受到不同层次消费者的青睐，通过及时了解客户的动态，迅速反应做出调整，扩大了市场的占有率。2.5公司荣誉及资质公司多次被评为“*市重合同守信用企业”、“*莱西市纳税a级企业”、 “*市民营企业协会会员”，并被吸纳为“中国包装联合会金属容器委员会会员”，多次被*莱西市建行评为aaa级信誉企业。公司通过了iso9001:9002国际质量体系认证，并获得了国家商检局颁发的进出口食品包装容器、包装材料检验证书。获得了与众多大型跨国公司的长期合作资格。第3章 市场预测和项目的必要性、内容及目标3.1市场预测 我公司依托*雀巢有限公司面向省内外5

11、0多家食品罐头企业。我公司与雀巢公司相距一公里，凭着质量、信誉、设备、技术、人才素质、地理位置等多方面优势，与雀巢公司建立了长期业务合作关系，成为马口铁包装罐唯一供应商。雀巢公司年需求量由原来的2000万套增加到目前8000万套，基本上每年以30%的比例增长。我公司今年与国外斯里兰卡雀巢公司也建立了供货关系，于2009年10月份已经开始供货。随着经济复苏，国内出口型食品罐企业也在积极扩大产能，需求量已经恢复到经济危机前的水平，而且正在继续增加。随着生活水平的提高，人们已逐步开始追求时尚，潮流，外包装彩印罐比较畅销，并且马口铁包装罐有耐久性、耐腐蚀性、成本低、易于运输及储存等优点，各出口罐头食品

12、厂家也越来越看重马口铁包装罐，产品供不应求，市场前景很好，有很好的发展空间。通过以上分析可以看出，无论是国外还是国内都有很大的市场空间，三片罐产品产品市场前景广阔。3.2项目建设的必要性、内容和目标3.2.1提高生产效率、产品质量、降低能源消耗。目前我公司的生产类型仍然偏重于劳动密集型，还没有实现整条流水线的自动化。制罐生产线有两条中速自动焊机，生产速度200支/分钟，每班生产6万支炼乳罐。工艺流程是：制罐：马口铁裁剪包装 马口铁成型焊接补涂烘干固化罐身缩颈翻边滚筋封底试漏人工码垛包装。制盖：马口铁裁剪自动冲床制盖_园边包装转到注胶工序成品包装。从上述工艺流程可以看出：制罐工艺首先将整张马口铁

13、按照工艺要求裁剪成相应尺寸的料片，将料片码好打包转移到下道工序，焊接工序由工人将料片放到焊机的料斗中，由焊机自动焊接经过烘干，通过一条输送线送到下道工序设备进行缩颈、翻边、滚筋、封底盖，再经过输送到检漏机，检漏机检过以后输送到办自动码垛机上，人工码垛，打包入库。以上工序环节多，一件产品的完成需要经过多道工序交接，很多工序靠人工操作，因此生产效率较低，安全隐患多，成本过高，质量难以保证，无法满足市场的需要，也制约了企业生产经营的进一步发展。采用新型的生产设备，购进四工位多功能自动组合机，将缩颈、翻边、滚筋、封底四道工序由一道完成。电力消耗由原来的25kw降低到15kw，生产效率由原来的200支/

14、分提高到400支/分。产品生产过程中各个工序减少了中间环节，避免了产品在工序转移过程中碰磕划伤，同时提高了产品的内在质量；购进自动检漏机代替人工频繁的劳动，检查工作有3人减少到1人，产品实现由30%的抽检变为100%的在线自动检测，使产品的质量有了保证；购进自动复式裁剪机和高速自动焊机，提高焊接质量和生产速度，减少单位产品能耗，将焊机烘干固化连为一体，工作人员由原来的20人降到15人；购进高速自动冲床，去掉下料工序，将冲床园边、注胶及包装连为一体，产品生产一次完成，消除了生产环节中的安全隐患。材料利用率从78%提高到84.9%，产能由单班的20万支提高到38万支，耗电量由原来的60kw降低到3

15、0kw。制罐生产线经过上述改造以后，达到生产线全自动化的目标。极大的提高了生产效率，产品质量，同时也降低了能源消耗，减少环境污染，在日趋激烈的市场竞争中占有更多的市场。 3.2.2主要工艺设备主要工艺设备表序号设备名称规 格数量金额1自动复式剪铁机stb2b1台34万2四工位多功能自动组合机f4bd21台78万3.高速自动焊机yr-5001条380万4烘干机12-85m/min1台34万5高速冲床800-1000支/分2台150万6自动检漏机yt-361台120万7空压机sac37-8.51台6万合计8台套802万3.2.3给排水及动力工程根据测算，工厂现有的给排水系统及用电系统完全可以满足项

16、目要求，不需要进行改建或扩建。第4章 项目总投资、资金来源、资金构成及经济评价4.1项目总投资估算 该项目总投资1200万元，其中固定资产投资800万元（主要设备焊机等800万元），流动资金400万元。该项目总投资中，企业自筹资金400万元，银行贷款800万元。4.2经济评价的依据和基本数据公司投产后，单班生产三片罐每分钟生产400支，每天按8小时，每年按300天，设备利用率80%计算，年可生产三片罐4608万套，销售收入3200万元。（必要时可两班、产值、收入即2倍） 产品产量及价格预测（收入及成本均是不含增值税价格）：表3-1 产品年产量及价格表序号产品型号产品（万套）市场价格（元/万套）

