家具企业绩效考核分析

1、家具制造公司绩效考核【行业属性】家具制造【企业背景】某家具制造公司成立于上世纪 90 年代，拥有成套生产设备，主根生产卧室及餐厅家具。2004 年，对于该公司的管理层来说，企业的主要危机并不 是来自资金的压力，而是缺乏发展方向。对于企业发展前景不明，在集团管理层中普遍形成了彷徨、犹豫、等待的心态，绩效考核产生了很大问题。 由于制定的经营业绩指标过高，导致没有人能真正完成所定指标，最后只能通过年终发入红包的方式对管理层绩效做出肯定，由此绩效考核的激励 性和约束性全部丧失。【现状分析】通过调查，我们发现：1、该公司没有完整的绩效考核体系，只是季度奖、年终奖与公司整体业绩目标达成情况相挂钩。个人的绩

2、效只有在“红包”中有所体现，而“红包” 的厚薄全凭总经理的主观感觉而定。2、 公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工普遍抱怨工作压力过大，又得不到合同的回报。3、 公司的整体业绩目标设置过高，以至于很难达成，员工看还到个人努力同公司目标实现的关系。【解决策略】于是我们提出了以下对策：1、 建立完整的绩效才核体系，将员工月度、季度的部分收入与员工的绩效考核结果挂钩，并且在年终奖中体现年度考核实绩这一因素。2、 采用自下而上和自上而下两种程序结合的办法来设置公司的整体业绩目标，使目标设置更加合理，同时又能得到员工的认同，真正起到激励作用。3、 公司从整体目标被分整到每个员工具体的工作目标

3、中，使员工看到自己努力的方向，从而使考核真正起到激励作用。【实施效果】新的绩效管理体系引入之初，公司的各级管理层都有些不适应，但是坚持实施了半年多之后，新的绩效管理体系真正融入到了该公司的管理实践中， 取得了非常好的效果，公司的业绩不断提升，员工工作热情高涨，对新绩效管理体系的满意度很高。pmc 部-经理绩效考核计划表1项目名称出货准时率考评项目计算方式出货准时率=准时出项目界定不含直接采购产品考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标100% 98% 95% 50数据来源销售部周期月货批资出货总批次 的销售订单 100%2采购准时采货率采购准时交货率=准 时交货批次采购总 批絘 100

4、%模具开发的准时率 由技术部负责；包装 材料的准时交货率 由市场部负责100%96% 92% 20采购部品质 月部财3付款天数付款天数=（采购 合同付款天数） 采购金额付款天数：以合同规 定的应付天数为准5务月采购采购成本达成率=实 际采购成本率计划部财4成本采购成本率100%采购成本包括单价、 运费、差旅费110%100% 90% 5务月达成率采购成本率=采购成 本总产值100%部5库存周转达成率库存周转达成率=实 际库存周转率计划 库存周转率100%库存周转率=生产成 本总库存100%生产成本：当期所生 产产品的材料总成 110% 本100% 90% 5财务部材料材料账物准确率=准 确的材

5、料账物数盘 点的材料账物数 100%准确的材料账物数： 材料实际数账面 99% 数95% 90% 2财务部月6财物准确率数量准确率=材料 账物实际数材料 账物账面数100%a 类以盘亏为准，出现盘 100% 盈时，不计盘盈数量 b 类100%a 类100%b 类100%a 类95%b 类95%21财务部月部门财7费用部门费用控制率=实 际费用预算费用 100%按财务部的统一标 准80% 100% 120% 10务月控制率部pmc 部-经理月绩效考核评分表考评项目出货子项目 准时交货批次数据来源品质部当期数据批计算结果当期得分1准时率出货总批次采购部批采购准时 准时交货批次品质部批2交货率出货总

