《金融理论与实务》导学讲义

1、羃 For personal use only in study and research; not forcommercial use蚃For pers onal use only in study and research; not for commercial use羁金融理论与实务导学讲义肇开班宗旨：For pers onal use only in study and research; not for commercial use羆导学班是根据自考特点分析该课程各章节的考点、难点、题型及解题方法。为使同学们尽快掌握该课程的主线。不至于盲目复习而找不着方向。为通关考试打下良好的基础的

2、导学过程。For pers onal use only in study and research; not for commercial use螃一、课程概要肇1.课程性质及设置目的For pers onal use only in study and research; not for commercial use蝿课程性质：金融理论与实务课程是全国高等教育自学考试经济管理类专业的专业课，同时也是为培养自学应考者掌握，理解和应用金融的基本理论，基本规律，基本技能和基本知识而设置的一门专业基础课。螅课程设置目的袃 1）使自考应试者全面，系统地掌握金融的基本理论，基本规律，基本技能和基本方法。

3、葿 2）认识金融的专业性和复杂性，了解我国金融经济活动的方针政策以及国家社会普遍 接受的各种金融做法。芇 3）培养和提高应试者正确分析和解决金融具体问题的能力。薄 4）为学习其他课程和在毕业后做好经济管理和金融工作打下良好的基础。羂 2. 复习方向与考核要求袀本课程在复习和考核中，按照识记，领会，简单应用和综合应用四个层次来规定考生应 达到的能力层次要求。罿 1）识记：要求考生识别和记忆金融理论与实务的概念及相关原理，并能根据考核的不 同要求，作出正确的表述，选择和判断。薇 2）领会：要求考生能够领悟和理解金融理论与实务的概念及原理的内涵及外延，并能 根据考核的不同要求，作出正确的判断，解释和

4、说明。肂 3）简单应用：要求考生能够根据已知的金融理论与实务事实，对金融理论与实务问题 进行经济贸易领域的理论分析和实务论证，得出正确的结论或作出正确的判断。芁 4）综合应用：要求考生能够根据已知的金融理论与实务事实，对金融理论与实务问题 进行多个经济金融领域的综合理论分析和实务论证，并得出解决问题的综合方案。蒇 3. 学习要求与培养目的莆学习要求 ：金融理论与实务作为综合性很强的一门专业课，与其他相关学科联系得很紧 密，因此在平时的学习过程中要注意各学科之间的交叉和补充。 按照以下程序学习效果最佳：膂 1）导学 2）基础学习 3）真题学习腿培养目的：肅1）使自考应试者全面，系统地掌握金融的基

5、本理论，基本规律，基本技能和基本方法。节2）认识金融工作的专业性和复杂性，了解我国金融经济活动的方针政策以及国家社会 普遍接受的各种金融做法。衿3）培养和提高应试者正确分析和解决金融具体问题的能力。薇4）为学习其他课程和在毕业后做好经济管理和金融工作打下良好的基础。袄二、试卷分析节1.试卷结构及分值分布芀题号莈题型袇题量及分值莂第一题蚀单项选择题螆（本大题共20小题，每小题1分，共20分）蚅第二题蒂多项选择题肁（本大题共5小题，每小题2分，共10分）蒈第三题蒄名词解释题薂（本大题共5小题，每小题3分，共15分）蒂第四题羆计算题蒇（本大题共2小题，每小题6分，共12分）蚁第五题蕿简答题蚈（本大题

6、共5小题，每小题6分，共30分）芆第八题螁论述题羀（本大题13分）莀2.难度系数及命题思路肅国际贸易理论与实务历年真题一般考查题型为单项选择题、多项选择题、简答题, 计算题，论述题及案例分析题。螁（1）单项选择题莁本题型共 20 小题，每小题 1 分，考查的分数占到 20%，考查知识点比较分散，考查的都 是基础知识也是识记内容， 难度一般， 不会超出考试大纲涉及的内容。 考生平时复习的过程 中，要注意知识点的积累与记忆， 特别要注意知识点细节的掌握与理解。 考查的知识点会分 布在教材的每一个章节。袈下面我们特意链接两道例题， 让考生对此类题型的考查形式与内容分布有更加全面的了 解。螄例题链接：

