银行贷后管理培训

1、贷后管理培训贷后管理培训 目录目录 一、对借款人的贷后管理 二、担保管理 三、风险预警 四、信贷业务到期处理 五、不良问责 六、档案管理 l培养良好的观察能力关注异常经营情况和财务变动 l经营风险主要体现主要体现在： 经营活动发生显著变化（停产、半停产或经营停止） 业务性质、经营目标或习惯做法改变 主要数据呈现出不利的变化趋势 兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务 对一些客户或供货商过分依赖，或供应链中的地位关系变化 对存货、生产和销售的控制能力下降 分支机构分布趋于不合理 出售、变卖主要的生产型、经营性固定资产 厂房和设备未得到很好维护，缺乏关键产品生产线 建设项目的可行性出现

2、偏差或计划执行出现很大调整 产品质量或服务水平出现明显下降 未实现预定的盈利目标 等等方面 对于对于固定资产固定资产贷款：贷款： 定期检查与分析借款人履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观 经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等，建立贷款质量监控制度 和贷款风险预警体系。 对于对于项目融资项目融资业务：业务： 在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况，根据贷款担 保、市场环境、宏观经济变动等因素，定期对项目风险进行评价，并建立贷 款质量监控制度和贷款风险预警体系。 对于对于流动资金流动资金贷款：贷款： 应当加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过

3、定 期与不定期的现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付 、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险 因素。 对的调查 企业决策人行为和经营观念变化直接反映公司经营的变化。 监控对象：经营者本人、董事会成员、公司员工等等 企业管理风险主要体现主要体现在： 高级管理人员、董事会成员或主要领导者发生变化 最高管理者独裁，高级管理层出现严重分歧，职能部门矛盾尖锐 管理层对环境和行业中的变化反应迟缓，经营思想极端保守或冒进 管理层对企业发展缺乏战略性规划 董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而是财务发生混乱、 收益质量受到影响 借款人的主要股东、关联

4、企业或母子公司等发生重大不利变化 中层管理层薄弱，企业人员更新过快或员工不足 等等方面 财务状况变化 银行应当：银行应当： l定期收集财务报表，关注并分析财务变动和财务数据 l对资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红 比率等财务指标提出控制要求 l纵向比较、横向比较和数据之间的勾稽关系核验 l应核实企业提供的财务报表，应对应收账款、存货、对外投资、销售额等 关键性数值进行抽样核实 企业财务风险主要体现在： 经营性净现金流量持续为负值 产品积压、存货周转率大幅下降，应收账款异常增加 流动资产占总资产比重大幅下降 短期负债增加失当，长期负债大量增加 销售额下降，成本提高，收

5、益减少，经营亏损 财务记录和经营控制混乱，银行账户混乱，不能及时报送会计报表或报表有 造假现象等等 l离开了对现金流量的分析，借款人的财务实力分析往往流于形式 l通过对日常生产经营资金进出账户、大额异常资金流动的监控和分析，来真实、 全面、立体地了解借款人经营的全貌，有效确保贷款足额、及时归还。 贷款：贷款： 借款人资质较好：可不要求其开立专门的还款准备金账户 借款人资质较差：应要求其开立专门的还款准备金账户，并约定对账户资金进出、余 额或平均存量等的最低要求。 业务：业务： 应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目资金收入均需进入 此账户，且该账户对外支付的条件和方式均需在合同中明

6、确。 ： 银行必须指定或设立专门的资金回笼账户（可以是开在贷款银行的账户，也 可是开在其他银行业金融机构的账户），借款人应及时提供对账单等能够反 映该账户资金进出情况的材料。 应特别关注以下方面：应特别关注以下方面： 大额资金大额资金 与借款人先用交易与借款人先用交易习惯、交易对象等存在明显差异的资金习惯、交易对象等存在明显差异的资金 关联企业间资金的流入流出关联企业间资金的流入流出情况情况 注意：尤其当贷款注意：尤其当贷款已经形成不良已经形成不良时，银行更要积极开展有效的时，银行更要积极开展有效的 贷后管理工作，通过贷后管理工作，通过专门还款账户监测专门还款账户监测、押品价值检测押品价值检测