6、批次采购部批3456付款天数采购成本达成率库存周转达成率材料账物准确率（采购金额合同付款） 采购金额实际采购成本率计划采购成本率采购成本总产值实际库存周转率计划库存周转率生产成本总库存准确的材料账物数盘点的材料账物数a 类物 材料账物实际数 料 材料账物账面数财务部财务部财务部财务部财务部财务部财务部财务部财务部财务部财务部财务部财务部财务部天天%元元%元元个个b 类物 材料账物实际数 料 材料账物账面数部门费用 实际费用财务部财务部财务部元7控制率预算费用财务部元本期考核满分：本期实际得分：折算得分：本期绩效等级：pmc 部-仓储主管绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高

7、指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期5s 日常规范得分=各仓库人力1 5s 日常规范 在公司 5s 评比中平均得100 分 90 分 75 分 20月分盘点材料账物准确率=准 准确的材料账物数：资源部财成品确的材料账物数盘点的 成品实际数账面 100% 材料账物数100% 数99% 98% 10务月2账物部财准确率单个材料账物准确率=单 个材料账物实际数单个 材料账物账面数100%以盘亏为准，出现盘 盈时，不计盘盈数量100%100% 98% 20务月材料部财盘点材料账物准确率=准 准确的材料账物数：3账物确的材料账物数盘点的 材料实际数账面 100%98% 95% 20务月材料账

8、物数100% 数准确率部a 类a 类a 类20100%100%99%财单个材料账物准确率=实 以盘亏为准，出现盘 际数账面数100% 盈时，还计盘盈数量b 类100%b 类98%b 类95%10务月c 类c 类部c 类% 5100%95%及时：收到领料单发料不及时一次扣 1 分，后两小时内发料；超pmc4过两小时发料并且及时发料月及时性最多扣 10 分遭生产部门投诉的，经理视作不及时5成品发货及时性及时：货柜车到厂后 每柜 1.5 小时内装不及时一次扣 2 次，最多 完；超过 1.5 小时/ 扣 10 分 柜发货并且遭销售部投诉的，视作不及 时及时发货pmc经理月安全发生 1 次火灾，则当期考

9、 核得 0 分pmc6无安全事故月事故发生 1 次被盗，扣 20 分经理发生 1 次潮湿，扣 5 分发 1 次倒塌，扣 5 分pmc 部-采购主管绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期物料技物料开发及时率=及时开 及时：新产品按计划1开发发次数开发总次数 开发成功，延时开发 100%98% 95% 15术月100%成功为不及时及时率部p品采购采购准时交货率=准时交m质月2准时货批次采购总批次100% 96% 92% 60100%c部交货率部3付款天数（采购金额合同付款 付款天数以合同规 天数）采购金额 定的应付天数为准5财月务

10、部45采购成本达成率材料合格率采购成本达成率=实际采 购成本率计划采购成本 率100%采购成本率=采购成本 总产值100%合格率=合格批次检验 总批次100%采购成本包括：材料 成本、运费、差旅费、 110% 杂费100%100% 90% 1098% 95% 10财务部品质部pmc 部-计划专员绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期1按出现的生产排期不准确 生产排期 次数计分准确性 01 次：12 分生产排期不准确：因 为生产的排期而导 致停工待料，以生产 羿常报告为准0 次4 次 6 次 10五金部组装部月23 次：11 分

11、 4 次：10 分5 次：5 分6 次或以上：0 分2出货准时率出货准时率=准时出货批 次出货总批次100%不含直接供货的订 单（如是客供品，则 100% 视情况决定扣分）98% 95% 80销售部月采购采购准时交货率=准时交品质部3准时货批次采购总批次100% 96% 92% 10100%pmc 部交货率pmc 部-计划专员绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期1外协加外协加工准时交货率=准 时交货批次外协总批次 100%外协加工；抛光、焊 接、冲压、喷漆100%98% 95% 80品质部pmc 部月工准时交货率每批少回收