7、袁【例题 1】下列属于足值货币的是（）螂A.纸币B.银行券薀C.金属货币D.电子货币袇【答案】 C羁【解析】P52,实物货币与金属货币都属于商品货币。商品货币是足值货币，即作为货币 商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。罿【点评】此题考查内容简单，考生识记即可，该知识点多以单选题型考查。羇【例题 2】直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，则表明（）薅A.本币对外升值B.本币对外贬值肁C.外币汇率下跌D.本币汇率上升荿【答案】 B蝿【解析】P101，直接标价法是指以一定单位的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国 货币来表示汇率。在直接标价法下，

8、外国货币数额固定不变， 本国货币数额发生变化。 如果 单位外币所能换取的本国货币多， ，即外汇汇率上升，则说明本国货币对外币贬值。莄【点评】此题考查考生对考生对汇率标价方法的理解，考生在理解起来难度不大，该知识 点多考查的是对其汇率升值、贬值的判断，该知识点多以单选题型考查。蒅【例题3】作为我国管理性金融机构的“一行三会”是指（）螀 A.中国人民银行、中央金融工作委员会、地方金融工作委员会、各金融行业协会腿 B.中国人民银行、银行业协会、证券业协会、保险业协会莇 C.中国人民银行、银监会、证监会、保监会蒅 D.中国银行、银监会、证监会、保监会賺【答案】C衿【解析】P203,经过30多年的改革开

9、放，中国金融业获得了巨大的发展，金融机构体系 结构日臻完善，已经形成了由“一行三会”（中国人民银行、银监会、证监会、保监会）为主导、大中小型商业银行为主体、多种非银行金融机构为副翼的层次丰富、种类较为齐全。膆【点评】此题考查考生对金融体系常识的了解，该知识点多以单选、多选题型考查。薂【题型分析】 从以上三个例题，我相信大家对金融理论与实务的单项选择题的出 题方向有了初步的了解和认识，考查的知识点都是课本的知识点的细节，所以大家在复习的过程中，一定不能放弃对小知识点的掌握，需要花费一定的时间对这些细节进行掌握。羅（2）多项选择题袂本题型5小题，每小题2分，考查的分数占到 10%主要考查理解性和识

10、记性的知识， 考生在复习的过程中要注意对重点知识的理解与记忆，在答题的过程中可以利用自己掌握的知识采取排除法选择答案等方法答题。此种题型的考查一般陷井比较多，考生在答题的过程中，一定要认真审题并认真的区分每个答案，最终选择正确答案。袇例题链接:袂 A.灵活便利B.分散投资、安全性高羂 C.具有规模经济D.资金供给者的投资收益高芈 E.有利于加强资金供给者对资金使用的关注度螄【答案】 ABC羅【解析】P70,与直接融资相比，间接融资的优点在于：肂灵活便利；蚈分散投资、安全性高；蒆具有规模经济。蚃【点评】此题考查间接融资的优点，比较简单，考生识记即可，该知识点多以单选、多 选题型考查。膂【例题 2

11、】目前全球性的国际金融机构主要有（）聿 A国际清算银行B.亚洲开发银行袄 C.世界银行集团D.非洲开发银行蒂 E.国际货币基金组织节【答案】 ACE膆【解析】P214,广义的国际金融机构包括政府间国际金融机构、跨国银行、多国银行集团等。狭义的国际金融机构主要指各国政府或联合国建立的国际金融机构组织，分为全球性国际金融机构和区域性国际金融机构， 全球性国际金融机构有国际货币基金组织、 世界银行集 团、国际清算银行。薆【点评】此题重点考查考生对国际金融体系的了解，该知识点多以单选、多选题型考查。节 A.避免损失B.经济救济薇 C.分散风险D.补偿损失肄 E.投资获利芄【答案】CD莁【解析】P256

12、,保险的本质决定保险的职能，分散风险、补偿损失是保险的基本职能。羈【点评】此题考查保险的职能，该知识点多以单选、多选题型考查。螆肃【题型分析】从以上三个例题，大家不难看出第一题考查的是识记内容；第二题考查的是理解性内容，对于识记内容考生须记忆； 对于理解性的内容， 考生要达到透彻理解的水 平，只有这样在面对多项选择题的时候才会得心应手。蒁葿（3）名词解释题芄本题型共5小题，每小题3分，考查的分数占到 15%考查的知识点相对比较分散, 般会分布在第一、三、四、六、七，十，十三章中，考查形式比较灵活，考生务必要认真审 题，弄清题意，通过对已掌握的知识灵活应用来简答这种题型。袂例题链接：薁【例题1】