7、与与重评重评 估估等手段控制第一还款来源和第二还款来源，最大限度的保护等手段控制第一还款来源和第二还款来源，最大限度的保护 银行债权。银行债权。 通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分析 公司最近的经营情况，并对异常的划款行为进行调查分析。 与银行往来异常现象包括：与银行往来异常现象包括： 借款人在银行的存款有较大幅度下降 在多家银行开户，开户数明显超过其经营需要 对短期贷款以来较多，要求贷款展期 还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款 贷款超过了借款人的合理支付能力 借款人有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款 借款人资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加

8、贷款风险 等等方面 银行应及时整理、更新有关企业信息，对重大情况及时报告，并形成文 字材料存档。贷款人受托支付完成后，应详细记录资金流向，归集保存相关 凭证。从企业本身及企业的外部机构等渠道收集企业信息。 债项评级级债项评级级 别别 风险分类级风险分类级 别别 五级分五级分 类类 1 正常一级 正常 2 3 4 正常二级 5 6关注一级 关注 7关注二级 8次级次级 9可疑可疑 10损失损失 客户经理应密切监测客户外部经营环境和内部经营活动 变化情况，定期收集企业财务状况、生产经营状况和债 项信息等影响客户信用评级、债项评级及信贷资产风险 分类的信息。 贷后评级信息收集 客户经理根据贷后风险监

9、测过程中收集的评级信息定期对客户及债 项重新进行风险评估，其中五级分类为正常的授信至少每季度进行 风险评级，其余授信至少每月进行风险评级。 对客户及债项进行风险评估后，客户经理应撰写监测预警及风险 分类报告，结合债务人的基本情况、财务状况、抵质押物状况、 保证人状况、保证人财务状况等因素进行深入调查，依据债项评级 的方法，并围绕各风险级别的核心定义，评定债项评级，并根据债 项级别与风险分类之间的对应关系，划分风险分类级别。 贷后评级过程中，如果没有发生债项评级或客户评级变动，按“定 期评级认定流程”上报审批。 如因客户的信用状况或债项状况发生变化而导致评级发生变动，客 户经理应及时发起（或监测

10、预警人员要求发起）客户评级、贸易融 资业务评级或债项评级调整，并按“评级变动审批流程”上报审批。 初评阶段 贷后风险评级的各级审批人员负责审核客户评级、业务 评级、债项评级及风险分类的准确性和规范性，并签署 审核意见。 评级认定阶段 银行应特别注意保证的有效性，并在保证期内向保证人主张权利。 三个方面：三个方面： （1 1）审查保证人的资格）审查保证人的资格 具有代为清偿能力的企业法人或自然人，法人应提供营业执照及近期财务报表； 保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，出具担保时必须提供董事会同 意决议和相关授权书； 避免借款人之间相互担保或连环担保，对有关联关系的公司之间的相互担保一定

11、要慎重； 对业务上互不关联的公司担保要分析其提供担保的原因，警惕骗取贷款 （2 2）分析保证人的保证实力）分析保证人的保证实力 对保证人的评估方法和对借款人的评估方法相同，应同样以对待借款人的管理措 施对待保证人； （3 3）了解保证人的保证意愿）了解保证人的保证意愿 如保证人和借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况； 对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银 行统一的情况下擅自处理抵押品。 发现抵押物价值非 正常减少 及时查明原因，采 取有效措施 如抵押人的行为已 造成抵押物价值减 少，应要求抵押人 回复抵押物价值 如抵押人无法完全 恢复，应要求抵