12、10 件或以上， 扣 15 分/次每批少回收 6-9 件，扣 102外协加工回收分/次每批少回收 3-5 件，扣 6以仓库发改的记录 为准100%仓库月分/次每批少回收 1-2 件，扣 3 分/次外协3加工合格率=合格批次检验 总批次100%100% 95% 90% 20品质部月合格率4对账准确性出现一处错误扣 5 分，最 多扣 20 分以 pmc 经理或财务 部复核时所发现的 错误为准100%准确pmc 经理财务部月木制品部-经理绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 最低指 配分 考核指标标 标数据来源周期产品销产品按期交货率=产品实 以销售部提供的客1按期际交货数产

13、品计划交 户交货数量和时间120%100% 98% 50售月货数100%为准交货率批量合 批量合格率=合格批数 产品合格：经检验 产品 格率 检验总批数100% 合格入库的产品100%98% 95% 15部品2合格率数量合 数量合格率=合格数检 格率 验总数100%产品总批数：送检 的产品总批数98% 95% 90% 5质部月定额财3成本定额成本控制率=实际成 按财务部的统一标 本定额成本100% 准80%100% 120% 10务月控制率单位时部财4间人均单位时间人均收入=当期员工总工时数按照 3 元/小 2 元/小计件员工总工资当期 5 元/小时 10考核记录核算 时 时计件员工总工时数务

14、月收入部5安全生产79 级工伤，每次扣 2 分，具体工伤界定见人 最多扣 20 分 力资源部相关规定无事故人月力资源部销6客户投诉次数客户投诉一次扣 2 分，两 产品品质和交期问 次扣 4 分，最多扣 30 分 题无投诉售月部门部销7费用部门费用控制 率=实际 费用预算费用100%按财务部的统一标 准80% 120% 100% 10售月控制率部木制品部-车间主任绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期产品销产品按期交货率=产品实 以销售部提供的客1按期际交货数产品计划交货 户交货数量和时间120% 100% 98% 50售月数1

15、00%为准交货率批量合 批量合格率=合格批数 产品合格：经检验 产品 格率 检验总批数100% 合格入库的产品100% 98% 95% 20部品2合格率数量合 数量合格率=合格数检 格率 验总数100%产品总批数：送检 的产品总批数98% 95% 90% 10质部月材料材料损耗控制率=材料计划损耗总个数= 生产配料单的材料 -订单材料数3损耗控制率损耗个数计划损耗总 个数100%材料损耗个数=生 产过程中材料本身 不良或人为损坏的90% 100% 105% 10pmc 部月数量单位时财4间人均单位时间人均收入=当期员工总工时数按照 3 元/小 2 元/小计件员工总工资当期计 5 元/小时 10

16、考核记录核算 时 时件员工总工时数务月收入部5安全生产79 级工伤，每次扣 2 分，具体工伤界定见人 最多扣 20 分 力资源部相关规定无事故人月力资源部木制品部-产生班长绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期生产计1划按时按时完成率=按时完成批 次计划完成批次100%以生产计划员提供 的生产计划安排表 100% 中的截止时间为准99% 98% 40 pmc 部月完成率批量合 批量合格率=合格批数 产品合格：经检验 产品 格率 检验总批数100% 合格入库的产品100%98% 95% 20品2合格率数量合 数量合格率=合格数检

17、 格率 验总数100%产品总批数：送检 的产品总批数98% 95% 90% 10质部月人力3安全生产79 级工伤，每次扣 2 分，具体工伤界定见人 最多扣 20 分 力资源部相关规定无事故资月源部材料材料损耗控制率=材料计划损耗总个数= 生产配料单的材料 -订单材料数4损耗控制率损耗个数计划损耗总 个数100%材料损耗个数=生 产过程中材料本身 不良或人为损坏的90% 100% 105% 10 pmc 部月数量单位时财5间人均单位时间人均收入=当期员工总工时数按照 3 元/小 2 元/小计件员工总工资当期计 5 元/小时 10考核记录核算 时 时件员工总工时数务月收入部设备设设备日常保养率=日

