财务报表格式

1、财务报表格式会企01表 单位:资产负债表编制单位：XXXX股份有限公司 20xx年12月31日 元资产期末余额年初氽额负债和股东权益期末余额年初氽额动资产：流动负债J货币资金短期借款交易性金融资产交品性金融负债应收票据应付票据应收厳款应付账款预付款项侦收款项应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收敦应付利息存货应付股利一年内到期的非流动资 产其他应付款其他流动资产一年内到期的非流动动 负债流动资产合计其他流动负债非涼动资产：流动负债合讣可供出售金融资产非流动负债.持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产侦计负债在建丄程递延所御税负债工程物

2、资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计油气资产股东权益：无形资产实收资本（或股本开发支出资木公积商誉减：库存股长期待摊费用盈氽公积递廷所得税资产未分配利润其他非流动资产股东权益合计非流动资产合计资产总讣负债和股东权益总讣利润表编制单位；XXXX股份有限公司20xx 年会企02表 单位：元项目木期金额上期金额（略）-、营业收人减：营业成木营业税金及脚加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以号填列）投资收整（损失以号填列）其中：对联昔企业利合营企业的投资收益二、营业利 （亏损以号填列）ill：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处宜损失三、利

3、漏总（亏损总额以号填列）减：所得税费川四.净利润（净亏损以号填列）五、每股收益基木每股收益（一）稀释每股收益现金流量表编制单位：XXXX股份有限公司20xxx 年单位：元项目木期金额上期金额一、经营活动产生的现金流*:略销售商品、挺供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品.接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流fi净额二、投资活动产生的现金流*:收回投资收到的现金取毎投资收益收到的现金处置周定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金巾额处置子公司及其他营业位收

4、到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取斜予公司及其他营业位支付的现金巾颔支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流a净额三、资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利.利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流S净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加加：期初现金及现金等价物余额1 106 300项目本年金额上年金额实收资

5、本 （或股本资本公枳减：库存股ffl余公枳未分配利润所疗淆权益 合讣木）所 有 者 权 益 合一、上年年末余额ill：会计政策变更前期差错21正.：、木年年初余额三、木年增减变动金额（减少以号填列）C-）巾利润（二直接计入所有者 权益的利得和损失1 可供出售金融资产公 允价值变动巾额2 权益法下被投资爪位 他所有者权益变动的 影响3与计入所有者权益顶 目相关的所御税影响4.其他上述（一）和（二）小 讣（三）所有者投入和减 少资木1.所有者投入资木2 股份支付计入所冇者 权益的金额$ 其他（四利润分配1提取盈氽公积24 770.-24 770.C2对所有者（或股东） 的分配-32 215. 3=

6、-32 215. SS3.其他（五）所有者权益内部 结转1.资木公枳转增资木 （或股木2盈氽公积转増资木 （或股木3.盈氽公积弥朴号损所有者权益变动表编制单位：XXXX股份有限公司20xx年度单位：元4.其他四、木年年末余额单位J元科目名称借方氽额科目名称贷方余额库存现金2 000短期借款50 000很行存款805 831丿蔽付票据100 000他货币资金7 300应付账款953 800交易性金融资产0其他应付款50 000应收票据66 000应付职工嶄酬180 000网收账款600 000应交税费226 731坏账准备-1 800应付利思0预付账款100 000应付股利32 215.85厌他

7、应收款5 000-年内到期的长期负债0材料采购275 000长期借款1 160 000原材料45 000股木5 000 000周转材料38 050盈余公积124 770.4库存商品2 122 100利润分配（未分配利润）218 01S. 75材料成本差异4 250其他流动资产100 000长期股权投资250 000固宦资产2 401 000累计折1日-170 000固定资产减值准备-30 0001:程物资300 000在建工程428 000无形资产600 000累计摊销-60 000递延所御税资产7 500其他长期资产200 000合汁8 095 531介计8 095 531科目余额表单位：元

8、科目名称借方发生额贷方发生额主营业务收入1 250 000主营业务成木750 000背业税金及附加2 000销售费用20 000管理费用157 100财务费用41 500资产减值损失30 900投资收益31 500背业外收入50 000营业外支出19 700所御税费用85 300主要会计科目表细-：沁！；r V编計会il H H宏称-X資产类301405n力：H ii阳11001用存现金311406发il!商骷一21002银行款321407商品进销差价31003放|央即行秋顶33110S杏杯加匸物寄41011存放同业341-111周转材料51012其他货币资金351-121消耗性生物资产610

9、21结算备付金361-131贵金属71031存出保证金371-141抵债资产81101交易性金融资产381-151损余物资91111买入返售金融资产391-161融资租赁资产101121应收票据401-171存货跌价准备111122应收账款411501持有至到期投资121123预付账款421502持有至到期投资减值准备131131应收股利431503可供出售金融资产111132应收利息II1511长期股权拎寄151201应收代位追偿款451512长期股权投资减值准备161211应收分保账款461521投资性房地产171212应收什俣介同准冬总171531长期应收款181221其他应收款4815

10、32未实现融资收益191231坏账准备491541存出资木保证金201301贴现资产501601固定资产211302拆出资金511602累计折旧221303贷款521603固定资产减值粧备2S1304贷款损失准备531604在建工程211311代理冷付iiF养511605I:和物帘251321代理业务资产551606固定资产清理261401材料采购561611未担保余值271402在途物资571621生产性生物资产281403原材料581622生产性生物资产累il折旧291404材料成木差异591623公益性生物资产序号编号会讣科目名称顺序号编号会计科且名称601631油气资产952502应付

11、债券611632累讣折耗962601未到期责任准备金621701无形资产972602保险责任准备金631702累il摊销982611保户储金641703无形资产减值准备992621独立账户负债651711商誉1002701长期应付款661801长期待摊费用1012702未确认融资费用671811递延所得税资产:1022711专项应付款681821独立厳户资产1032801预il负债691901待处理财产损溢1042901递延所斜税负债二.负类三、共同类702001短期借款1053001清算资金往來712002存人保证金1063002货币兑换722003拆入资金1073101衍生工具732004

12、向中央银行借款1083201套期工具742011吸收存款1093202被套期硕目752012同业存放四、所有者权益类762021贴现负债1104001实收资木772101交易性金融负债1114002资木公积782111卖出回购金融资产款1124101盈余公积792201应付票据1134102一股风险准备802202应付厳款1144103木年利润812203预收厳款1154104利润分配822211应付职工薪酬1164201库存股832221应交税费8422S1应付利息1175001生产成木852232应付股利1185101制造费川862211其他应付款1195201劳务成木872251应付保敢

13、红利1205301研发支出882261应付分保账款1215401工程施J:892311代理买卖证券款1225402工程结算902312代理承销证券款1235403机械作业912313代理兑付证券款六.损益类922314代理业务负债1246001主莒业务收入9S2401递建收益1256011年息收入942501长期借款1266021于续费及佣金收入续表编U会汁科目名称顺用编V会汁科H名称1276031保费收入1426501提収耒到期贞任务金12860 11#1常收入1136502出取保险仆准冬金1296051其他业务收入1446511赔付支出1306061汇兑损益1456521保取红利支出1316101公允价值变动损益1466531退保金1326111投资收益1476541分出保费1336201摊回保险责任准备金1486542分保费川1346202摊回赔付支出1496601销售费用1356203摊回分保费