13、特里芬难题袀【答案】答：在布需顿森林体系下，美元与黄金手挂钩，其他国家货币与美元挂钩，这种双挂钩使美元陷入一种两难的境地；为了保证美元与黄金之间的固定比价与可自由兑换，美国应控制美元向境外输出， 而美元替代黄金成为国际储备货币的地位又使其他国家需要大量美元，这就要求美元大量办出境外，显估这两者之间是矛盾的，这种矛盾被称为“特里芬难题”。羆【解析】P63, “特里芬难题”的关键是指：美元供应增长与其同黄金之间的兑换性。袅【点评】此题考查特里芬难题的概念，该知识点难度不大，重点考查考生对布雷顿森林蚁体系的了解，该知识点多以单选、名词解释题型考查。羇【例题2】商业信用蚇【答案】答：工商企业间以赊销或

14、预付货款等形式相互提供的信用，赊销和预付货款是商 业信用的两种基本形式。蚄【解析】P72,在典型的商业信用中，实际上包含着两个同时发生的经济行为：商品买卖 行为与货币借贷行为。螁【点评】此题考查商业信用的概念，该知识点多以单选、名词解释题型考查。莇【例题3】可转换债券膅【答案】答：指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定的期限内按预先确定的 比例债券转换为该公司普通股的选择权。莂【解析】P122,债券按含选择权可分为可转换债券、可赎回债券、偿还基金债券和带认股 权证的债券。袁【点评】此题考查债券的概念，该知识点多以单选、多选、名词解释题型考查。螈袇【题型分析】从以上例题，大家可以看出名词

15、解释题的答案就是要求简单明了，把关键的问题阐述全面、清楚即可得分，没必要长篇大论。賺（4）计算题袁本题型共 2 小题，每小题 6 分。论述题一般是对考生计算分析能力的考查，难度不是很 大，命题方向一般容易预测，要求考生要对所学知识点及公式套算应用。腿例题链接：芅【例题1】2009年3月新发行的A基金单位面值为1元，规定了两档认购费率：一次认购 金额在1万元（含1万元）500万元之间，认购费率为1. 5% 一次认购金额在 500万元（含 500 万元）以上，认购费率为1%。膄（1）某投资者用20万元认购A基金，请计算其认购的基金份额。（3分）羁（2）2010年9月10日，该投资者赎回其所持有的全

16、部A基金，当日A基金的单位净值为1. 5元，如果赎回费率为 0. 5%，请计算该投资者的赎回金额。（3分）芆【答案】（1）认购份额=认购金额X（ 1-认购费率）+基金单位面值羇=200000 X（ 1-1.5% ） +1 （2 分）羃=197000（份）（ 1 分）肀（2）赎回金额=（赎回人数X赎回日基金单位净值）X（1-赎回费率）蚇=（197000 X 1.5 ）X（ 1-0.5% ） （2 分）蒅=294022.5 （元）（ 1 分）螂【解析】P176,开放式基金的申购是指投资者在基金募集期结束后购买基金份额的行为。 赎回是指投资者把手中持有的基金份额按规定的价格卖给基金管理人并收回现金的

17、过程，是与申购相对应的反向操作过程。膀【点评】此题考查基金申购与赎回的计算，该知识点多以单选、计算题型考查。肇【例题2】某企业拟向银行申请期限为2年的贷款3000万元。A银行给出的2年期贷款年利率为6%按单利计息；B银行给出的2年期贷款年利率为5. 7%按年复利计息。在其他 贷款条件相同的情况下，该企业应向哪家银行贷款？腿【答案】单利计息： C=PX r x n=3000X 6%X 2=360 （万元）（1分）螅复利计息：C=3000X （1+5.7%） X （1+5.7%）-3000=351.747 （万元）（3 分）芀由于360万元351.747万元，所以该企业应该向B银行贷款。（1分）葿

18、【解析】P87,禾利息的计算分为单利和复利两种。两者的根本区别在于：复利是利生利。蚅【点评】此题考查利息的计算，利息的单利复利计算几乎是每次考生都会射击队额考点，重点是考查考生对公式的应用，该知识点多以单选、计算题型考查。薄莀【题型分析】 从以上例题，大家可以看出计算题的特点就是要求理解概念，套用 公式简单明了，把关键的数字带进计算即可得分。袀（5）简答题莆本题型共5小题，每小题6分。简答题一般是对考生识记，综合能力的考查，难度不是 很大，命题方向一般容易预测，这就要求考生要对所学知识理解记忆，灵活应用。芃例题链接：蒀【例题1】简述购买力平价理论的主要内容。肆【答案】（1）该理论的基本思想是：