12、押 人提供与减少价值 相当的担保 定期检查定期检查： 抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处 置行为。 （1 1）追加担保品，确保抵押权益）追加担保品，确保抵押权益 适用情况：适用情况： 贷后检查中发现抵押权益尚未落实； 担保品价值由于市场价格的波动或市场滞销而降低； 保证人保证资格或能力发生不利变化； 借款人财务状况恶化； 贷款展期使得贷款风险增大； 追加新贷款； （2 2）追加保证人）追加保证人 适用情况：适用情况： 保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，自身的财务状况恶化； 借款人要求展期造成贷款风险增大，或贷款逾期，银行继而加收罚息而导致借款 人债务负担加重，而原保证人又

13、不同意增加保证额度； 抵质押物出现不利变化； 收集信贷人员提供 的信息和外部渠道 得到的信息，通过 信用风险信息系统 进行储存 信用信息的收 集和传递 使用预警指标体系评 价客户的风险状况， 并将输出结果与预警 参数进行比较，作出 是否发出警报激发出 何种程度警报的判断 风险分析 预控性处置 全面性处置 风险处置 对风险预警的结果进行 评价，以发现存在的问 题如虚警或漏警，分析 原因，对预警系统和风 险管理进行修正或调整 后评价 通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性 考察指标的时间序列变化规律，即循环波动特征； 各种商情指数、经济扩散指数

14、、与其合成指数、 经济波动图等都可看作是黑色预警法的应用。 黑色预警法 侧重定量分析； 模式一：指数预警法 模式二：统计预警法蓝色预警法 重视定量分析与定性分析相结合； 对影响预警要素变动的有利因素与不利因素进行 全面分析； 进行不同时期的对比分析； 红色预警法 合理选择预警指标合理选择预警指标建立预警体系的关键。建立预警体系的关键。 贷款风险的预警信号系统通常应包括以下三个主要方面：贷款风险的预警信号系统通常应包括以下三个主要方面： 有关财务状况的预警信号 存货激增 应收账款激增 流动资产比例大幅下降 成本上升、收益减少 销售上升、利润减少 相对于利润而言总资产增加过 快 除固定资产外的非流

15、动资产集 中 长期债务大量增加等等 有关经营者的预警信号 董事会、所有权变化或 重要的人事变动 还款意愿降低 各部门职责分裂 冒险兼并其他公司 冒险投资于其它新业务、 新市场或新产品 关键人物态度发生变化 等等 有关经营状况的预警信号 丧失一个或多个财力雄 厚的客户 关系到企业生产能力的 某客户订单变化无常 投机于存货，使存货超 出正常水平 工厂或设备维修不善 推迟更新过时的无效益 设备等等 根据风险的程度和性质，采取相应的风险处置措施：根据风险的程度和性质，采取相应的风险处置措施： 列入重点 观察名单 要求客户 限期纠正 违约行为 要求增加 担保措施 暂停发放 新贷款或 收回已发 放的授信

16、额度等 按照影响授信的风险程度大小， 风险预警信号划分为三个级别： 危险级（一级） 警示级（二级） 提示级（三级） 处置措施：处置措施： （一）风险分类调整； （二）纳入重点监测客户名 单； （三）问题贷款优化管理方 案； （四）宣布贷款提前到期； （五）要求采取抵质押或保 证担保等增信措施； （六）设置账户监控限制资 金进出条件； （七）冻结额度/限制出账； （八）账户止付、扣划还款/ 扣收客户保证金/兑现质押存 单、诉前保全、提起 诉讼； （九）其他控制风险的措施。 重大突发预警事件是指我行授信客户突发的可能影响客户履约和还款能力，使我行信 贷资产面临重大风险，不立即采取紧急措施难以有效控

17、制风险的事件。 贷款偿还的贷款偿还的一般操作过程：一般操作过程： 通知单应载明：贷款项目名称或其它 标识、还本付息的日期、当前贷款余 额、本次还本金额、付息金额、利率、 计息天数等； 业务操作部门向 借款人发送还本 付息通知单 及时发出催收通知单，做好逾期贷款的催收工 作，对应收未收的利息计收复利，并按贷款合 同中规定的标准加罚利息，罚息也计复利； 对不能归还的应督促归还或依法起诉； 银行应按规定提取准备金，并按照核销的条件 和程序核销呆帐账款及应收款项 业务操作部门对 逾期的贷款要及 时发出催收通知 单 借款人提前归还贷款的操作过程：借款人提前归还贷款的操作过程： 因提前还款产生的费用由借款

