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文档简介

1、来安支行财务管理专项审计调查自查报告人民银行滁州市中心支行内审科：按南京分行关于开展县（市）支行财务管理专项审计调查工作的通知要求，我支行对2010年1月1日至2011年5月31日财务管理工作开展全面自查。现将自查报告如下：一、基本情况（一）内部控制建立健全情况我支行能够建立健全账户和资金内控制度，规范支行经费账户及工会账户的管理；明确账户管理部门和使用部门的职责；财务开支实行日常开支“一支笔”审批，大额开支集体审批制度。各项财务收支及时、准确纳入财务大账核算，各项费用支出均控制在上级行核定的预算指标之内。支行财务设置会计和出纳岗位，岗位人员实施相互分离，坚持钱账分管，实行实时记账。会计人员变

2、动及时办理交接手续，交接手续齐全并符合规定。支行国库会计股对支行经费账户及工会账户进行统一管理，分管行长按季定期或不定期进行检查。（二）账户的开立、变更和撤销管理情况支行经费账户和工会账户开立、变更按规定程序报上级行及财监办审批、备案，相关开户资料齐全、完整；没有发现未经审批私自开立的银行账户。经自查没有发现出租、出借、租用、借用账户，以现金形式存放部门资金，以个人名义开户存放部门资金，同类资金多头开户现象。（三）财务资金管理及会计核算情况财务资金管理严格执行“收支两条线”原则，没有发现截留财务收入，违规挂账，转移挪用专项资金，虚列支出等方式套取资金现象。所有收入、支出和往来款项有账有据、账据

3、相符。严格管理现金，没有发现违规收支现金和白条抵库问题。财务专用章由财务会计杨晓燕保管，财务用行长章由刘茂庆保管，财务人员名章分别由本人保管，转账支票和现金支票由财务出纳王金萍保管，各类印章及重要凭证使用和保管符合财务制度管理规定。（四）采购活动的合规性情况应纳入集中采购的项目全部纳入集中采购管理范围，所选择的各采购方式合规合理，严格按照规定程序和要求进行操作。按规定分季编制采购计划和采购预算，没有发现超预算和超标准采购项目。车辆维修、加油、保险按规定纳入采购管理范围。支付采购资金时，会计财务部门严格审核采购程序，付款时间、方式、金额、内容、收款人等项目与合同条款一致。所采购的固定资产均纳入固定资产管理系统核算，账卡、账簿、账实核对相符。（五）基本建设项目的财务管理情况支行2010年维修工程经上级行批准立项，工程总预算60万元。支行成立基建领导小组，具体负责维修工程。维修工程财务管理严格按人民银行基本建设管理规定，健全维修改造项目管理制度，工程款支付严格按工程进度和合同规定要求，经基建领导小组审批后付款。经自查没有发现贪污、挪用、转移、出借维修改造资金、私设小

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