IBM新奥燃气控股集团—流程报告XAIBM 060417V1

1、business consulting services 1 新奥信息化之流程部分介绍新奥信息化之流程部分介绍 流程设计与改进的基本思想流程设计与改进的基本思想 流程介绍流程介绍 流程改进要点流程改进要点 business consulting services 2 市场开发市场开发能源采购能源采购能源销售能源销售客户服务客户服务 市场开发市场开发 交易与批发交易与批发 采购采购储运储运 客户服务客户服务 项目开发项目开发 市场开发市场开发项目计划项目计划设计设计物资采购物资采购施工施工专业服务专业服务 投资规划投资规划工程采购工程采购资产处置资产处置运营维护运营维护 新奥燃气的业务包括能源销

2、售、能源物流、能源资产和新奥燃气的业务包括能源销售、能源物流、能源资产和 能源工程，能源销售和能源物流构成能源分销的核心能源工程，能源销售和能源物流构成能源分销的核心 能源销售能源销售 能源物流能源物流 能源工程能源工程 能源资产能源资产 战略管理战略管理 信息技术信息技术 管控与共享服务管控与共享服务 绩效管理绩效管理 人力资源战略规划人力资源战略规划人力资源政策人力资源政策人力资源服务人力资源服务 安全管理安全管理 财务管理财务管理会计管理会计管理 business consulting services 3 从组织角度看，燃气公司、工程公司与物流公司之从组织角度看，燃气公司、工程公司与物

3、流公司之 间应该是市场化关系间应该是市场化关系 客户开发客户开发 物流公司物流公司 客户服务客户服务 工程公司工程公司 资产规划、运营资产规划、运营 工程资源工程资源 客户资源客户资源 资产资源资产资源 物资采购物资采购 工程工程 采购采购 工程总承包工程总承包(设计设计/采购采购/施施 工工)及工程管理及工程管理 采购、物流、能源交易采购、物流、能源交易 企业业务关系企业业务关系企业能力关系企业能力关系资源关系资源关系 能源能源 采购采购 物流资源物流资源 燃气公司燃气公司 能源销售能源销售 能源物流能源物流 能源工程能源工程 能源资产能源资产 物资物资 采购采购 business cons

4、ulting services 4 新奥燃气能源分销战略要求聚焦核心能力：销售、物流新奥燃气能源分销战略要求聚焦核心能力：销售、物流 客户服务客户服务市场开发市场开发 能源采购能源采购 能源销售能源销售 销售公司销售公司 项目开发投资规划工程采购 资产处置运营维护资产公司 将物资的采购将物资的采购 及仓储职能转及仓储职能转 移到能源物流移到能源物流 公司公司,建立建立“大大 物流物流” 将燃气公司拆分为销售公司和资产公司，聚焦于能源销售将燃气公司拆分为销售公司和资产公司，聚焦于能源销售 业务业务“大物流大物流”： 全部能源采购全部能源采购 全部物资采购全部物资采购 全部储运业务全部储运业务 管

5、理管理“大物流大物流”： 覆盖全国覆盖全国/全业务区域全业务区域 建立区域性的仓储中心建立区域性的仓储中心 能源物流公司统一管理能源物流公司统一管理 1 2 3 3 能源物流公司能源物流公司 = “大物流大物流” 支撑能源销售支撑能源销售 business consulting services 5 (成员企业 成员企业) 能源销售公司能源销售公司 (成员企业成员企业)能源资产公司能源资产公司 下单 供气 付款 开票 非管输气非管输气 上游能源供应商上游能源供应商上游能源供应商上游能源供应商 能源物流公司能源物流公司 付款 开票 合同 付款 开票 管输气管输气 下单 供气 管输费 发 票 合同

6、 发票 气费 供气 客户客户 ( 开发商开发商 工商户工商户 民用户等民用户等 ) 管网分离后的交易模式探索：能源资产公司提供管输管网分离后的交易模式探索：能源资产公司提供管输 服务服务 工程费/建设费 business consulting services 6 新奥信息化之流程部分介绍新奥信息化之流程部分介绍 流程设计与改进的基本思想流程设计与改进的基本思想 流程介绍流程介绍 流程改进要点流程改进要点 business consulting services 7 市场开发市场开发能源销售能源销售能源采购能源采购客户服务客户服务 市场开发市场开发 交易与批发交易与批发 采购采购储运储运 客户