18、常保 设备总台数：非报6日常养台数设备总台数 废、非停工的设备100% 99% 95% 5备月100%台数保养率部75s 管理将标准分数按比例计算得 分100 分 90 分 80 分5人力资源部月木制品部-统计员绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 最低指 配分 考核指标标 标数据来源周期部生产生产统计准确率=报表准门1统计确份数统计报表总份数 98100% 95% 25月100%经准确率理2产量产量统计准确率=计件员 准确产量：计件员 工的准确产量计件员工 工的合格品数量100% 100% 92% 25人月统计准确率工资总数100%工资核算准确率=计件员 准确工资=计

19、件员力资源部人力3核算工准确工资数计件员工 工合格品数量单100% 100% 99% 25资月总数100%价准确率物品源部财4统计工资核算准确率=实物率 准确：实物数与账 账面数100% 面数相符100% 98% 95% 25务月准确率部组装部-经理绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 最低指 配分 考核指标标 标数据来源周期产品销产品按期交货率=产品实 以销售部提供的客1按期际交货数产品计划交货 户交货数量和时间120%100% 98% 50售月数100%为准交货率批量合 批量合格率=合格批数 产品合格：经检验 产品 格率 检验总批数100% 合格入库的产品100%9

20、8% 95% 15部品2合格率数量合 数量合格率=合格数检 格率 验总数100%产品总批数：送检 的产品总批数98% 95% 90% 5质部月定额3成本定额成本控制率=实际成 按财务部的统一标 本定额成本100% 准90%100% 105% 10 pmc 部月控制率单位时财4间人均单位时间人均收入=当期员工总工时数按照 3 元/小 2 元/小计件员工总工资当期计 5 元/小时 10考核记录核算 时 时件员工总工时数务月收入部5安全生产79 级工伤，每次扣 2 分，具体工伤界定见人 最多扣 20 分 力资源部相关规定无事故人月力资源部销6客户投诉次 客户投诉一次扣 2 分，两 客户投诉的品质和

21、数 次扣 4 分，最多扣 30 分 交期问题无投诉售月部门部销7费用部门费用控制率=实际费 按财务部的统一标 用预算费用100% 准80% 120% 100% 10售月控制率部组装部-车间主任绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期产品销产品按期交货率=产品实 以销售部提供的客1按期际交货数产品计划交货 户交货数量和时间120% 100% 98% 50售月数100%为准交货率批量合 批量合格率=合格批数 产品合格：经检验 产品 格率 检验总批数100% 合格入库的产品100% 98% 95% 20部品2合格率数量合 数量合格率=

22、合格数检 格率 验总数100%产品总批数：送检 的产品总批数98% 95% 90% 10质部月材料材料损耗控制率=材料计划损耗总个数= 生产配料单的材料 -订单材料数3损耗控制率损耗个数计划损耗总 个数100%材料损耗个数=生 产过程中材料本身 不良或人为损坏的90% 100% 105% 10pmc 部月数量单位时财4间人均单位时间人均收入=当期 计件员工总工资当期计 件员工总工时数员工总工时数按照 5 元/小时 3 元/小 2 元/小 考核记录核算 人 时人 时人10务月收入部5安全生产79 级工伤，每次扣 2 分，具体工伤界定见人 最多扣 20 分 力资源部相关规定无事故人月力资源部组装部

23、-机修工绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期模具1安装及时率=及时次数安装 总次数100%指在车间要求的时 间内完成，以不影响 100% 生产进度为准100% 95% 50车间班长月及时率2设备正常率设备正常率=设备正常工 作台数设备总数100%设备总数不包括报 废或正在维修不用 的设备100% 95% 90% 30车间班长月3设备及时率=及时次数维修 设备维修反应及时： 总次数100% 在收到有关部门报100%95% 90% 10车间月维修及时率设备修申请的 1 小时内， 对报修项目做出反 应班长4台账准确率=准确台数维修

