EXCEL在财务中的运用实验报告

1、实验报告 学院： 会计学院 专业： 会计学 班级：成绩: 姓名：号：J:组员：- 实验地点：实验楼微机七室 实验日期:指导教师签名: 实验 项目名称：Excel在会计和财务中的应用 一、实验目的和要求 实验要求：根据提供的“会计科目表.xls ”和“会计凭证表.xls ”建立“日记账”、“总 分类账”“明细分类账” “科目汇总表”“科目余额表”“资产负债表” “利润表”， 并且将“工资表”补充完整。 实验目的：通过用excel建立以上工作表，熟悉excel在会计上的运用，将会计知识和 excel紧密结合起来，较熟练地利用 excel进行企业的完整日常的会计账务处理以及日 常管理，对使用exce

2、l进行会计核算有更深入、更全面的认识，在实际工作中节省工 作时间和成本。 二、实验内容及步骤(图片) 将会计凭证表的L3单元格签上自己的名字，并在M3设置“借贷不平衡” 1、选中M3单元格，点击“插入”，然后点击“函数”，在“函数分类”列表框中选择“逻辑”类 另愜数，在“函数名”列表框中选择IF ()函数。如图 2、单击“确定”，并在 IF ()函数的 LOGICAL_TEST WALUE_IF_TRUE VALUE_IF_FLASE等自变量 位置分别输入“ SUM( J:J ) =SUM(K:K)”、“”、“ 借贷不平衡” ”(注意要用西文状态下 的”)然后单击“确定如图 3、若输入的金额借

3、方不等于贷方金额时，在M3单元就会出现“借贷不平衡”如图 _北足市维达股份有限公司会计凭证表 琏脱咗:序证编甘 摘要叵4目他科目名碗 明细科目 借方金额3 贷方金昵 rU2 01 Foi 01 02010101 神餡上月料怙入罰 2121 蛀忖账款 九华 B0. 000.00 *02 01 FO1 r01 02010101 冲萌上月暂怙人U 1211 50, 000- 00 % 0L 如 02010302 购买村料 1211 擁材利 30,000.00 网 01 03 02 02010302 炖买制料 2171 府交税费 廉交皓值税Gtt顶锐竜 5Jg皿 02 0 呻 02 QZOl0303

4、1002钛行存菽 關丫 ooB 00 r02 01 F06 r03 D2010603 1211原荊料 5Z, 500- 00 r02 01 r06 o.y 0201060 21T1 应女墙値視（进项枕花 址 425-00 g roi r03 02010603 驹买材科 2121 九华 61,42k 00 r02 roi 10 04 02011004 领用廉持斛 4101 生产岐本 2n H肩IM A弩减 |八 4HI 齟町 *?1 :数据透视表（1）Lki, M = 1 E 16” 回蚩； Iicrosoft Excel -维达公司（考试模庶） 色立件編辑视團迪 SA（X）格式匹工員 数据助窗

5、口电）帮助-5 x 匚回区 13、建立数据分析图，点击“插入”-“图表”-选择自己喜欢的图表样式建立分析图, 先选中区域，点击下一步，修改标题，再点击完成即可。如图 E5 A B C D EF 1 维达股份有限公司 2 总分类账 一 3 4 年 （全干 5 6 数据F ? 科目住 科目右 月” 0F 求和项：借方金事 求和项：贷方金额 8 1001 库存现 01 15 27, 664. 00 9 16 27. 664, 00 10 01汇总 27, 664. 00 27, 664. 00 11 库存现金汇总 27, 664. 00 27, 664. 00 12 1002 银行存 01 03 3

