财务绩效考核指标库

1、财务管理部绩效考核指标库岗位名称序号指标名称总经理1 9999 9JL财务管理体系满意度9 9999 ? 财务规划建议被采纳次数3 ? ?年度财务管理工作计划完成率4 9999 9财务收支审核出错次数5 ? ?权限范围内资金流向审核岀错次数6 ? ?资金筹措总裁满意度7 9999 9 重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数8 ? ?资金总体协调满意度9 ? ?子公司财务管理推进计划完成率10. ? ?经营管理建议被采纳次数11.? ?部门内员工满意度12.? ?相关人员满意度（协作）副总经理（会计核 算）1 999999 9会计核算制度、流程体系优化建议被采纳次数2 999999 9会计核算标

2、准问题处理满意度3 999999 9会计报表编制出错次数4 999999 9税务工作计划完成率S 999999 9税务风险控制情况6 9Q999? 9财务初始化计划完成率（财务软件权限管理的合理性和满意度）7 9Q999? 9财务软件优化建议被采纳次数S 999999 9会计行为规范性9 9Q9999 9核算工作计划完成率10. ? ?财产清查完成情况11.? ?档案管理规划性19 999 9JL J 财务相关信息获取及时情况13. ? ?财务培训满意度（部门内部员工的满意度）14. ? ?相关人员满意度（协作）总帐税务会计1 999999 9记帐凭证复核出错次数2 999999 9财务系统记

3、帐岀错次数3 999999 9固定资产系统变动及记帐岀错次数4 999999 9财务数据备份及时性S 999999 9帐务月结岀错次数6 999999 9银行对帐、银行调节表处理出错次数7 999999 9财务数据定期核查疏漏次数A 9Q999? 9成本费用结转出错次数9 99999? 9涉税事务办理及时无错10. ? ?税务信息收集、传达的及时性11.? ?档案管理满意度I? 999 9JL J 相关人员满意度（协作）外贸会计1 999999 9进出口业务相关凭证录入工作? 999999 9外汇核销和国际收支申报岀错次数、及时性3 99999Q 9出口退税规范性、及时性4 999999 9资

4、格年度审查及时性B 999999 9香港公司会计相关处理及时性、岀错次数6 999999 9销售业务账务处理岀错次数、及时性7 999999 9相关人员满意度（协作）采购会计1 999999 9采购发票、采购清单审核岀错次数? 999999 9采购结算数据审核出错次数3 99999Q 9采购结算业务凭证编制及时性、准确性4 999999 9米购单位往来核对疏漏次数S 999999 9业务系统供应商资金账核对疏漏次数6 9Q9999 9对帐资料整体出错次数7 999999 9相关人员满意度（协作）供应商往来帐务管理的满意度制证会计1 999999 9岀纳报告单、原始凭证每日审核疏漏次数? 999

5、999 9往来转帐发票审核疏漏次数3 999999 9资金账、出纳银行账审核疏漏次数4 999999 9收付款数据审核疏漏次数8 999999 9会计凭证编制及时准确6 999999 9变更证明办理及时性7 999999 9往来单位资料录入及时准确A 999999 9固定资产明细及提旧计提及时准确9 999999 9相关人员满意度（协作）稽核员1 999999 9稽核流程和制度满意度? 999999 9费用报销、其他开支合法性审核疏漏次数3 999999 9其它往来款管理满意度4 999999 9客户退余款、分开运费付款审核疏漏次数B 999999 9法人代表印章管理岀错次数规范性6 9Q99

6、99 9账、实稽核疏漏次数7 999999 9档案管理情况稽核疏漏次数A 999999 9相关人员满意度（协作）前台经理1 999999 9岀纳收支、销售结算工作流程和制度满意度? 999999 9销售结算、应收款日报表审核、报送及时准确3 99999Q 9市场票款、合同强制、提单开具对应情况审核疏漏次数4 999999 9业务系统客户资金与销售结算模块优化建议被采纳次数S 99999Q 9前台财务工作相关问题处理满意度6 999999 9前台工作计划完成率7 999999 9相关人员满意度（协作）销售会计（客户结算）1 999999 9结算清单、销售发票办理满意度? 999999 9开票信息

