审计系统功能模块分析

1、审计系统功能模块分析f软件比较指木f技术标准比较差异软件架构审计作业系统BS + CS三层架构审计作业系统和审计管理系统都有BS版本，审计作业和审计管理是统一平台下部署，真正能够做到审计管理与作业的无缝连接；同行软件口有审计管理 系统有BS 版 审计作业 口有 CS 版 每次审计项日审计管理系统BS架构，件八有审计丨管理系统有 DO 版，审计1 作业八有 UrO 版。每次审计丨项目 的资料、审计成果，需要上传到审计管理系统。支持网络局域网、互联网支持网络最多使用开发工具微软.NET 2012 + DEV XAF 框架审计管理信息系统采用 SOA开发平台，SOA开发平台，采用了当 前WEB开发领

2、域比较前沿的技术，如：SOA , AJAX , ORM等，完全按照软件工程的设计及实现方法，将95%以上系统开发涉及到的业务模型进行了面向对象封装，并实现了功能页面的自动生成（运行时生成），提供了强大的参数配置来实现各种行业、不同用户的个性 化需求；其他可能存在的 5%个性化功能可以通过二次开发实现，并 能与现有平台无缝集成，开发平台能够与现有主流 ASP .Net开发环境 无缝集成。使用数据库支持后台数据库支持SQLite 、SqlServer、Oracle、DB2 、 Sybase firebird 等多种：1、 MSDE/SQLServer是微软提供的免费学习版SQL SERVE瞰据库，

3、限制数据库容量最大能不超过2G2、 使用使用盗版微软数据库，需要承担一定风险；3、购买微软数据 库，提咼了购买审计软件成本数据库可以多种选择，可选择轻量级免费数据数据库类型SQLite，可以采用已够的数据库，不需要重复采购后台中间件拥有自主知识产权的中间件中间件技术：1、高性能；2、高可用；3、支持多线程、数据库连接 池、查询缓存；4、采用负载均衡设计；主要表现：1、支持多用户同时访问；2 、运行速度快前台表现层1、采用插件技术所 有模块集中到一起， 单点登录，数据集中 存放、授权，各功能 模块自由切换；2、采 用多窗口融合技术， 逐级穿透查询，审计 分析功能强大3、采用国际领先的 商业组件4

4、、在数据分析层， 提供强大的数学模型 建立、数据图形化展 示技术采用插件技术：1、各个模块的功能封装在插件中，由管理平台动态 加载，关闭窗口时系统智能释放内存，占用资源少，模块切换无需重新登录。2、采用的是最新国际组件，简单地拖动鼠标即可实现不同角度的汇 总、过滤、排序等二次分析功能。采集 接口接口数量300多个比较指标技术标准比较差异采集速度快采集数据可达5-10万条每秒，尤其对数据进行集中管理的大型集团 优势更为明显，节约数据准备时间。采集 数据 完整性完整审计相关数据信息都能采集采集后数据存放SQLiteAccess是桌面数据库，单表记录到200万条时易出错且慢；一旦数据量大，需要很大的

5、内存才能采集成功是否自动识别安装了哪些财务软件支持能自动识别企业电脑上使用财务软件类型及版本，需人工识别的较 差.是否自动识 别安装财务 软件数据库支持需人工识别的较差.是否能对采 集前的数据 进行校验支持采集前若用户不能查看数据库包含的帐套信息，对于服务器存在的大量数据库，审计人员没有办法知道哪些库应该采集？若全部采集费时 费力采集的可操作性简单采用向导式操作，无需审计人员懂数据库知识比较指f技术标准比较差异对于 SQL数据库类型 的财务软件 在服务器采 集是否需要 密码不需要审计软件对于SQL数据库在服务器上采集直接采用Win dows认证方式，无需数据库密码，降低数据采集难度，增加了审计