18、 人负担； 在借款合同“提前还款”条款 中，约定提前还款的前提条件 和必要手续如：未经银行 书面同意不得提前还款、应在 提前还款日前30天以书面形 式提出申请、对于提前偿还的 部分可以收取费用等 借款人提 出申请， 经贷款行 同意，缩 短或结束 贷款期限 1 1、申请、申请 借款人应当在贷款到期日之前向银行申请贷款展期。申请内容包括：展期 理由、展期期限、展期后的还本付息计划及拟采取的补救措施。 2 2、审批、审批 分级审批制度； 重新确认保证人的担保资格和担保能力，保证合同期限金额覆盖全部展期 期内； 应重估抵押物价值，按现有贷款余额补充落实续签抵押合同，并切实落实 抵押物跟踪检查制度； 3

19、 3、管理管理 现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累 计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限不得超过3年。 4 4、偿还、偿还 应特别关注展期贷款的偿还； 依法收贷的含义 广义 催收、扣收、处理 变卖抵押物、回收 违规使用的贷款、 仲裁、诉讼等途径 狭义 按照法律法规，采 用仲裁诉讼等手段 收回贷款 2 2、对象、程序与内容、对象、程序与内容 申请仲裁或提出诉讼，一律以分（支）行名义进行，分理处及以下营业机 构不能作为独立诉讼主体； 依法收贷的对象，是不良贷款； 向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为2年，超 过诉讼时效，贷款将不再受法律

20、保护； 银行应开出催收贷款通知函； 及时申请资产保全； 依法申请支付令，债权人请求债务人偿付贷款本息的，可以不通过诉讼程 序，直接享有管辖权的基层人民法院申请支付令； 对已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人若不履行 ，银行应当向人民法院申请强制执行，申请执行的期间为2年，执行时效 从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算。 2 2、应注意的几个问题、应注意的几个问题 依法收贷必须和依法放贷及依法管贷结合起来，将信贷工作的全过程纳入 依法管理的轨道，使信贷工作置于法律的约束和保护之下。 信贷人员应认真学习和掌握法律知识，银行应 建立和健全各种信贷规章制度； 要综合运用诉讼手

21、段和非诉讼手段依法收贷； 既要重视诉讼，更要重视执行； 在依法收贷工作中要区别对待； 贷款本息全部结清后，应进行全面的总结。 不良问责，是指银行对各项授信业务中的不良资产相关责任人和授信业务虽尚 未形成不良资产，但经查实存在道德风险、诚信问题或重大违规行为的人员进行责 任认定与追究。 各部门职责： 经营单位 配合总、分行风险管理部门开展不良责任认定调查工作，向总、分行调查组提交不良责任认定调查工作所需的各类资料； 配合总、分行调查组访谈工作，并对不良责任认定事实提交书面申辩材料； 对责任追究处理决定有权向总、分行监察部门提出书面申诉；配合总、分行责任追究和处理决定的执行 总行风险管理部 对总行

22、认定权限内的不良资产案例进行事实认定和责任认定调查，并向总行监察部提交不良资产责任认定调查报告； 总行监察部 审理总行风险管理部对责任人的事实认定和处理建议，呈批和下发对不良资产责任人的处罚决定； 受理经营单位对处罚决定的申诉并开展复查工作。 总行不良资产问责委员会 审议总行监察部上报的对不良资产责任人的处罚意见并做出处罚决定，是我行不良资产责任的最终认定机构。 分行信贷管理部、监察室、分行不良资产问责委员会 分别参照上述总行不良资产问责委员会、总行监察部、总行风险管理部相关职责在分行认定权限内开展不良资产责任认 定工作，并将处理意见报总行监察部审批。总行风险管理部、总行监察部对分行责任追究意