6、5. 1 00. 00 13 15- 27,664. 00 H 1 H会计科目表.妙韭前口 富臟典愿分类账R| 格式a 工且謝AS ra倚口 Q*J 帮助or 吕 X 号jdl LL 丄肩 1 -. ” y L j Lw 二茫 I il 1】完成 数据透视團换越据透视表）魁 2、单击下一步，弹出一个消息提示对话框，单击“是”按钮，然后可以开始建立透视 表；在“数据透视表和数据透视表视图向导”对话框中选择“新建工作表”按钮，单击 “布局”按钮，将布局设置如下： 3、双击“计数项：借方金额”，弹出“数字透视表字段”对话框，在“汇总方式”列表框中选择 “求和”，“计数项：借方金额”改为“求和项：借方

7、金额”。同样的方式设置“贷方金额”（跟 设置总分类账一样） 4、返回“数据透透视表和数据透视表视图向导”，单击“完成”；然后将形成的科目 汇总表进行修改，将“数据”拖动至“汇总”字段处，单击右键，将所有科目的汇总隐 藏。最终的科目汇总表效果图如下 5、建立科目汇总表数据分析图，步骤如上面总分类账第13步所述。 五、建立科目余额表 1、点击“插入”-“名称”-“定义”-选中科目汇总表的“科目名称” “借方金额” “贷方金额”这三列，输入科目汇总表，再 点击确定，定义好名称 定义名称 在当前工作簿中的喀称地): I科目亍总表 訐科目 引用位置迅)： ?科目汇总表IW7:$DJ3O 2、根据给出的科

8、目余额表，引入科目余额表本期发生额。选中E4单元格，选择“插入” | “函数”，选择“ IF函数”，在IF函数的Logical_test自变量位置空白处，再插入 “ISNA() ”函数，如图 3、将光标移至ISNA()函数的VALVE自变量位置空白处，插入 VLOOLKUP函数，设置 VLOOKU函数参数。各自变量处参数设置如下图： 4、将光标移回IF （）函数，在 Value_if_ture 自变量位置输入 O,在Value_if_flase 自变量处再插入VLOOKUP）函数。重复上一步 VLOOKU函数的参数设置，完成后的函 数设置如下图 * =IF （ISNA（VLOOKUP（B4,科

9、目汇总表,2, 0）, 0, VLOOKUP （B4,科目汇总表2, 0） j j 宀丄 a j.*w B 5、 在F4单元格处输入相同函数，把2改为3,函数完成后如下图所示 拎皿口现弹00咖阻科目汇总表人0）,GVLDDKUP（M目汇总蠢$0） 6、 期末余额的计算。在 G4单元格输入“ =C4+E4-F4然后按回车键。属于资产类的科 目，除了“坏账准备”和“累计折旧”，全部复制黏贴G4公式。 7、 在H10输入公式“ =D1O+F1O-E10，按回车键得出期末借方余额。复制 H10单格的 公式到H1&选中剩余的负债类、损益类科目的期末贷方余额 ，黏贴H9的公式，回车键 可的出贷方的期末余额

10、。如图 &建立科 目余额表期末数据分析图， 步 骤跟上述总分类账数据分析图一致。如图 薛存现金 银行存款 其他货帀贵金 应收票据 应收账款 坏账准备 其他应收款 原材料 包装物 低值易耗品 口库存商品 口长期待摊费用 长期债权投资 宙4他士 六、编制资产负债表 1、在C5单元格输入“二”，点击“科目余额表” C4单元格，然后+G5+G6即使现金+银 行存款+其他货币资金)，按回车键返回资产负债表，可得出期初数。 2、在合计栏C17插入函数SUM(),在函数中输入公式“ =SUM( D5:D16)” ,回车键可得 出流动资产的期初合计数 3根据会计相关知识，用同样方法求出其他科目的期初数以及期末