6、人员数据采集 可操作性。转换数据速 度快每秒能达到4000-5000条记录数是否支持批 量转换支持据转换过程是 否需要人工 干预不需要转换时若科目代码设置不规范时，需要审计人员手工调整则较为麻 烦；转是否支持将 不同的财务 数据转换到 一个帐套支持可将不冋财务软件类型的数据转换一块，实现跨年分析；如：2005年用的是A财务软件，2006年用的是金蝶财务；可将这2005年和2006 年的数据转换到一块换转换后是否 支持一个单 位有多个帐 套支持支持在一个单位下建立多套帐采用集团模式，分层授权各单位数据；本部人员可以看察看所有单位 数据，下级只看本单位数据及下级单位数据。对分单位对数据授权 管理数

7、据管理人员及权限 管理真正做审计管理与审计作业的无缝连接。可以将人员列表中的 人员自由加入到某个 项目中，并按审计组 长、主审、复核人进 行角色分配，审计管 理人员可以项目管理 系统对审计人员进行 具体的分工，审计人 员进入系统后知道自 己需要做什么，最后 审计工作底稿按照审 计方案的问题分类体 现。项目管 理项目数据管 理项目下面可选择性挂 接被审单位数据，不 受单位限制；如：一个项目下面可以导入多个单位多个部门数据;比较扌技术标准比较差异项目资料导入导出项目导出可以导出项 目的底稿资料对人 员、项目信息可导成 资料项目导出涵盖改项目所用信息，包括工作记录、财务数据等。其它有项目日志记录每个

8、 人的工作情况、完成 及未完成情况。审计准备包括审前准备、初步 分析复核、审计方案， 均以文档形式体现审计调查有独立的审计审计调 查审计实施以文档形式体现审计终结文档方式体现审 计凭证平衡 校验支持综合比较检查功能最多，而且每项目检查都有相应的数据显示，让用户放心凭证合规 性校验支持对冲（红 字）凭证检支持技术标准比较差异比较指标会计科目连贯性分析自定义三 栏帐分析支持支持往来单位核算汇总表及明细账支持提供完整的“辅助核算”分析工具，支持的财务软件太少则太差, 在高校审计中往往会针对某部门审计、或者某项目审计，如果不能 按项目、部门核算查询，审计系统将失去意义。往来个人 核算汇总 表及明细 账

9、部门核算 汇总表及 明细账项目核算 汇总表及 明细账通用辅助 核算账龄 分析支持支持支持支持往来多处 挂账分析软件比较指标不支持抽样审计支持支持多种抽样方式，满足不同的审计需要。审 计 报 表自由抽查批量抽查银行对帐工具内部控制测评增值税发票分析会计报表 生成自动 化程度会计报表 生成后的 二次分析是否支持 从会计报 表穿透到 科目汇总 表支持支持支持支持支持支持支持绝大多数情况下无需手工调整取数公式就能准确生成会计报表。需要手工修改取数公式则较差，要求企业科目设置与标准科目相同。生成的会计报表可以穿透式查询，可生成会计报表但不 可穿透式查询则较差比较指标审计工作 底稿管理批量打印 工作底稿批

10、量生成工作底稿生成图文 并茂底稿已经有了丰富的底稿 模板、同时可以随时 发现的问题记录下来 生成工作底稿，自动 插入三级底稿复核意 见；支持从帐户取数, 支持底稿填充取数支持支持支持底稿取数功能强大，方式灵活多样，支持使用内置EXCEL取数和微软EXCEL取数查账疑点查账专家 模型可以 调用各种 查账功能支持用户 创建查账 专家模型支持支持支持.软#比较扌技术标准比较差异型模型是否 集中查账专家 模型是否 按查账流 程组织支持集集团设置支持团关联交易 查询支持审集团财务 分析支持计集团报表 分析支持合并报表支持审录入审计 台账支持审计不但可以有审计台帐生成统计报表，也可以有下级单位直接输入数据，上级单位自动汇总形成统计报表计审计台账 上报支持台审计台账 查询支持帐报表统计支持比较扌j技术标准比较差异控监控进 销 存 审 计进销售存 基础资料 查询支持