初级经济师初级金融专业复习题集第3443篇

1、 2019年国家初级经济师初级金融专业职业资格考前练习 一、单选题 1.商业银行的基础头寸是指商业银行的( )。 A、全部流动资金 B、流动与固定资产之和 C、随时可用的资金 D、一定时期的可用资金 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第1节商业银行的头寸匡算与预测 【答案】：C 【解析】： 基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。用公式表示：基础头寸=库存现金+超额存款准备金。无论是库存现金还是超额存款准备金，都是商业银行随时可以运用的资金。 2.2011年中国银行业监督管理委员会发布的商业银行贷款损失准备管理方法要求系统重要性银行应于2013年年底前达到( )的拨备覆

2、盖率水平。 A、50% B、80% C、100% D、150% 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第4节商业银行资产质量指标的计算与分析 【答案】：D 【解析】： 2011年中国银行业监督管理委员会发布的商业银行贷款损失准备管理方法要求系统重要性银行应于2013年年底前达到150%的拨备覆盖率水平。 3.随着资本管理办法的颁布实施，发行金融债券类的债务工具已成为我国商业银行补充( )的重要来源。 A、一级资本 B、核心一级资本 、二级资本C D、其他资本 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第3节发行金融债券 【答案】：C 【解析】： 随着资本管理办法的颁布实施，发行金融债券类的债务工具

3、已成为我国商业银行补充二级资本的重要来源。 4.根据是否附有商业单据，信用证分为( )。 A、可撤销信用证和不可撤销信用证 B、保兑信用证和非保兑信用证 C、跟单信用证和光票信用证 D、可转让信用证和不可转让信用证 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第5节国际结算方式 【答案】：C 【解析】： 根据是否附有商业单据，信用证分为跟单信用证和光票信用证。 5.在国际上常用的汇率标价方法不包括( )。 A、美元标价法 B、直接标价法 C、欧元标价法 D、间接标价法 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第1节汇率及其标价法 【答案】：C 【解析】： 在国际上常用的有三种标价方法：直接标价法、间接

4、标价法和美元标价法。 6.按照担保方式的不同，担保贷款不包括( )。 A、信用贷款 B、保证贷款 C、抵押贷款 D、质押贷款 点击展开答案与解析 贷款种类节2第章6：第【知识点】 【答案】：A 【解析】： 担保贷款按照担保方式的不同，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。 7.由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性的风险是( )。 A、信用风险 B、操作风险 C、声誉风险 D、市场风险 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第2节贷款风险及其控制 【答案】：D 【解析】： 商业银行贷款的市场风险是指由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素

5、给银行造成损失的可能性。 8.交易动机和预防动机货币需求与收入( )。 A、成正比 B、成反比 C、不相关 D、先正比后反比 点击展开答案与解析 【知识点】：第1章第3节凯恩斯的货币需求理论 【答案】：A 【解析】： 凯恩斯认为，交易动机和预防动机货币需求取决于收入的水平，与收入成正相关关系。投机性货币需求与利息率有关，与利率是负相关关系。 9.1988年的巴塞尔协议规定的商业银行的资本充足率等于( )。 A、流动资本风险资产 B、最低资本总资产 C、资本加权风险资产总额 D、资产加权风险资本总额 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第1节巴塞尔协议及其发展 C ：【答案】 【解析】： 19

6、88年的巴塞尔协议的主要内容：到1992年年底过渡时期结束后，商业银行的资本充足率(资本/加权风险资产总额)最低标准要达到8%。 10.( )是金融业稳健发展和金融体系稳定的客观需要，是维护国家经济安全的重要保证。 A、金融监管 B、金融风控 C、金融法规 D、金融目标 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第3节金融监管的含义及必要性 【答案】：A 【解析】： 金融监管是金融业稳健发展和金融体系稳定的客观需要，是维护国家经济安全的重要保证。 11.按支付工具的不同，支付结算可分为( )。 A、本票结算和支票结算 B、现金结算和转账结算 C、同城结算和异地结算 D、票据结算和非票据结算 点击展