11、数。编制完成的资产 负债表如图： 4、分别作出资产、负债、所有者权益数据分析图。 七、编制利润表 1、选中C4,根据所学知识，引入数据，输入“=”，打开“科目余额表”点击 G4再输入+G5+G6 按回车键，得出数据。同理，选中其他单元格，根据会计知识引入数据，得出数据。利润表如图 2、点击“插入”-“图表”，选中“项目”、“本年金额”、A13 C13 A17、C17 A19 C19,将图表名称改为“利润表数据分析”，点击完成，如图 $I J TJ yIJ,IJK* J p J Oop32n8b42 2U : :一 口系列1 八、补充工资表 1、要求：住房补贴 (辰W 恥黑塔 :生产工人200元

12、，销售人员280元，管理人员350元。将鼠标移到 H3，将该单 元格的公式设置为“宇厂_ ： -I 片二；H ”并下拉复 制到E14,完成住房补贴的设置 22天计算)，按天扣钱； L3单元格公式设置为 并下拉复制到 L14,完成 2、要求：事假扣款：事假小于等于14天，将应发工资平均到每天(每月 如果事假 大于14天，工 人扣款 500元，非工人 扣款800元。将 二吓広3二143/22蛾3,吓(3二掙生产工人500, 800) 事假扣款的设置。 3、要求： 养老保险扣款：按基本工资+岗位工资的 8%扣除。将 M3单元格的公式设置为 “ =(F3+G3)*0.08 ”，并下拉复制到 M14,完

13、成养老保险扣款的设置。 4 、 要求：扣税的设置。将 Q3 单元格的公式设置如下 习附刖IM WfO恥观(f4i：i(叨肌能2呱仰涮机珊盹加畑呱阳规机阴阳册歐I就) 5、筛选。选中A2到R2，点击“数据”-筛选”-“自动筛选”，修饰工资表，结果如下图 “ Ezucl -曜匾罢這任酝* ntJixi 可文忡叩 Wil民尉世 |EA時式a 工具即 盘屠叩 羽口 电1QP 氨4羽罠眦址朋內jQ N吞玄 IJ d 户血皿Al智垃Q J T r H :U 2L p桝H ins n HfliL- sit e - J U E画*画勺 ，弟考潭ir - -L 艶2 *冠|：应.5：工资-S0MJ冲工1 -25

14、 B C 1 DEHGIHI：1 t 1L1IJJ 0P jh. 工 资.，表 E柱花科g a Jd 疫區已 岗但工它 住琛州耳 奖蜃巨 应楚舍计匕 ft 齐老AT 医叶保Ffk 虛扣社住 应发卫宙 ft 3辛我 川#” 3O9r 00 500. 10 即取M q斗铁 音理 IHlt ffIflft 500. Q0 2 tffIM 呱Q C4S. 01 fit*fit II E车止 片 司* Itfll F L (Wi IM 1 fftffll 00 一 rfiitf 5(0. 0 fi n. 00 fftfift #1 0 fltZr 界 产知 600. 00 释和w 一 wz 3(0. 0

15、U 耐+ M t 41 ?王沙 z 严工 500. oa 6QDr QQ - tfitif 300. Ofl 5S4. 00 #1 &礼丽 生产 产工 ritfit 500. 00 600. 00 itfittn - 300. 10 5 5 4. 0-0 li 9 J4 Fn 生严 J5 产匚 itfn 500. CO flml 600. 04 l”WI 16 ffitrff rffitf 300. 0 556. at w由* t 35l+ 00 一 300. QO ?1+0* fftffft #1 11孙丸 AJ 800, 00 250r 00 比”出 - 35ft. oa 651. 40 fl 爼齐盅 K A r BOO. 00 231.00 - 3S0. 00 572. 4Q II 13 A IHII BOO. 00 25 0. 00 “MF”, - 350. 00 511. 4 0 fltffIt II 14 XJ+- 800. 10 2J L 00 - tiriftf 250. 00 ili., fl 6、做工资表数据分析，选中，如图 卜 bu E乍 tea 管理管f 李飞马扌 里管理生i t李正號 I 111 M罢列诡发&十引用壬枕生产隹 苗隹 销隹 铠隹 数值：4,300.00口低口 t日口 力王沙|礼丽丨