7、回传及审核出错次数3 999999 9付款申请办理及时性、准确性4 9999Q9 9销售余款发货确认岀错次数S 9999Q9 9销售往来审核疏漏次数6 999999 9应收款考核清单出具及时、准确7 999999 ?销售结算、应收款日报表编制岀错次数A Q99Q99 9业务系统销售结算模块优化建议被采纳次数9 999999 ?相关人员满意度（协作）销售客户资金往来帐务管理的满意度销售会计（子公诃结算）1 999999 9应收款汇总表、其它销售相关报表编制及时性? 9999Q9 9对账报告编制及时、准确3 999999 9销售发票开具及时准确4 999999 9开票信息回传及审核出错次数S 99

8、9999 9销售合同及提单管理出错次数6 Q99Q99 9客户发票及相关信息管理满意度7 999999 9运费付款申请办理及时性A 999999 9客户、营销员咨询答复满意度9 999999 9相关人员满意度（协作）岀纳（总部收款）1 999999 9款项收取及时、准确? 9999Q9 9资金分配合理性3 999999 9营业款、各类款项解缴及时准确4 999999 9到账通知及时性S 999999 ?账账、账实相符核对疏漏次数6 Q99Q99 97 9999Q9 9应收票据明细表处理及时准确银行对帐单处理及时准确A 9999Q9 9备用金额度控制情况9 9999Q9 9报销审核疏漏次数10.

9、 ? ?现金日记帐处理及时准确11.? ?相关人员满意度（协作）岀纳（总部付款）1 999999 9付款业务办理及时准确? Q99Q99 9供应商资金账管理满意度3 999999 9货款、非货款付款明细表办理及时准确4 999999 9先发货业务货款到账、支票划款跟踪情况B 9999Q9 9商业汇票、应付票据明细表处理及时准确6 9999Q9 9岀纳银行日记账、岀纳收支日报表处理及时准确7 9999Q9 9原始凭证处理及时准确A 999999 9银行票据、财务专用章管理满意度9 999999 9相关人员满意度（协作）出纳（江湾市场）1 Q99Q99 9收款业务办理及时准确? 999999 ?款

10、项办理合理性资金分配合理性3 999999 9营业款解缴及时准确4 999999 9单据交接及时准确S 999999 9业务单据、提单管理满意度6 999999 9市场银行票据、财务专用章管理满意度7 9999Q9 9相关人员满意度（协作）副总经理（资金管理）1 9999Q9 9资金管理工作计划完成率? 999999 9融资计划完成率3 999999 ?资金使用效益分析报告满意度4 Q99Q99 9资金预决算管理工作计划完成率S 999999 ?运营资金筹措满意度6 999999 9权限范围内资金流向审核差错率7 9999Q9 9重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数A 9999Q9 9金融机

11、构及相关单位关系维护情况9 999999 91 999999 9相关人员满意度（协作）资金管理专员资金管理制度、流程优化满意度? Q99Q99 9资金预算计划完成率3 999999 9资金使用情况反馈满意度4 999999 9资金调控合理性/总经理满意度8 999999 9资金管理情况分析合理性6 9999Q9 9资金汇总日报表处理满意度7 9999Q9 9相关人员满意度（协作）融资专贝1 999999 9融资建议被采纳次数? 999999 9融资合冋及筹资协议管理满意度3 999999 ?融资渠道开拓、维护满意度4 999999 9台帐管理及开票赎单办理及时准确8 999999 9金融机构政

12、策、信息收集、反馈及时准确6 9999Q9 9相关人员满意度（协作）财务管理经理1 9999Q9 9子公司财务相关制度优化建议被采纳次数? 9999Q9 9总部财务分析体系优化建议、预算方案建议被采纳次数3 999999 9子公司财务管理工作计划完成情况4 999999 9子公司财务管理考核计划完成情况B Q99Q99 9子公司财务分析合理性6 999999 9子公司财务管理问题处理满意度7 999999 9子公司财务相关人员管理满意度A 9999Q9 9内部审计体系、流程优化建议被采纳次数9 999999 9审计计划被批准时间10. ? ?审计计划完成率11.? ?审计报告合理性及时性19

13、999 9JL J 审计整改跟踪情况13. ? ?项目审计满意度14. ? ?相关人员满意度（协作）审计员1 999999 9内部审计体系、流程优化建议被采纳次数? 999999 9审计计划被批准时间3 999999 9审计计划完成率4 99999? 9审计报告合理性及时性h 99Q99? 9项目审计满意度fi 999999 9审计整改跟踪情况综合财务管理员1 99999? 9预算管理建议被采纳次数2 99999? 9财务分析体系优化建议被采纳次数3 99999? 9财务分析建议被采纳次数4 99999Q 9预算方案编制建议被采纳次数h 99999Q 9各部门预算方案审核情况fi 99999?