17、合计1三片罐46086944.003200万合计3200万4.3产品成本预测：（1） 原材料:年生产三片罐耗用马口铁2381吨，每吨8500.00元（此价格已将未来涨价因素考虑在内），共计耗用原材料：2024万元，占总收入63%。（2） 包装材料：主要是托盘、打包带、拉伸膜、纸板、塑料袋等共计57.7万元，占总收入1.8%。（3） 燃料及动力（水电费等）：根据设备功率及设备正常运转时间，预测年水电费共计67.2万元。占总收入2.1%。（4） 工资计算：公司管理人员20人，月人均工资及福利费为2080.00元，年人均工资及福利费为2.5万元，年管理人员工资共计50万元。生产一线工人15人，月人均

18、工资及福利费为1800.00元，年人均工资2.2万元，年生产工人工资共计33万元，工资费用共计83万元，占总收入2.6%。（5） 折旧费：机械设备10年，。残值率5%。公司的机械设备原值合计为800万元，按上述原则分别扣除残值并计算年折旧额如下:机械设备年折旧额为：800*（1-5%）/10=76万元公司年总折旧额为：76万元，占总收入2.4%。（6） 设备修理费用：按固定资产原值的0.5%测算为16万元。（7） 董事会经费、企管费、新产品研发费三项测算为344万元。（8） 运输费用：年运货量按2000吨计算，运输费用为60万元，占总收入1.8%。（9） 销售费用：按销售收入3%测算为96万元

19、。（10） 财务费用：按目前贷款800万元，按年利率5.31%计算，年利息43万元，考虑利率上涨等因素，预计年财务费用60万元，占总收入1.9%。（11） 按照销售收入1%测算不可预见费用为32万元。（12） 财务评价指标附表1建设投资估算表单位：万元序号项目估算价值比例（）建筑工程费设备购置费安装费其它费用合计1工程费用802 802 100.00%1.1 主体工程802 802 100.00%2建设投资合计802 802 比例（）100.00%100.00%附表1-2设备投资明细表序号项目单位数量单价 （元/台、件、套）投资额（万元）备注1三片罐生产设备7721.1自动复式剪铁机台1 34

20、.00 34.00 1.2四工位多功能自动组合机台1 78.00 78.00 1.3高速自动焊机台1 380.00 380.00 1.4烘干机台1 34.00 34.00 1.5高速冲床条2 75.00 150.00 1.6自动检漏机台1 90.00 90.00 1.7空压机台1 6.00 6.00 2建设期利息30合计0802附表3流动资金估算表单位：万元序号项目最低周周转计算期（年）转天数次数123456789101流动资产884 884 884 884 884 884 884 884 884 884 1.1 现金30 12 53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 1.

21、2 应收账款60 6 533 533 533 533 533 533 533 533 533 533 1.3 预付账款1.4 存货298 298 298 298 298 298 298 298 298 298 1.4.1 原辅材料20 18 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 1.4.2动力10 36 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 1.4.3 在产品14 26 107 107 107 107 107 107 107 107 107 107 1.4.4 产成品10 36 77 77 77 77 77 77 77 77 77 77 2流动负债3

22、49 349 349 349 349 349 349 349 349 349 2.1 应付账款60 6 349 349 349 349 349 349 349 349 349 349 2.2 预收账款3流动资金(1-2)536 536 536 536 536 536 536 536 536 536 4流动资金当期增加额536 0 附表4资金筹措与使用计划表单位：万元序号项目合计计算期（年）12341总投资使用计划1202 1202 1.1 建设投资772 772 1.2 建设期利息30 30 1.3 流动资金400 400 2资金筹措及使用2.1 项目资本金1202 1202 2.1.1 用于

23、建设投资772 772 2.1.2 用于流动资金400 400 2.1.3 用于建设期利息30 30 2.2 债务资金800 800 2.2.1 用于建设投资400 400 2.2.2 用于流动资金400 400 2.2.3 用于建设期利息2.3 财政投资其中:中央财政资金 地方财政配套资金2.3.1 用于建设投资2.4 其他资金2.4.1 用于建设投资2.4.2 用于流动资金2.4.3 用于建设期利息附表5总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）12345678910生产负荷 50%50%50%50%50%50%50%50%50%50%1外购原辅材料费20240 2024 2024

24、 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2包装物 57.70 57.70 57.70 57.70 57.70 57.70 57.70 57.70 57.70 57.70 3动力672 67.20 67.20 67.20 67.20 67.20 67.20 67.20 67.20 67.20 67.20 3工资及福利费830 83.00 83 83 83 83 83 83 83 83 83 4修理费160 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 5销售及管理费用5322 532 532 532 532 532 532 532 532

