关于申购、采购、验收、入库、审核、报销程序的若干规定.doc

1、关于申购、采购、验收、入库、审核、报销程序的若干规定各部门：为规范公司的申购、采购、验收、入库、审核、报销等相关工作程序，加强物流的管理，是企业节支增收的一个重要环节，经总经理室研究决定，制定以下相关规定，请有关部门务必遵照执行!一、申购、采购、验收、入库、审核、报销的基本流程：验收员验收签名 财务稽查员审核 财务部经理审核 总经理审核确认 出纳员报销采购部安排采购 部门提交经理批准的有效申购单 入库、开出入库单 凭单发货按时段领用使用部门经理签申领单领用物品二、基本流程要求：1、申购：1.1 一般的日常物品、物料（如：餐具、扫把、拖把、低值易耗品等等）由仓库负责统一申购；1.2 直接生产原料

2、由出品部总厨签名，总厨不当值由厨师长签名有效，报采购部；1.3 部门生产若有需求，提出申购前先去仓库确认有无备货，再确定申购量，交有关方面审核，经总经理签名送采购部；1.4 某产品若停止使用，由生产部门通知相关部门停止申购。2、采购：2.1 比价员根据运作的经验与对供应商的长期跟踪，淘汰确认企业供应商，向财务部经理提供有关调研结果，从中选出适合的企业生产所需供应商，并签定供货合同，确认供应商；2.2 市场比价员定期与不定期的对市场价格作广泛的市场调研、比较，最后确认采购生产所需的原料价格，进行自采或外送，实施采购行为；2.3 采购工作三人同行，一人采购付款，一人记帐，一人负责看货；2.4 非直

3、接生产原料经验收合格一律入库；2.5 某原料市场价格发生变更，及时通知财务调价。3、验收：3.1 直接生产原料由专职验收员验收，验收员主要责任对原料的重量负责，把握一般性的质量要求，发现问题退回原料并跟进补货，要求补货的时间若延误生产由供应商承担责任，验收员若在规定的时间内未及时催促督导供应商补货影响生产，承担连带责任。对符合标准的原料，验收员签名确认；3.2 使用部门的验收员主要责任是对原料的质量把关，次要责任是重量，收下合格原料，签名确认。不符合质量要求的原料退给专职验收员，并告知补货的时间，对生产如有延误，专职验收员应负有一定责任。4、入库：4.1非直接生产原料由仓库保管员负责验收，对物

4、品的数量与质量同时负责，收货签名，开出入库单，不合格货品退回；4.2 仓库管理人员对物品的保管负有全责，应遵循“先进先出”、“分类存放、一类物品一标识”的原则，库内应设有物品分布图，注重物品的保管性质，避震、防霉、防潮、防化学腐蚀等事项，必须确保物品的仓储安全；4.3 视公司生产的需要，要确定仓库的最低库存量和控制最高库存量，不能低于最低库存量影响生产，也不能突破最高库存量增加生产成本，确保生产正常运作，及时做好补仓工作；4.4 仓库管理人员应每日做好日进、出、存账目，确保帐物相符，备财务部稽查员检查。5、财务稽查员审核：5.1 采购人员在结账前，应出具有效的采购单、发票与入库单，交财务稽查员审核；5.2 财务稽查员审核确认签名；5.3 供应商在结帐时应出具发票与入库单，按规定时间交财务稽 查员审核确认。6、财务经理审核：财务部经理审核确认签名。7、总经理审核：总经理根据财务部经理的确认审核签名。8、报销：8.1采购把有关单据一并交财务出纳处，出纳根据相关规定进行逐项审核，符合要求予以报销；8.2供应商按规定时间结帐。9、申领：9.1物品到仓库后，仓库保管员、负责人第一时间通知申购部门领用；9.2使用部门填写领料单，由部门经理签名（经理不当值经理确定人选），签名样式交财务经理备查，有专人在规定时间内领用物品。10、出库：10.1仓库管理责任人根据有效的领料单，照单出库