7、开答案与解析 【知识点】：第7章第3节支付结算业务概述 【答案】：D 【解析】： 按支付工具的不同，支付结算可分为票据结算和非票据结算。 12.逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按( )计付利息。 A、存入日挂牌公告的活期储蓄存款利率 B、存入日挂牌公告的定期储蓄存款利率 C、支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率 D、支取日挂牌公告的定期储蓄存款利率 点击展开答案与解析 【知识点】：第2章第3节储蓄存款利息的计算 【答案】：C ：【解析】 逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。 13.发行总额不

8、固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入的基金称为( )。 A、信托制基金 B、公司制基金 C、封闭型基金 D、开放式基金 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第3节证券市场的交易对象 【答案】：D 【解析】： 开放式基金是指基金的发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入该基金，因此也称为追加型基金。 14.( )是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。 A、市场风险 B、信用风险 C、操作风险 D、法律风险 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第1节金融风险的分类 【答案】：C 【解析】：

9、 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。 15.当需要放松银根时，可用集中的准备金( )对商业银行放款或( )存款准备金率。 A、增加；调低 B、增加；调高 C、减少；调低 D、减少；调高 点击展开答案与解析 【知识点】：第3章第2节中央银行 A ：【答案】 【解析】： 当需要放松银根时，可用集中的准备金增加对商业银行放款或调低存款准备金率。当需要收紧银根时，可收回用准备金发放的贷款或适当调高存款准备金率。 16.我国财政性存款是( )重要的资金来源。 A、中央银行 B、储蓄银行 C、贴现银行 D、投资银行 点击展开答案与解析 【知识点】

10、：第5章第2节商业银行存款的管理 【答案】：A 【解析】： 财政性存款是中央银行重要的资金来源，作为中央银行支配的资金，具有高能货币的性质，可以使货币总量倍数扩张或收缩。 17.( )是货币形式发生的第一次标志性变革。 A、纸币对铸币的取代 B、金属货币对实物货币的取代 C、电子货币的出现 D、代用货币对商品货币的取代 点击展开答案与解析 【知识点】：第1章第1节代用货币 【答案】：A 【解析】： 纸币对铸币的取代是货币形式发生的第一次标志性变革。 18.银行操作风险管理的第一道防线是( )。 A、业务条线管理 B、独立的评估 C、独立的审查 D、独立的法人操作风险管理部门 点击展开答案与解析

11、 【知识点】：第8章第2节商业银行操作风险管理 【答案】：A 【解析】： 银行操作风险管理的三道防线： (1)业务条线管理是操作风险管理的第一道防线。 (2)独立的法人操作风险管理部门是操作风险管理的第二道防线。 (3)独立的评估与审查是操作风险管理的第三道防线。 19.深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日，基期指数为100点，以( )为权数，按加权平均法计算。 A、价格 B、开盘价 C、收盘价 D、股票发行量 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第5节资本市场主要指标 【答案】：D 【解析】： 深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日

12、，基期指数为100点，以股票发行量为权数，按加权平均法计算。 20.某客户于2018年6月5日向银行申请贴现，票据金额为50万元，票据到期日是2018年6月25日，该银行审查同意后，办理贴现。假设贴现率为月利率3.6，每月按30天计算，则贴现利息为( )元。 A、1800 B、2158 C、1200 D、1247 点击展开答案与解析 【知识点】：第2章第4节票据贴现计息 【答案】：C 【解析】： 贴现利息=票据的票面金额贴现率贴现期=500000(3.630)201200(元)。 21.某银行2018年3月25日向某公司发放贷款50万元，贷款期限为一年，假定月利率为9，该公司在2019年3月2