19、两国货币的兑换比率主要由两国货币的购买力之比决 定。（2分）螄（2）绝对购买力价理论认为，当所有商品都满足一价定律，且在两国物价指数的编制中各种可贸易商品所占比重相等的情况下，两国货币在某一时点上的汇率水平取决于两国物价指数之比。（2分）肁（3）相对购买力平价理论认为，一定时期两国汇率水平的变动是由两国之间相对通货膨胀率水平决定的，通货膨胀率较高的国家货币应该贬值，反之则应该升值。（2分）蒀【解析】P103,购买力平价理论分为绝对购买力平价和相对购买力平价两种形式。 蒇【点评】此题考查购买力平价理论的理论观点，考生应当理解这些常见的理论观点。该知 识点多以单选、简单、论述题型考查。薆【例题 2

20、】简述商业银行监管资本的含义与构成。膄【答案】 （1） 监管资本是监管当局要求商业银行必须有的最低资本量，是高业银行的法律 责任。 （2 分 ）薀（2） 监管资本由两部分构成：袈一级资本，也称核心资本。包括股本和公开储备。根据监管资本要求。在银行总资本中，一级资本的占比不应低于 50%。（2 分）羄二级资本，也称附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性 质的资本工具和长期次级债务。（2 分 ）袃【解析】P236,银行资本分为账面资本、监管资本、经济资本。蚀【点评】此题考查监管资本的含义及构成，考生另需注意其他两种资本的含义及组成以及 三种资本概念的比较。艿【例题 3】简述通货

21、紧缩被称为经济衰退加速器的原因。蚆【答案】 （1） 通货紧缩中，物价持续下跌，致命实际利率上升，企业投资的实际成本提高， 投资预期收益下降， 企业会减少投资，缩减生产规模，养活雇佣工和， 整个社会表现为产出 下降，经济萧条，失业增加。 （2 分）蚂 （2） 通货紧缩中，物价还会下跌的预期使人们减少即期消费，更多地进行储蓄。此外， 通货紧缩带来的经济衰退使人们的收入减少， 金融资产价格下跌， 对未来的预期悲观， 这会 让消费者紧缩开支，养活消费。 （ 2 分）蝿（3） 投资需求不足加上消费需求不足，会使经济运行进一步陷入衰退，陷入恶性循环。（ 2 分）蚀【解析】P310,通货紧缩是指由于货币供给

22、不足而引起货币升值，物价普遍、持续下跌的 货币现象，由此，物价水平的持续下降是判断通货紧缩是否发生的主要标准。膄【点评】此题考查通货紧缩的有关知识，通货紧缩是市场中的行为，考生在复习时应当结 合实际进行理解，该知识点多以单选、简答题型考查。蚅衿【题型分析】从以上例题，大家可以看出简答题的答案是很全面的， 也是要求对知识 融会贯通，这对考生的综合能力的要求比较高， 所以在复习的过程中， 考生务必要将课本知 识形成一个完整的体系，对课本知识要学会灵活应用，不能读死书，死读书。螇（6）论述题祎本题型共1小题，共13分。论述题一般是对考生计算分析能力的考查，难度不是很大，命题方向一般容易预测，要求考生

23、要对所学知识点及基本理论实践灵活应用。蒄例题链接：罿【例题1】试述近5年来中国人民银行投放基础货币的主要渠道及其存在的问题。膈【答案】（1）基础货币是整个银行体系内存款扩张、货币创造的基础，其数额的大小对货币供给量具有决定性的作用。基础货币直接表现为中央银行的负债，中央银行可以通过资产业力、负债业务调控基础货币。（3分）薈（2）外汇储备是近5年中国人民银行投放基础货币的主要渠道。（2分）芃（3）1994年外汇管理体制改革后，我国实行的是有管理的浮动汇率制。伴随着我国出口的快速增长，市场中外汇供给增加，人民币升值压力加大。 为了减轻或消除这种升值压力， 中国人民银行进入银行间外汇市场进行干预，买