23、见有异议的，可退回分行重 新实施调查或审议。 第第 1步调查环节步调查环节 总行风险管理部成立调查组，通过调阅 信贷档案资料、查询会计凭证等方式， 对授信业务各环节的尽职情况进行调查。 在此过程中，当事人应配合提供相关资 料。 第第 2步访谈环节步访谈环节 当事人在访谈环节应对授信业务办理过 程、不良成因等内容据实陈述，并对陈 述内容签字确认。 第第 3步申辩环节步申辩环节 调查组将事实认定结果以事实认定确 认书送达当事人，当事人在 5日内通过 书面回复事实认定确认书对相关事 实进行申辩。 第第 4步申诉环节步申诉环节 责任追究处理决定公布之日起 30日内， 责任人不服处理决定的，可以向总行监

24、 察部提出书面申诉，总行监察部将按规 定程序启动复查工作。申诉人申诉期间， 不停止处理决定的执行。 注：流程参考总行认定流程 原则 以事实为依据，严格遵循客观公正、利益相关者 回避、实质重于形式、尽职者免责 权责划分 总行：负责开展不良授信发生额 2000 万元（含）以上的单一对公 授信客户（含集团、关联客户）的责任认定工作。 分行：负责开展不良授信发生额 2000 万元（不含）以下的单一对 公授信客户（含集团、关联客户）的责任认定工作。 内容 事实认定指为责任认定而进行的对有关责任事实进行调查、分析并做出 调查结论的行为和过程。 责任认定指为责任追究而进行的、对规定范围内的责任追究事项及相关

25、 责任人是否存在违规或不尽职的情况做出认定结论的行为和过程。 纪律处分 警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除 纪律处理 扣减浮动（绩效）工资、扣减奖金、降低薪酬等级；诫勉谈话、 通报批评、离岗清收、停职检查、降职、引咎辞职、责令辞职、 免职、解除劳动合同，劳务派遣制员工退回劳务派遣公司。 （一）有下列行为行为之一的，给予责任人经济处理或者诫勉谈话、通报批评处理；后果严重的， 给予降职或者警告至降级处分；后果特别严重的，给予责令辞职至解除劳动合同处理或者撤职 至开除处分： 1、违反贷前调查有关规定，提供虚假或者有重大缺陷的材料或者报告的； 2、未按规定进行调查、评估，隐瞒、歪曲客观情况

26、的； 3、在客户信用等级的评定和债务承受额的核定过程中存在主观故意或者过失，高评信用等级、 扩大风险承受额，误导后续授信审查及决策的； 4、贷款合同未面签的； 5、其他违反授信发起、调查和评估等规章制度的。 （二）有下列违规情形违规情形之一的，给予责任人经济处理或者诫勉谈话、通报批评处理；后果严重 的，给予降职或者警告至降级处分；后果特别严重的，给予责令辞职至解除劳动合同处理或者 撤职至开除处分： 1、未按规定通过人民银行信贷征信系统对企业法人和担保人的资信情况进行查询的； 2、贷前调查未坚持双人调查并签名的； 3、未对贷款申请人、担保人的有关情况及其提供资料的真实性进行实地调查并如实报告的；

27、4、 未对贷款人或者担保人提供的抵、质押物的情况进行实地核实和评估的； 5、贷前调查报告内容失实的； 有下列违规情形违规情形之一的，给予责任人责令辞职至解除劳动合同处理或者开除处分： 1、贷前调查中故意隐瞒真实情况或者两人串通起来做虚假报告的； 2、贷前调查过程中提供伪造、虚假的调查材料的。 （一）有下列行为行为之一的，给予责任人经济处理或者诫勉谈话、通报批评处理；后果严重的， 给予降职或者警告至降级处分；后果特别严重的，给予责令辞职至解除劳动合同处理或者撤职 至开除处分： 1、未落实授信批复中所列前提条件擅自发放授信的； 2、未签订有效合同（协议）擅自发放授信的； 3、因错填、漏填合同（协议