13、5日还款时应付利息为( )。 A、54000元 B、4500元 C、375元 D、6000元 点击展开答案与解析 【知识点】：第2章第4节利随本清计息 【答案】：A 【解析】： 计息期为整年(月)的，计息公式为：利息=本金年(月)数年(月)利率。故该公司在还款时应付利息为500000912=54000(元)。 22.我国金融监管体制面临的新挑战是( )。 A、外资金融机构的涌入对我国现行金融监管体制的挑战 B、分业经营对我国现行金融监管体制的挑战 C、生产力发展水平对我国现行金融监管体制的挑战 D、经济全球化对我国现行金融监管体制的挑战 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第4节我国的金融监

14、管体制 【答案】：A 【解析】： 我国金融监管体制面临的新挑战有：(1)混业经营对我国现行金融监管体制的挑战；(2)外资金融机构的涌入对我国现行金融监管体制的挑战。 23.贷款关系人不包括( )。 A、贷款人 B、担保人 C、借款人 D、委托人 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第2节贷款人关系及其权利义务 【答案】：D 【解析】： 贷款关系人是指贷款关系的参与者包括贷款人、借款人和担保人。 24.关于全社会存款总量变动的说法，错误的是( )。 A、经济衰退或缓慢增长时期，存款增长速度会放缓，甚至下降。 B、经济高速发展时期存款会大幅度上升 C、提高再贴现率会使整个金融系统的派生存款增加

15、D、在其他条件不变的情况下，存款利率上升，存款数量会增加 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第2节影响商业银行存款量的因素 C ：【答案】 【解析】： 提高再贴现率会使整个金融系统的派生存款减少，存款总规模缩小。故C项说法错误。 25.商业银行的全部关联度一般不应高于( )。 A、4% B、15% C、10% D、50% 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第2节商业银行信用风险管理 【答案】：D 【解析】： 全部关联度为全部关联客户授信与资本净额之比，一般不应高于50%。 26.由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是( )。 A、信用风险 B、操作风险 C、法律风险 D、声

16、誉风险 点击展开答案与解析 【知识点】：第8章第1节金融风险的分类 【答案】：A 【解析】： 信用风险是指交易对象无力履约的风险。 27.商业银行支付结算方式不包括( )。 A、汇款 B、承兑 C、托收 D、信用证 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第4节商业银行中间业务的种类 【答案】：B 【解析】： 商业银行支付结算的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票；支付结算方式主要包括汇款、托收和信用证等。 。( )中国现代化支付系统中的清算账户管理系统和支付管理信息系统是28. A、两个业务应用系统 B、两个辅助支持系统 C、三个业务应用系统 D、三个辅助支持系统 点击展开答案与

17、解析 【知识点】：第7章第3节支付结算业务概述 【答案】：B 【解析】： 两个辅助支持系统是清算账户管理系统和支付管理信息系统。 29.商业银行联系面广、信息灵通，可以为客户提供信息咨询、决策支援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等是商业银行的( )。 A、支付中介职能 B、信用创造职能 C、金融服务职能 D、信用中介职能 点击展开答案与解析 【知识点】：第3章第2节商业银行概述 【答案】：C 【解析】： 金融服务职能：商业银行联系面广、信息灵通，可以为客户提供信息咨询、决策支援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等多方面的金融服务。 30.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入

18、商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为( )。 A、现金发行 B、现金漏损 C、现金归行 D、现金回笼 点击展开答案与解析 【知识点】：第1章第2节现金流通 【答案】：A 【解析】： 人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程，称为现金发行。 是商业银行现金资产管理的首要目标。31.( ) A、现金存量的种类 B、现金存量的规模 C、现金存量的结构 D、现金存量的期限 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第1节商业银行现金资产的管理原则 【答案】：B 【解析】： 将现金存量控制在适度的规模上是商业银行现金资产管理的首要目标。 32.下列有关新资本协议在原