25、532 532 6经营成本（1+2+3+4+5）27801 2780 2780 2780 2780 2780 2780 2780 2780 2780 2780 7折旧费762 76.19 76.19 76.19 76.19 76.19 76.19 76.19 76.19 76.19 76.19 8摊销费9利息支出600 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 10总成本费用（6+7+8+9）29163 2916 2916 2916 2916 2916 2916 2916 2916 2916 2916 其中：固定成本7674 767 767 767 767 767 767 7

26、67 767 767 767 可变成本21489 2149 2149 2149 2149 2149 2149 2149 2149 2149 2149 附表5-1单位产品(万套)生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价金额（元）备注1原材料马口铁kg 0.52 8500 4,392.04 2包装材料元 125.22 125.22 125.22 3电kwh208.330.7 145.83 4工人工资及福利元180.12180.12 180.12 5折旧费元164.93164.93 164.93 6维修费元34.7234.72 34.72 7运输费用元130.21130.21 130.21 89单位产

27、品生产成本5173附表6固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧及 摊销年限合计计算期123456789101房屋、建筑物20 原值1.1 当期折旧费1.2 净值2机器设备10 原值802 802 802 802 802 802 802 802 802 802 802 2.1 当期折旧费762 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 2.2 净值40 726 650 573 497 421 345 269 192 116 40 3其他 固定资产原值合计802 802 802 802 802 802 802 802 802 802 802 当期折旧费7

28、62 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 净值40 726 650 573 497 421 345 269 192 116 40 4无形资产10 原值4.1 当期摊销费4.2 净值5其他资产 原值5.1 当期摊销费5.2 净值无形资产、其他资产合计原值10 当期摊销费 净值6合计：原值802 802 802 802 802 802 802 802 802 802 802 合计：当期折旧费摊销费762 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 合计：净值40 726 650 573 497 421 345 269 192 116 40 附表7利润及利润分

29、配表单位：万元序号项目合计计算期（年） 12345678910生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入31998 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 2营业税金及附加197 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 3总成本费用29163 2916 2916 2916 2916 2916 2916 2916 2916 2916 2916 4补贴收入5利润总额（1-2-3+4）2639 264 264 264 264 264 264 264 264 264

30、264 6弥补以前年度亏损7应纳税所得额（5-6）8所得税660 66 66 66 66 66 66 66 66 66 66 9净利润（5-8）1979 198 198 198 198 198 198 198 198 198 198 10期初未分配利润38400 3083 3251 3420 3588 3756 3924 4092 4261 4429 4597 11可供分配的利润（910）40379 3281 3449 3617 3786 3954 4122 4290 4458 4627 4795 12提取法定盈余公积金198 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 13可

31、供投资者分配的利润（11-12）40181 3261 3429 3598 3766 3934 4102 4270 4439 4607 4775 14应付优先股股利15提取任意盈余公积金99 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 16应付普通股股利（13-14-15）17各投资方利润分配其中：18未分配利润（13-14-15-17）40082 3251 3420 3588 3756 3924 4092 4261 4429 4597 4765 19息税前利润3119 324 324 324 324 324 324 324 324 264 264 20息税折旧摊销前利润3881

32、 400 400 400 400 400 400 400 400 340 340 附表7-1销售(营业)收入、销售(营业)税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目税率合计计算期（年）12345678910生产负荷50%50%50%50%50%50%50%50%50%50%1营业收入31,997.953,199.803,199.803,199.803,199.803,199.803,199.803,199.803,199.803,199.803,199.801.1三片罐营业收入31,997.953,199.803,199.803,199.803,199.803,199.803,199.803,

33、199.803,199.803,199.803,199.80 单价6,944.006,944.006,944.006,944.006,944.006,944.006,944.006,944.006,944.006,944.006,944.00 数量46,080.004,608.004,608.004,608.004,608.004,608.004,608.004,608.004,608.004,608.004,608.00 销项税额17%5,439.65543.97543.97543.97543.97543.97543.97543.97543.97543.97543.972营业税金与附加196

34、.5219.6519.6519.6519.6519.6519.6519.6519.6519.6519.652.1 城市维护建设税125.0612.5112.5112.5112.5112.5112.5112.5112.5112.5112.512.2 教育费附加53.605.365.365.365.365.365.365.365.365.365.362.3地方教育费附加17.871.791.791.791.791.791.791.791.791.791.792.43增值税- 销项税额5,439.65543.97543.97543.97543.97543.97543.97543.97543.9754

35、3.97543.97 进项税额3,653.10365.29365.31365.31365.31365.31365.31365.31365.31365.31365.31附表8项目投资现金流量表单位：万元序号项目合计计算期（年）建设期123456789101现金流入33574 1000 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3776 1.1 营业收入31998 3199.80 3199.80 3199.80 3199.80 3199.80 3199.80 3199.80 3199.80 3199.80 3199.80 1.2 补贴收入1.3 回收固定资产余值40 40 1.4 回收流动资金536 536 1.5 借款收到现金1000 10002现金流出29875 1,397.84 2,859.60 2,859.75 2,859.75 2,859.75 2,859.75 2,859.75 2,859.75 2,859.75 2,799.75