28、）重要要素而造成授信资产存在潜在风险的； 4、未按我行示范文本或者经法律与合规部门认可的非示范文本及由律师制作文 本与借款人签订贷款合同，导致贷款合同法律要件不齐，借款人责任不明的； 5、应向法律与合规部门或者外部律师、法律顾问送审的合同未予以送审，以及擅自修改经法律与合规部门 或者外部律师、法律顾问审定的合同条款的； 6、未按要求办理相应的担保手续即发放贷款的； 7、未取得授信发放批准文件就擅自发放贷款的； 8、发放假、冒名贷款或者信贷资金未划入借款人账户的； 9、其他违反授信发放业务规章制度的； （二）有下列行为行为之一的，给予责任人经济处理或者诫勉谈话、通报批评处理；后果严重的， 给予降

29、职或者警告至降级处分；后果特别严重的，给予责令辞职至解除劳动合同处理或者撤职 至开除处分： 1、向关系人发放信用贷款的； 2、未回避关系人贷款审批流程的； 3、向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的； 4、未经审批擅自降低利率以及采用其他不正当手段发放贷款的； 5、操纵、篡改评审结果或者与授信企业串通，导致存在重大风险的项目得以审批通过的； 6、违规操作授信业务系统的； 7、其他违反国家法律法规和金融监管机构贷款规定的。 （一）有下列违规情形违规情形之一的，给予责任人经济处理或者诫勉谈话、通报批评处理；后果严重 的，给予降职或者警告至降级处分；后果特别严重的，给予责令辞职至解除

30、劳动合同处理或者 撤职至开除处分： 1、未按规定进行贷后检查的； 2、应发现而未发现借款人改变贷款用途或者挤占、挪用贷款，或者发现后未及时采取相应措施的； 3、贷后检查不及时、不到位，未及时发现或者反映借款人重大违规事件（包括企业重组、分立、兼并、破 产涉案、诉讼、出现巨额亏损、经营情况急剧恶化等），或者发现后未及时采取有效措施的； 4、未采取有效措施而导致丧失诉讼时效，致使主债权或者担保债权无法履行依法追索权利的； 5、对抵质押物在抵押期间发生明显不足值而未采取有效措施补充或者更换抵质押物或者其它担保的； 6、未按规定进行档案管理，造成贷款档案资料不全或者有档案涂改、拆换、损毁和遗失等现象的

31、； 7、未严格执行保证金专户管理规定，保证金被客户挪用、串用或者提前支取的； 8、在贷款期间内，违规变更贷款条款的； 9、未按规定保管抵押物、质押物的权利凭证或者未按规定保管质押物，致使上述凭证或者质押物丢失、损 毁、被擅自转让流通的，或者发现抵押物转移、毁损、变质等情况未及时处理的； 10、应发现而未发现企业借改制之机逃废我行债务，或者发现后未及时采取相应措施的； 11、对债务人未充分行使权利从而引起诉讼时效争议或者失效的； 12、对保证人、抵（质）押人未在规定或者约定期间内行使权利从而丧失追索权的； 13、违规释放抵押品及保证金致使担保落空的； 14、对不良授信进行催收不及时，导致错失清收

32、良机的； 15、对各类资产出现的风险没有及时发现并进行分类调整和采取其它应对措施的； 16、在授信资产分类过程中，提供信息不真实，或者故意隐瞒真实情况，对分类产生误导的； 17、未严格执行分类标准，导致分类结果与资产实际质量状况有较大差异或者严重失真的； 18、对举报情况处理不及时、不妥当造成贷款损失或者责任人逃脱处罚的； 19、其他违反授信贷后管理规章制度的。 （一）有下列违规情形违规情形之一的，给予责任人经济处理或者诫勉谈话、通报批评处理；后果严重 的，给予降职或者警告至降级处分；后果特别严重的，给予责令辞职至解除劳动合同处理或者 撤职至开除处分： 1、未按规定进行贷后检查的； 2、应发现