19、巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高的说法，错误的是( )。 A、将信用风险、市场风险等主要风险都涵盖在考核之中，但不包括操作风险 B、对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改 C、鼓励银行采用避险手段 D、提出了加强监管当局的监督检查和市场约束 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第1节巴塞尔协议及其发展 【答案】：A 【解析】： 新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高： 在防范风险上除保持对资本的要求外，还提出了加强监管当局的监督检查和市场约束; 将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求；故A项说

20、法错误。 对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改； 鼓励银行采用避险手段。 33.( )科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。 A、资产类 B、负债类 C、所有者权益类 D、资产负债共同类 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第1节商业银行会计核算的要素和基本方法 【答案】：D 【解析】： 资产负债共同类科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目。 34.商业汇票的付款期限最长不得超过6个月，电子汇票最长为( )。 A、3个月 B、6个月 C、9个月 D、1年 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第3节商业汇票结算 【答案】：D 【解析】：

21、商业汇票的付款期限最长不得超过6个月(电子汇票最长为1年)。 35.对商业银行来说，( )是最基本、最主要的业务。 A、借款业务 B、负债业务 C、投资业务 D、结算业务 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第1节商业银行会计核算的要素和基本方法 【答案】：B 【解析】： 对商业银行来说，负债业务是最基本、最主要的业务，银行通过负债来筹集资金，从而构成银行经营的基础。 36.商业银行资本充足率管理办法规定，我国商业银行资本充足率应该不低于( )。 A、4 B、6 C、8 D、10 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第1节巴塞尔协议及其发展 【答案】：C 【解析】： 2004年3月1日，中

22、国银行业监督管理委员会制定颁布的符合我国国情的资本监管制度商业银行资本充足率管理办法正式开始实施。该办法规定了2007年1月1日为我国商业银行资本充足率达到8%的最后期限。 。( )划分货币层次的重要依据是金融资产的37. A、兑换性 B、还原性 C、流动性 D、稳定性 点击展开答案与解析 【知识点】：第1章第4节货币供给的概念和口径 【答案】：C 【解析】： 货币层次的划分不是自古就有的，部分发达国家从20世纪60年代开始才划分货币层次。关于层次的划分，各国有各自的划分标准，基本思路是按照货币的流动性来划分的。 38.国际储备与进口额比例是适度外汇储备规模确定的参考指标之一，一般认为，全年国

23、际储备占进口额的比例应在25%左右，即国际储备应该能满足( )个月的进口需要。 A、1 B、3 C、6 D、12 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第3节国际储备的管理 【答案】：B 【解析】： 一般认为，全年国际储备占进口额的比例应在25%左右，即国际储备应该能满足3个月的进口需要。 39.长期资本流动中直接投资的根本目的是( )。 A、转移资源 B、追逐高利润 C、调剂资金余缺 D、扩大公司控制权 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第4节国际资本流动的概念和类型 【答案】：D 【解析】： 扩大公司控制权是直接投资的根本目的。 40.现代商业银行业务经营的三大支柱不包括( )。 、投

24、资业务A B、中间业务 C、负债业务 D、资产业务 点击展开答案与解析 【知识点】：第6章第4节中间业务的概念 【答案】：A 【解析】： 商业银行中间业务与资产业务、负债业务共同构成了现代商业银行业务经营的三大支柱。 二、多选题 1.一种外币成为外汇需要具备的条件有( )。 A、以国际信誉为基础 B、与特别提款权相关联 C、自由兑换性 D、可接受性 E、可偿性 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第1节外汇的概念与类别 【答案】：C,D,E 【解析】： 一种外币成为外汇有三个前提条件： (1)自由兑换性，即这种外币能自由地兑换成本币。 (2)可接受性，即这种外币在国际经济交往中被各国普遍地接