24、入外汇，增加外汇储备，与此同时，购买外汇付出的人民币直接进入商业银行的准备金存款账户，基础货币相应增加。（4分）聿（4）根据货币供给的基本模型，在货币乘数不变的情况下，基础货币增加，货币供给量将以货币乘数倍相应增加，外汇储备的快速增长及由此而导致的基础货币的过多投放，将会引起我国的货币供给量超过经济社会发展对货币产生的需求，造成货币供求失衡。为了笼因外汇储备过快增长而引起的基础货币过多投放，中国人民银行通过发行中央银行票据等方式回笼基础货币，但这又使得中央银行承担了巨额的票据发行成本。（4分）蕿【解析】P278、279，基础货币又称强力货币或咼能货币，它由流通中的现金和商业银行等金融机构持有的

25、存款准备金构成。存款准备金又有两种存在形式：库存现金和在中央银行的准备金存款。肅【点评】此题考查中央银行操作基础货币的知识，该知识点多以简答、论述题型考查。 羂还款能力和还款意愿下降，银行贷款质量下降，形成坏账。聿【例题 2】试述普通股和优先股各自的特点。羀【答案】（1）普通股是股票最普遍的一种形式，具有以下特点：螇不带有固定的定期收益和本金支付的承诺。股息或红利的多少取决于公司经营效益的好坏和股息分配政策。肄普通股股东享有对公司经营决策的参与权。这一权利是通过参加股东大会实现的。腿普通股股东具有优先认股权。在优先认股权制度下，现有的股东有权保持对企业所有权的现有百分比。膆普通股股东有权享受红

26、利。当公司利润特别丰厚时，普通股股东便有权在董事会决定后，从公司利润中分取红利。膅普通股股东具有剩余索偿权。当股份有限公司破产或解散清理时，在公司资产满足了公司债权人的清偿权及优先股股东优先分配资产的请求后， 普通股股东有权参与公司剩余 资产的分配。螃（2）优先股是股份有限公司发行的、在分配公司收益和剩余资产方面比普通股具有 优先权的股票。艿 优先股的特征有：薇有约定的股息。优先股的股息在发行时就已确定，不随公司利润的增减而波动。羇具有优先分配股息和清偿资产的权利。在领取股息方面和当公司破产或解散清理时，优先股股东的利润分配权和资产索偿权虽位于债权人之后，但却在普通股股东之前。薂优先股的股东没

27、有表决权。优先股股东的表决权受到严格限制，在通常情况下不亨有公司经营决策参与权，也没有选举权和被选举权。蚃优先股的风险小于普通股，预期收益率也低于普通股。羈【解析】P122,普通股是股票最普遍的一种形式，优先股是股份有限公司发行的、在 分配公司收益和剩余资产方面比普通股具有优先权的股票。莅【点评】此题考查普通股和优先股的知识，该知识点多以简答、论述题型考查。薅【题型分析】 从以上例题，大家可以看出论述题的答案就是要求简单明了， 条理清楚， 把关键的问题阐述全面、 清楚即可得分，这对考生的综合能力的要求比较高， 所以在复习的 过程中，考生务必要将课本知识形成一个完整的体系， 对课本知识要学会灵活

28、应用， 不能读 死书，死读书。蚂三、知识点解读荿第一章货币与货币制度莄本章属于金融理论与实务课程的基础章节，本章由三节内容，我们总结出重点、考 点具体包括以下几点：螂1.马克思的货币起源说P49-50（二级重点）选择、简答螀2 货币形式的演变经历的阶段P51-53 （一级重点）选择、名词薅3 .货币的职能 P54-55（二级重点）选择、简答膃4 我国人民币制度的主要内容P60-61（级重点）选择，论述袂5 .布雷顿森林体系的内容，作用P62-63 （三级重点）选择、简答袇第二章信用袂本章主要涉及2节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、考点具体包括以下几占：八、羂1.直接融资与间接融资优缺

29、点的对比P70 （级重点）选择，论述，简答芈2 商业信用的作用与局限性P73 （一级重点）简答、选择螄3 银行信用与商业信用的关系P76（三级重点）选择、简答羅4 .国家信用工具 P78 （二级重点）选择、名词肂5 次贷危机和消费信用的联系及对我国的启示P79 （二级重点）选择、论述第三章利息与利率蒆本章主要涉及4节内容，结合最近 5年的真题，我们总结出重点、考点具体包括以下 几点：蚃1 .禾利息的来源，禾利息为什么转化为收益：P86 （三级重点）简答，选择膂2 .禾禾息的计算：P87-88（一级重点）选择、计算聿3 .利率的种类： P89-90 （二级重点）选择袄4 .决定利率的因素：P91