33、而未发现借款人改变贷款用途或者挤占、挪用贷款，或者发现后未及时采取相应措施的； 3、贷后检查不及时、不到位，未及时发现或者反映借款人重大违规事件（包括企业重组、分立、兼并、破 产涉案、诉讼、出现巨额亏损、经营情况急剧恶化等），或者发现后未及时采取有效措施的； 4、未采取有效措施而导致丧失诉讼时效，致使主债权或者担保债权无法履行依法追索权利的； 5、对抵质押物在抵押期间发生明显不足值而未采取有效措施补充或者更换抵质押物或者其它担保的； 6、未按规定进行档案管理，造成贷款档案资料不全或者有档案涂改、拆换、损毁和遗失等现象的； 7、未严格执行保证金专户管理规定，保证金被客户挪用、串用或者提前支取的；

34、 8、在贷款期间内，违规变更贷款条款的； 9、未按规定保管抵押物、质押物的权利凭证或者未按规定保管质押物，致使上述凭证或者质押物丢失、损 毁、被擅自转让流通的，或者发现抵押物转移、毁损、变质等情况未及时处理的； 10、应发现而未发现企业借改制之机逃废我行债务，或者发现后未及时采取相应措施的； 11、对债务人未充分行使权利从而引起诉讼时效争议或者失效的； 12、对保证人、抵（质）押人未在规定或者约定期间内行使权利从而丧失追索权的； 13、违规释放抵押品及保证金致使担保落空的； 14、对不良授信进行催收不及时，导致错失清收良机的； 15、对各类资产出现的风险没有及时发现并进行分类调整和采取其它应对

35、措施的； 16、在授信资产分类过程中，提供信息不真实，或者故意隐瞒真实情况，对分类产生误导的； 17、未严格执行分类标准，导致分类结果与资产实际质量状况有较大差异或者严重失真的； 18、对举报情况处理不及时、不妥当造成贷款损失或者责任人逃脱处罚的； 19、其他违反授信贷后管理规章制度的。 （二）有下列违规情形违规情形之一的，给予责任人经济处理或者诫勉谈话、通报批评处理；后果严重 的，给予降职或者警告至降级处分；后果特别严重的，给予责令辞职至解除劳动合同处理或者 撤职至开除处分： 1、未按时在信贷综合管理系统录入规定信息或者录入经常出现错误的； 2、办理银行承兑汇票等表外授信业务未按规定收取手续

36、费收入的； 3、违反有关操作流程办理信贷业务的； 4、超越权限及转授权权限规定，对客户进行授信的； 5、未按规定建立审贷委员会或者审贷委员会不按规定开展工作的； 6、规避监管，“化整为零”发放授信的； 7、违规开立贷款意向书、贷款承诺书或者其它书面承诺文件的； 8、未建立、实施审贷分离制度及不相容岗位相互制约制度的； 9、受其他单位或者个人强令发放贷款或者提供担保，依法应拒绝而未予拒绝的； 10、受理应知属伪造、变造或者失效的有价单证办理质押贷款、贴现贷款的； 11、违规办理票据的承兑、贴现、付款、保证，或者违规批核银行承兑汇票额度、贴现额度的； 12、违规办理以贷收息的； 13、违规发放贷款置换银行承兑汇票、信用证、担保等垫款的； 14、违规继续对已列入“黑名单”、长期拖欠贷款不还、有逃废债等行为的资信不良借款人给予授信的； 15、违反国家产业政策及我行信贷投向政策，对禁止投向的行业或者企业给予授信的； 16、违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费的； 17、信贷统计中弄虚作假的； 18、出现严重授信违规事件，给我行授信资产造成重大损失的； 19、对资产风险工作组织领导不力，导致辖内授信资产分类工作混乱，资产分类统计数据严重失实的； 20、其他违反授信业务规章制度的。