25、受和使用。 (3)可偿性，即这种外币资产是在国外能得到补偿的债权。 2.金融远期合约主要包括( )。 A、远期外汇合约 B、远期期权合约 C、远期利率协议 D、远期互换合约 E、远期股票合约 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第4节金融远期合约 【答案】：A,C,E 【解析】： 金融远期合约主要有远期外汇合约、远期利率协议和远期股票合约等。 3.作为国际储备的资产，必须满足的基本条件有( )。 A、可得性 B、兑换性 C、流动性 D、普遍接受性 E、盈利性 点击展开答案与解析 【知识点】：第9章第3节国际储备的含义与来源 【答案】：A,C,D 【解析】： 作为国际储备的资产，必须满足以下基

26、本条件： (1)可得性。 (2)流动性。 (3)普遍接受性。 4.提示付款期限以出票日起计算的票据有( )。 A、银行汇票 B、商业汇票 C、银行本票 D、银行承兑汇票 E、支票 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第3节支付结算业务概述 【答案】：A,C,E 【解析】： 支票的提示付款期为10天。自出票之日起算，到期日遇法定休假日顺延。 银行本票见票即付，提示付款期限自出票日起最长不超过2个月。 银行汇票的提示付款期限为自出票日起1个月内。 商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起10天内，商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，故B、D两项不符合题意。 5.商业银行从外部筹集资本主要采用(

27、 )等方式实现。 A、租赁设备 B、购买国债 C、发行中长期债券 D、发行普通股 、发行优先股E 点击展开答案与解析 【知识点】：第5章第1节我国商业银行资本管理 【答案】：A,C,D,E 【解析】： 银行外部筹集资本的主要方式有出售资产、租赁设备、发行普通股、发行优先股、发行中长期债券等。 6.下列( )属于商业银行的盈利能力指标。 A、杠杆率 B、支出利润率 C、收入利润率 D、拨备覆盖率 E、加权平均净资产收益 点击展开答案与解析 【知识点】：第7章第4节商业银行盈利能力指标的计算与分析 【答案】：B,C,E 【解析】： 反映商业银行盈利能力的指标有资本利润率(净资产收益率)、资产利润率

28、(总资产报酬率)、成本收入比、收入利润率、支出利润率、加权平均净资产收益率六个指标，主要反映商业银行一定经营期间的投入产出水平和盈利质量。AD两项属于商业银行的资产质量指标。 7.按利率结构划分，我国现行的利率体系是( )的利率体系。 A、以中央银行利率为基础 B、以金融机构利率为主体 C、以中央银行利率为主体 D、以金融机构利率为基础 E、与市场利率并存 点击展开答案与解析 【知识点】：第2章第2节我国现行的利率体系 【答案】：A,B,E 【解析】： 按利率结构划分，我国现行的利率体系是以中央银行利率为基础、金融机构利率为主体和市场利率并存的利率体系。 8.消费信用方式一般包括( )。 A、

29、赊销 、发行国债B C、分期付款 D、消费信贷 E、发行期票和汇票 点击展开答案与解析 【知识点】：第2章第1节现代信用的主要形式 【答案】：A,C,D 【解析】： 消费信用方式一般包括赊销、分期付款和消费信贷等。 9.债券与普通股票之间的区别在于( )。 A、两者的发行和流通场所不同 B、两者的期限不同 C、两者的收益不同 D、两者的风险不同 E、两者所反映的经济关系不同 点击展开答案与解析 【知识点】：第4章第3节证券市场的交易对象 【答案】：B,C,D,E 【解析】： 债券与普通股票之间有如下四点区别： 两者所反映的经济关系不同。债券是债权凭证，反映的是债权债务关系；而股票是所有权凭证，筹集的资金列入公司资本，反映的是所有权关系，股东拥有经营参与权。 两者的期限不同。债券有规定的偿还期；而普通股票对发行者来说是一种永久性的资金，没有偿还期，认购者可以在市场上转让来收回投资。 两者的收益不同。债券按照约定的利率取得固定的收益；而股票的收益视公司的经营状况以及二级市场价格波动情况而定。 两者的风险不同。债券的风险相对较小；而投资于股票的风险较大。 10.与基础金融工具相比，金融衍生工具的主要特点有( )。 A、跨期性 B、杠杆性 C