7、服务客户服务 项目开发项目开发投资规划投资规划工程采购工程采购资产处置资产处置运营维护运营维护 将流程按照职能分成三大部分：管控、集中和共享业务、将流程按照职能分成三大部分：管控、集中和共享业务、 燃气业务燃气业务 战略战略 战略战略 财务财务 财务财务 安全安全 安全安全 结算、核算与报表结算、核算与报表资金管理资金管理人力资源服务人力资源服务 管管 控控集中和共享业务集中和共享业务 燃气业务燃气业务 itit 人力资源人力资源 市场开发市场开发设计设计物资采购物资采购施工施工专业服务专业服务项目计划项目计划 人力资源人力资源 呼叫中心呼叫中心 集中业务集中业务(物流与工程物流与工程) 共享

8、服务共享服务 business consulting services 8 管控管控 集中和共享业务集中和共享业务 燃气业务燃气业务 business consulting services 9 business consulting services 10 示例：示例： 以以“会计核算会计核算”为例，将结算、核算为例，将结算、核算 与业务的零级关系勾稽出来与业务的零级关系勾稽出来 集中和共享业务集中和共享业务 燃气业务燃气业务 business consulting services 11 business consulting services 12 business consulting

9、 services 13 管控管控 集中与共享业务集中与共享业务 燃气业务燃气业务 示例：示例： 以以“制定年度计划预算制定年度计划预算”为例，为例， 与其他一级流程的勾稽关系与其他一级流程的勾稽关系 business consulting services 14 新奥信息化之流程部分介绍新奥信息化之流程部分介绍 流程设计与改进的基本思想流程设计与改进的基本思想 流程介绍流程介绍 流程改进要点流程改进要点 business consulting services 15 战略绩效流程价值点战略绩效流程价值点 如何建立燃气控股 宏观预测能力预测能力？ 战略战略 挑挑 战战解决思路解决思路 建立整合

10、整合的战略、目标、计划预算和 绩效管理流程； 明确燃气控股战略绩效流程及职责； 明确成员企业分战略成员企业分战略制定流程； 存在的挑战和解决方法存在的挑战和解决方法 发挥燃气控股整 体协同能力协同能力 提高成员计划准 确性 目标、计划目标、计划 预算预算 明确燃气控股制定计划预算计划预算流 程 增加半年考核、将计划准确性计划准确性 作为成员企业考核指标 通过长/短期激励 引导企业行为； 考核与激励考核与激励 绩效沟通绩效沟通； 绩效指标体系； 经营绩效指导书经营绩效指导书。 business consulting services 16 新奥燃气战略绩效管理流程相互关系分析新奥燃气战略绩效管理

11、流程相互关系分析 sm3.1 建立绩建立绩 效体系管理效体系管理 二级流程完全缺失二级流程部分缺失 二级流程完整信息传递已实现 信息传递未实现 sm1.1战略规划战略规划 sm1.2战略沟通战略沟通 战 略 要 求 战 略 反 馈 激励（短激励（短/长）长） 季度/半年考 核结果 年度考核结果 激 励 方 案 年度考核结果 sm1.3战略评价战略评价 战 略 提 升 建 议 战 略 实 施 结 果 战 略 反 馈 sm2.2 执行执行/控制计划控制计划 预算（月预算（月/季）季） sm2.3 计划预计划预 算调整算调整 sm3.4 经营业绩经营业绩 分析分析/监控监控 sm3.5 季度经营季度

12、经营 业绩考核业绩考核 sm3.5 年年度经营度经营 业绩考核业绩考核 月/季度经营信息 月度计划 季度计划 季度绩效 季度/半年 考核结果 调 整 后 计 划 统计数据 关键决策 sm2.1 制定年制定年 度计划预算度计划预算 sm3.3 设定年度设定年度 绩效目标值绩效目标值 战略目标 行动计划 年度目标 sm3.2 确定年确定年 度绩效管理方案度绩效管理方案 战略目标、行动计划、关键成功要素 kpis 财务性 目标值 business consulting services 17 人力资源管理价值点人力资源管理价值点 支持员工发展的某些重要 人力资源功能缺失功能缺失 各功能独立运作独立运