30、-92 （二级重点）选择蒂5 我国为什么实行利率化市场改革：P95 （三级重点）简答节 第四章汇率与汇率制度膆本章主要涉及4节内容，结合最近 5年的真题，我们总结出重点、考点具体包括以下几点:芁2 汇率的种类：P102 （一级重点） 选择，名词节3 相对，绝对购买力平价理论：P103 （三级重点）选择，简答薇4 .影响汇率变动的主要因素：P106-107（二级重点）简答肄5 人民币汇率制度的改革及改革目标：P115（一级重点）简答、论述，选择莁第五章金融市场概述羈 本章主要涉及2节内容，结合最近 5年的真题，我们总结出重点、考点具体包括以下几点：螆1.金融市场的构成要素：P119-124 （一

31、级重点）选择，论述肃2 .直接融资工具和间接融资工具包括：P120 （二级重点）选择蒁3 .优先股和普通股各自的特点：P122-123（三级重点）论述，选择葿4 .金融市场的种类：P125-126（一级重点）选择，名词芄5 .金融市场的功能：P127-128 （三级重点）简答袂第六章货币市场薁 本章主要涉及6节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、 考点具体包括以下 几点：袀1.货币市场的特点：P130-131（三级重点）选择，简答袅3 .回购协议：P135 （二级重点） 选择、名词蚁4 .国库券的发行价格：P139 （一级重点）选择、计算羇5 .大额可转让定期存单与普通存单的区别：P14

32、5 （三级重点）选择蚇第七章资本市场蚄本章主要涉及3节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、考点具体包括以下几占：八、螁1债券发行市场的参与者，发行价格，交易程序：P149,150,151 （二级重点）选择莇2 .债券的信用评级：P154-155（一级重点）选择、名词膅3. GDP变动与股票市场变动的相关关系：P164 （二级重点）选择、简答莂4 .证券投资基金的含义，种类： P172-174（级重点）选择，名词袁5 .基金单位净值，累计单位净值，认购份额，赎回的计算：P175-177 （一级重点）计算螈第八章金融衍生工具市场袇 本章主要涉及5节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、

33、考点具体包括以下 几点：賺1 .金融衍生工具的特点，金融衍生工具市场的功能：P179-180 （二级重点）选择，简答，袁2 .远期利率协定的含义，结算金的计算：P184 （二级重点）名词，计算P186-187 （一级重点）选择腿3 .金融期货合约的含义，特点，与金融远期合约的区别:膄5 .金融期权的种类，与金融期货合约的区别：P193-194 （级重点）选择，简答，论述羁第九章金融机构体系芆 本章主要涉及3节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、 考点具体包括以下几点：羇1.金融机构的特点，种类，功能：P198-201（一级重点）选择，简答羃2 .中央银行的定义，职能，银监会的职责：P20

34、4-205 （二级重点）选择，论述，简答肀3 .信托投资公司：P210-211 （三级重点）选择，名词蚇4 .世界银行集团的构成：P215 （二级重点）选择，简答蒅5 比较亚洲开发银行，非洲开发银行，泛美开发银行的宗旨：P216-217 （三级重点）简答螂第十章商业银行膀 本章主要涉及3节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、考点具体包括以下几点：肇1.商业银行的类型：P221 （二级重点）选择，简答腿2.商业银行的负债业务:P222-223（二级重点）名词、选择螅3.商业银行贷款的种类:P227 （一级重点）选择、简答芀4.商业银行的表外业务:P231-234 （三级重点）选择，名词葿5

35、 资产负债综合管理理论：P235 （三级重点）选择、简答蚅第十一章投资银行和保险公司薄 本章主要涉及2节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、 考点具体包括以下几点：莀1 投资银行基本职能：P250-251（三级重点）简答袀2.投资银行的业务：P252-253（二级重点）选择，名词莆3.保险的基本职能：P256-257（一级重点）选择芃4.损失补偿原则的限制:P258（二级重点）选择蒀5.人身保险的内容：P259 （三级重点）简答肆第十二章货币供给与货币需求螄本章主要涉及2节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、考点具体包括以下几占：八、肁1 马克思的货币需求理论，货币必要量的计算：P