24、 记录的准确：维修记 次数100% 录准确、真实、客观100%100% 99% 5车间班长月准确率5维修记录准 准确率=准确次数维修 记录的准确:维修记 确率 次数100% 录准确、真实、客观100%100% 99% 5车间班长 月销售部-财务专员绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期销售货应收货款：在按协议 规定的回收天数和销售货款回收达成率=已 特别申请延期的天1款回收收货款（当期应收货款+ 上期期末应收货款）数内的应收金额100%95% 85 20财务部月达成率100%已收货款：以业务员 将支票或承承兑的 有效票据交财务

25、部销售为准当期应收货款：在按 协议规定的当期回 收天数和特别申请2货款回收延期的天数内应收销售货款回收及时率=当的金额期已收货款当期应收货 100% 款100%已收货款：以业务员95% 85% 30财务部滚动及时率报价将当期支票或可承 兑的有效票据交财 务部为准每发现一次不及时扣 5 及时：在报价申请业务3分，直到扣完本项配分为 表中规定的时间内0 次 20月4及时性货款异常及 时提报、跟催止提报、跟催每发现一次不及时扣 5 及时：在货款管理规 分，直到扣完本项配分为 定的时间内提报、跟 止 催0 次 20经理销售部长及时：在财务部规定5审核发票对 账及时、准确每发现一次不及时和不准 确扣 5

26、 分，直到扣完本项 配分为止的时间内完成准确：财务、销售部、 客户三者账目一致，0 次 10财务部月以财务部为准销售部-计调专员绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期按时：以承诺或以方1按时交货单按时交货率=按时交货批 次交货总批次100%协商修改后的客户订单中要求出货的 99.5% 98.5% 97% 40 日期为准（不含直供业务经理月产品的销售订单） 订单损失：订单取2订单损失消、更改给公司造成每超过一批次扣 10 分，直 成品、材料积压、按 到扣完本项配分为止 批次计算。因公司原因（如品质、技术、0批次2批次20计划部财

27、务部月交期等）除外订单3下达每超过一批次不准确扣 5 分，直到扣完本项配分为 止准确：以销售部长判 定为准0批次1批次10销售部长月准确性4成品周转控制每发现一项超过周转期扣 2 分，直到扣完本项配分 为止以成品周转不得超 过规定周转期为准0 项 10财务部月5成品低于 4 万元奖 5 分，每超 全年成品库存金额4 万元 7 万元 15销售滚库存额过 1 万元扣 5 分，直到扣 控制在 50 万元以内部长动完本项配分为止及时：指订单、 订单变更、订6客户信息传 递及时准确性每投诉一次扣 1 分，扣完 本项配分为止单预测在规定的时 间内提交0 次 5相关人员月准确：以相关部门不 投诉为准销售部-

28、业务员绩效考核计划表项目名称考评项目计算方式项目界定考核指标最高指 考核指 最低指 配分 标 标 标数据来源周期计划销售额：部门下1销售额目标 达成率达给各业务组的销销售额目标达成率=实际售指标完成销售额计划完成销 110% 售额100%实际销售额 l 以财100% 85% 60财务部滚动务部结算数据为准2销售销售货款回收达成率=已 应收货款：在按协议 收货款（当期应收货款+ 规定的回收天数和100%95% 85% 5财务部滚动货款回收达成率销售上期期末应收货款） 100%特别申请延期的天 数内的应收金额已收货款：以业务员 将支票或承承兑的 有效票据交财务部 为准当期应收货款：在按 协议规定的当期回 收天数和特别申请3货款回收延期的天数内应收销售货款回收及时率=当的金额期已收货款当期应收货 100% 示100%已收货款：以业务员95% 85% 15财务部滚动及时率将当期支票或可承 兑的有效票据交财 务部为准订单损失：订单取4订单损失消、更改给公司造成发生一次，本项得分为 0，成品、材料积压、按 没有发生，得 16 分 批次计算。因公司原因（如品质、技术、0 次 15计划部财务部月交期等）除外5新客户增加数每超过规定的标准一个加 2 分，每低于标准一个扣 2 分主要指开发自己所 负责行业的新客户1 个 2直接上级月6