13、作，未形成 体系 人力资源政策制度针对性针对性 较差较差 功能建设功能建设 挑挑 战战解决思路解决思路 分员工类别逐步完善重要的基础性人力 资源功能（能力模型能力模型、战略规划战略规划等） 以“员工发展员工发展”为中心，理清人力资源 各功能间关系 逐步善分类化政策分类化政策和关键人才政策 存在的挑战和解决方法存在的挑战和解决方法 人力资源流程未形成闭环， 缺少某些重要流程，流程 间接口不明晰接口不明晰 流程各环节职责和标准不 明确 人力资源战略性人才稀缺 信息支持手段不足 服务模式服务模式 以公司需求和员工需求公司需求和员工需求为驱动力， 围绕员工发展，完善流程，理清接 口关系 明确流程环节职

14、责和标准，开发流 程绩效指标 积极培育人力资源战略性工作能力， 围绕“全面信息化”提升人力资源 信息系统 business consulting services 18 针对新奥人力资源管理现状，分析了流程之间相互针对新奥人力资源管理现状，分析了流程之间相互 关系的薄弱环节关系的薄弱环节 制定公司战略制定公司战略 hr1制定人力资制定人力资 源战略源战略 hr2制定人力资制定人力资 源管理政策源管理政策 hr3制定人员制定人员 规划规划 hr5员工发展员工发展 管理管理 hr6招聘管理招聘管理 hr7/hr8薪酬福薪酬福 利管理利管理 hr9绩效管理绩效管理 hr10员工培训员工培训 管理管理

15、 hr11员工关系员工关系 管理管理 二级流程完全缺失二级流程部分缺失 二级流程完整 战略要求 公司需求 公司需求 职位信息 编制信息 招聘相关 员工信息 薪酬福利信息 绩效信息 职业发展信息 培训信息 员工需求员工需求 （员工满意度调查）（员工满意度调查） 业绩结果 认证条件 职业晋升 认证资格标准 培训需求 能力提升 员工发展机会 人员调整信息 信息传递已实现信息传递未实现 business consulting services 19 全面的资金控制和服务体系全面的资金控制和服务体系 “防范风险、保障需求、提高效率、降低成本防范风险、保障需求、提高效率、降低成本” 按照专业化分工和协作原

16、则，新奥燃气应构建起由结算中心结算中心和共享服务共享服务 中心中心两大平台共同组成的面向所有成员单位的全方位资金管理体系全方位资金管理体系其 中，结算中心的职能将侧重于整合的资金计划管理、头寸调拨和融资管理 等总体调控和专业管理工作，而共享服务中心则更多地致力于操作层面的 核算和结算活动。 结算中心结算中心 共享服务中心共享服务中心 资金监控资金监控 资金计划资金计划 帐户管理帐户管理 资金调拨资金调拨 资金分析资金分析 内部贷款内部贷款 外部融资外部融资 成员单位成员单位 新新 奥奥 燃燃 气气 总总 部部 成成 员员 企企 业业 工工 程、程、 物物 流流 专专 业业 公公 司司 资金核算

17、资金核算 资金报表资金报表 收支结算收支结算 内部结算内部结算 business consulting services 20 财务管理流程关系财务管理流程关系 business consulting services 21 资金管理流程的主要改进点资金管理流程的主要改进点 流程改进方面流程改进方面当前流程当前流程流程改进流程改进 合并成员企业各自负责收支结算、核算和报表 以及外部融资和帐户管理等活动 由新奥燃气结算中心负责外部间接融资和帐户的统一管理；由共享服务中心集中提 供操作层面的结算以及核算和资金管理报表等服务 简化成员企业各自进行内部交易的对帐、结算 和核算 由财务共享服务中心负责内