36、269 （级重点）选择，简答，计算蒀2 .人们持有货币的三种动机：P271 （二级重点）名词、选择蒇3 存款派生乘数的计算：P282 （一级重点）计算，名词，选择薆4 货币供给量的计算：P284 （三级重点）选择、计算膄5. M1, M2, M3的含义：P286 （二级重点）简答，计算薀袈第十三章货币的均衡与失衡羄本章主要涉及4节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、考点具体包括以下几占：八、袃1.国际收支平衡表的项目：P294-295（一级重点）选择，名词蚀2.通货膨胀的定义，度量指标，种类：P302-303（一级重点）选择、简答艿3.通货膨胀的成因：P304（二级重点）选择、论述蚆4

37、.通货膨胀的治理：P307-308（二级重点）选择，名词蚂5 .通货紧缩的负面影响：P310 （三级重点）简答蝿蚀第十四章货币政策膄本章主要涉及5节内容，结合最近5年的真题，我们总结出重点、 考点具体包括以下几占：八、罿1.货币政策的含义，内容，我国货币政策的目标：P314,318（级重点）选择，简答肃2 .一般性货币政策工具及其使用：P319-321（二级重点）简答、论述，选择肁3 中国人民银行投放基础货币的主要渠道：P329 （三级重点）简答，论述膀4 .货币政策传导的主要环节，时滞：P332-333 （三级重点）选择，名词，简答螈5 货币政策与财政政策配合的必要性，配合模式：P334-3

38、35 （二级重点）论述，简答膃四、真题解析蒂“金融理论与实务”考题涉及六种题型，具体做如下分析:袂历年真题分值分布分析蒇1.每章内容在历届考试中出现分值分析如下：（以10年10月至12年1月最新6套试题为参照）：芃章节/题型袃单选题芀多选题芆名词解释莃计算题芄简答题肁论述题艿第一章蒃6分莀2分葿6分肇薃6分螁賺第二章祎8分袇4分膂9分虿衿6分羆羃第三章蚁12分羈6分莇9分莄6分腿18分螇蒇第四章蒁10分袁12分蒆15分薆12分袂18分艿13分蕿第五章蚆8分芃14分肁15分芈12分螆18分蚄26分肇17分祎14分螁6分膀祎8分祎13分葿第八章賺第七章蚈9分袈14分羆15分薂莀16分蚇13分肆第八

39、章羃16分袈16分蒆15分膆12分莄24分薀13分葿第九章芅7分薁18分节15分芈6分莅18分羂13分蚀第十章羇11分蒅12分莃15分蚆肀18分蝿26分膄13分肃10分衿15分膅袅24分袁26分肇第十早罿第十二章薅14分莃12分薀15分聿6分羆18分肅26分蚃第十三章聿8分莇10分15分18分26分第十四章13分6分12分6分26分2. 从以上数据可以看出，除绪论第一章货币与货币制度部分考查出题较少，其余十三章考点分数分配比较均匀，比较明显的出题占分比例相对较高的一般是第4、5，8,9,11章，相对占分略低的是第 2,3章，但是相差也不超过 10分。(3) 简答题与论述题一共 6道，从几次的试

40、题中可以看出简答题在1-14章中都有涉及，论述题主要分布在 3,4,5,7,8,9,11章中，因此考生要加强对这几章知识的深入理解。五、应试技巧选择一：总的概述一门课程的复习方法及答题技巧1.认真研究历年真题。通过研究真题来复习相关知识点并了解出题的形式。2认真做好三套模拟试题。这三套模拟试题的题目是我中心认真研究历年自考真题的基础上编写的，题目全部来自国家正式考试试题，权威性较高。3. 熟记重点知识点。4答题的顺序要先易后难在拿到试卷的时候，可以先把考卷大致地看一遍，然后再答题；也可以直接按先后顺序 答题。但不论怎样，面对试卷都要冷静，不要紧张，对于容易的、会答的题，先把他们答出 来；而对于

41、那些比较困难的、一时还把握不准的问题，可以先放下来。等到把容易的题全部答出来之后，再去思考那些较难的题。一定要避免出现一味地去思考、琢磨那些难题，把时间都浪费到这些题上，等到考试时间结束的时候，真正会答的题反而没有时间答了。5.答题要完整，不要留空白题目考生在答题的过程中， 可能会遇到这样两种情况： 一是有些考题似曾相识， 但答案把握 不准；一是有些考题没有复习到，印象不深。对于第一种情况，考生可经过思考选择自己认为比较正确的答案答题，或以最初反应的答案为准； 对于第二种情况，考生也不应该完全放弃，而应联系与考题有关的知识通过分析进行答题，有时现场分析的答案很可能是正确的答案，因为同样的内容可