14、 9预算执行情况检查严肃性7 99Q99? 9预算执行问题处理满意度子公司财务管理员1 999999 9子公司财务管理相关制度、流程、体系优化建议被采纳次数2 999999 9子公司工作计划建议被采纳次数3 999999 9子公司财务分析合理性4 99999? 9子公司预算方案制定建议被米纳次数S 99Q99? 9子公司财务管理问题处理及时性、满意度A 999999 9子公司审计整改跟踪情况财务总监绩效考核指标 编号KPIKPI定义/公式（权重）考核标准信息来源考核周期1净资产收益率税后净利润/所有者权益X100 %目标值（）%。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分或：实际值/目

15、标值X100资产负债表和损益表每年2税后净利润率税后净利润/主营业务收入X100 %目标值（）%。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分或：实际值/目标值X100 损益表每年3总成本费用率总成本/总营业收入X100 %目标值（）%。减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分损益表每年4货款回笼率当期货款回笼额/同期销售额X100%财务会计报告（统计分析报表）每年5部门费用与预算的差异率1（实际发生的成木费用/预算成本费用）X100 %目标值（）,增加1个百分点，减（）分费用明细科目及预算资料汇总每年6总资产周转率主营业务收入/总资产均值X100 %目标值（）次。增加0.1次

16、，力口（）分；减少0.1次，减（）分或：实际值/目标值X100损益表及资产负债表每年7投资收益率投资净收益（亏损）/投资总额X100%目标值（）%。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分财务总监绩效考核指标编号KPIKPI定义/公式（权重）考核标准信息来源考核周期1净资产收益率税后净利润/所有者权益X100 %1）二目标值，得100分2）比目标值每提高？ ？ ,力口？分，最高?分；3）v目标值的？,不得分；4）介于其中按线性关系计算资产负债表和损益表年度统计年度考核2税后净利润率税后净利润/主营业1）二目标值，得100分2）比目标值每提高? %,力口？分，最高?分；3）目标值的？,

17、不得分；4）介于其中按线性关系计算损益表年度统计年度考核务收入X100 %3总成本费用率总成本/总营业收入1）二目标值，得倔分X100 %2）比目标值每降低? %,加？损益表年度统计年度考核分，最高？ ？分；3）目标值的？ ,不得分；4）介于其中按线性关系计算1）二目标值，得100分2）比目标值每降低？ ？ %,力口？费用明细实际发生的成本费用下属部门费用与分，最高？ ？分；科目及预年度统计4预算的差异率/预算成本费用算资料汇年度考核X100 %3） 目标值的？ ,不得分；总4）介于其中按线性关系计算1）二目标值，得100分2）比目标值每降低竺万计划财务费用与实际财务费用一计划兀，？ ？ ？加

18、？分，最高？ ？分；财务费用年度统计5实际财务费用差异财务费用科目年度考核3） 目标值的？万元，不得分；4）介于其中按线性关系计算1）二目标值，得100分主营业务收入/总资2）比H标值每提高？ ？ ，加？ 分，最高？ ？分；损益表及年度统计6总资产周转率资产负债产均值X100 %3） v目标值的？ %,不得分；表年度考核4）介丁其中按线性关系计算1）二目标值，得100分2）比目标值每提高？ ？ %,加？损益表及年度统计/分，最高？ ？分；7投资收益率投资净收益（亏损） 投资总额X100 %资产负债表年度考核3） 目标值的？ %,不得分；4）介于其中按线性关系计算总负债/总资产1）二目标值，得100分资产负债年度统计9资产负债率X100 %2）比目标值每降低百分表年度考核点，？力口？分，最高？ ？分；3）超岀目标值的？百分点，不得分；