18、部交易的同步核算和清帐，由结算中心负责定期进行内 部帐户转帐结算 流程完善（缺失）流程完善（缺失）资金计划流于形式，缺乏参考价值；资金 调拨不规范，随意性较大；内部贷款流程 缺失 整合的资金计划管理和头寸调拨；充分发挥内部资金融通的计划性和效益性的内部 贷款管理 自动化自动化成员企业成员企业各自编制各自编制资资 金计划，缺乏明确的金计划，缺乏明确的 业务前提假设；业务前提假设；财务财务 信息与业务信息缺乏信息与业务信息缺乏 及时、完整和准确的及时、完整和准确的 勾连勾连，财务人员，财务人员手工手工 录入会计凭证录入会计凭证 根据具体的供应商根据具体的供应商/客户信用条款、采购客户信用条款、采购

19、/ 销售业务（订单）信息以及其他实际业务销售业务（订单）信息以及其他实际业务 变动情况变动情况自动生成资金计划草表自动生成资金计划草表，作为编，作为编 制定期月制定期月/周周/日资金计划的依据；对于日日资金计划的依据；对于日 常大量频繁发生的常规业务，常大量频繁发生的常规业务，自动生成会自动生成会 计核算分录计核算分录（如（如“三单匹配三单匹配”） 一体化一体化缺乏规范的资金管理缺乏规范的资金管理 体系；体系；业务和财务相业务和财务相 脱节脱节，会计核算信息，会计核算信息 滞后，影响资金计划、滞后，影响资金计划、 划拨、结算以及融资划拨、结算以及融资 安排活动安排活动 从计划划拨结算内外部融通

20、执行从计划划拨结算内外部融通执行 监控成本效益分析而形成资金管理的闭监控成本效益分析而形成资金管理的闭 环环；明确结算流程与业务流程之间的；明确结算流程与业务流程之间的接口接口， 以支持财务业务一体化管理以支持财务业务一体化管理 business consulting services 22 核算与报表流程的主要改进点核算与报表流程的主要改进点 流程改流程改 进方面进方面 当前流程当前流程流程改进流程改进 合并合并由各有关业务部门负责收由各有关业务部门负责收 集和管理供应商发票，并集和管理供应商发票，并 在付款之前递交给财务部在付款之前递交给财务部 门门 各财务部门分散处理付款业务，缺乏 计划

21、性，紧急和临时性付款较频繁 各财务部门分别负责业务各财务部门分别负责业务 收入的核算收入的核算 供应商发票的收集、管理和输入集中由供应商发票的收集、管理和输入集中由 应付组负责（注：对需在当地保存原始应付组负责（注：对需在当地保存原始 凭证的异地成员企业，则由该成员企业凭证的异地成员企业，则由该成员企业 财务部门负责）财务部门负责） 初期视具体情况允许部分异地成员企业保留少量备用金， 最终所有出纳与付款核算业务将全部集中；应付组集中 处理付款业务，系统自动产生付款建议，付款次数减少 到每周一次或两次 应收组集中业务收入的核算应收组集中业务收入的核算, 包括接驳包括接驳 费、气费等费、气费等 简

22、化 成员企业各自进行内部交易的对帐、 结算和核算 集中开展各成员企业与工程公司和物流公司之间的内部 交易结算业务；由应付组和应收组分别负责内部采购和 内部销售的同步核算和清帐 business consulting services 23 核算与报表流程的主要改进点（续）核算与报表流程的主要改进点（续） 流程改进方面流程改进方面当前流程当前流程流程改进流程改进 流程完善（缺流程完善（缺 失）失） 成员企业各自进行工程与固定资产 核算，工程成本主要按现金收付制 核算，信息滞后，缺乏单项工程成 本核算，转固以及折旧计提缺乏及 时性 缺乏专门的资金管理组织和流程 专业的管理报表和分析职能较弱 固定资

23、产组统一负责在建工程与固定资产核算工作 资金运作管理业务和资金核算工作的职责分离；总帐 和报表组负责资金核算工作，结算中心负责资金运作 管理 报表和分析职责的划分；标准的内外部财务和管理报 表由财务共享服务中心负责，而专项具体的管理报告 和分析工作由成员企业财务部门负责 自动化自动化财务信息与业务信息缺财务信息与业务信息缺 乏及时、完整和准确的乏及时、完整和准确的 勾连，财务人员手工录勾连，财务人员手工录 入会计凭证入会计凭证 所有会计核算记录的基础应源自于所有会计核算记录的基础应源自于 前端的业务交易支持信息，涵盖资金前端的业务交易支持信息，涵盖资金 帐户头寸变动信息，并应尽量实现业帐户头寸

24、变动信息，并应尽量实现业 务信息与财务信息的集成，提高自动务信息与财务信息的集成，提高自动 核算的比例核算的比例 一体化 业务和财务相脱节，会计核算信息 滞后 根据实际的会计核算结果及时进行资金计划执行情况 的差异分析，从而对业务经营活动有所反馈 business consulting services 24 客户服务流程优化高层框架建议客户服务流程优化高层框架建议 客户管理客户管理 服务网络服务网络 管理管理 服务方案服务方案 管理管理 服务协议服务协议 管理管理 服务交付服务交付 管理管理 通用客通用客 户服务户服务 能力能力 建立建立 认知认知 1 沟通沟通 需求需求 2 订立订立 交易

25、交易 3 执行执行 服务服务 4 管理管理 满意满意 5 通用客户通用客户 服务交付服务交付 流程流程 （一级）（一级） 回访回访 管理管理 投诉投诉 管理管理 客户关怀客户关怀 管理管理 满意度满意度 管理管理 城市城市 燃气燃气 业务业务 零散户开发零散户开发 呼叫中心在零散户开发呼叫中心在零散户开发 和市场开发业务流转中和市场开发业务流转中 的嵌入的嵌入 呼叫中心在售后服务调呼叫中心在售后服务调 度、管理和追踪的嵌入度、管理和追踪的嵌入 通用客户通用客户 服务交付服务交付 流程流程 （二级）（二级） 流程流程 通过总规划对资产通过总规划对资产 管理的要求管理的要求, 将资产管理长期需求转

26、化为近期发展规划将资产管理长期需求转化为近期发展规划,实现短实现短 期和长期的结合；加强纽带关系，实现生命周期的闭环管理期和长期的结合；加强纽带关系，实现生命周期的闭环管理 business consulting services 27 资产管理流程优化资产管理流程优化 流程改进方面流程改进方面当前流程当前流程流程改进流程改进 简化施工图设计 庭院管网变更 工程监管 通过工程采购模式和庭院管网单价计量，简 化设计流程、变更流程和工程监管流程 流程完善（缺流程完善（缺 失）失） 项目开发策略、投资项目开发策略、投资 规划策略、总规划评规划策略、总规划评 估、工程采购策略及估、工程采购策略及 标准

27、、运营采购策略标准、运营采购策略 及标准、资产处置标及标准、资产处置标 准、资产处置准、资产处置 通过资产管理策略和标准的制定，通过资产管理策略和标准的制定， 规范全生命周期资产管理，通过策规范全生命周期资产管理，通过策 略和标准实现放权和管控；完善了略和标准实现放权和管控；完善了 资产处置流程；通过总规划评估实资产处置流程；通过总规划评估实 现总规划的良性循环现总规划的良性循环 自动化自动化单项工程考核单项工程考核借助信息系统和唯一的项目代码，借助信息系统和唯一的项目代码， 实现单项工程投资收益的追踪考核实现单项工程投资收益的追踪考核 一体化 工程质量、进度、成本管理 通过推行项目管理和工程采购实现工程质量、 进度、成本综合管理，改变过去三权制衡的 局面 28 新奥燃气可以参考安然的模式，未来的发展目标是成新奥燃气可以参考安然的模式，未来的发展目标是成 为国内领先的天然气交易中间商为国内领先的天然气交易中间商 能源交易平台能源交易平台 存储及输配气源供应终端客户 燃气供应客户需求 合同制：合同内标准 收费、合同外加收费用 低价买进，高价卖出， 主要赚取差价 承诺制： 对上游全部 买进、对下游保证供应 交易平台交