42、以从不同的角度命题。6答题要准确，条理要清楚，要点要突出在答题时，一定要特别注意条理清楚，要点突出。对于问答题，应逐条答出。选择二：针对具体学科论述一下具体的复习方法第一种：1.题型特点(1) 单选题已经给定了备选答案，而且只有一个正确答案，极容易得分。但是20道题, 所占的比重大，涉及面广，出题思路活， 所以需要熟悉题型和进行理解性分析，一般自己独立做两遍以上模拟练习，基本上没有问题。(2) 整个自考最容易出错的题型就是多选题， 多选、少选都不得分，而且选错一题就丢 两分。所以需要多做练习题进行理解性的记忆。 多选题虽然比较难，但必定给出了备选答案， 所以还是属于容易得分的题。(3) 在复习

43、名词解释题时，很多同学把大量精力放在背题上。但是考试的比例：名词解 释题最多才占五个，而且谁都不知道出什么题。所以靠死记硬背，效果不好，建议大家，在理解的基础上记忆重点内容和展开。“名词解释题” 一般是 3分题，都是答定义，不要求展开论述。（4） 在复习计算题时，很多同学把大量精力放在背题记公式上。但是考试的比例：计算题每次考四个，本门课考计算题的地方不多，考点大概可以预测。 所以靠死记硬背，效果不好，建议大家，在理解的基础上记忆重点公式，多做几道例题就可以了。（5） 在复习简答题时，需要考生在理解的基础上记忆，一般是2道题，每道8分。注意答这类题一定要按照教材上面的“知识点”回答。“知识点”

44、不能丢，然后再略加解释几句就可以。（6）论述题，在一般同学中都认为论述是最难的，实际上，论述是一个可以挣分的题。考核的内容主要是要求考生运用 金融理论与实务 的知识点来进行分析， 找出问题，并针对问 题提出解决问题的观点。 所以说，面对论述题，要大胆进行分析，将自己视为论述中的实际操作人，充分施展自己的才干，权当实际操作！提示同学，论述题需要把具体的观点过程写出来，有实际观点的论述题才符合要求。2金融理论与实务论述的掌握对报考金融贸易理论与实务的考生来说，最头疼的应该就是最后一道大题论述题了，许多考生都觉得此题很难作答，其实不然。学习金融理论与实务最终的目的就是要处理金融实务问题，因此灵活掌握

45、开展金融的一般理论知识和技能技巧应该是学习的重点。这部分内容需要学生在学习理论知识的基础上，多阅读一些金融案例，从中掌握开展金 融活动的技能技巧。 从考试的角度来看， 考生在回答案例题时，虽然这部分题属于“活题”，可以自由发挥。但是千万不要随心所欲，天马行空地回答，而是要以教材讲授的理论、方法为基础，在此基础上再来发挥。从这几年考试看，金融论述考试主要是两种：一种是金融实务问题处理。回答这类题， 主要依据的理论是教材上所讲授的内容。分为两步：一、先判断所给出的案例属于教材讲授的理论概念的哪一种；二、根据教材上面处理的对策，灵活运用，答出自己处理此问题的方法。一种是需要考生为一种贸易活动设计方案

46、。回答这类题，依据的内容很多，主要集中在十一章，第十二章，以及第十三章等章节。3.回答问题注意事项大家常说：难者不会，会者不难！最好的办法是自己多做模拟试题来实践。做题不要直接翻看正确答案，而是从书中寻找答案，用铅笔回答，并记录答案所在页数，然后擦掉答案。 第二次直接进行答题， 答完后与书中记录的页数核对答案正确与否。不要空题，对于会的题先答，对不会的题，要分析题义，实在想不起来，也要把理解的意思写出来，立足寸分必得！最后，谈一下考生在实际考试过程中的两点误区。其一，对简答题的回答，许多考生在 回答此类考题时，往往只是就书本的条条进行回答，而没有进一步解释，从而影响了得分。 更有甚者，相当一部

47、分考生在没有记起书上原话内容后就放弃了答题，从而失去了得分机会。正确的方法应是充分调动自己的知识库，鉴于自己以往对该问题的理解。运用该学科学术语言进行灵活回答。事实上，相当多的专业评卷人员对此类回答方法比较欣赏，并给予相当比例的分值，这一点尤为值得考生注意。 其二，对论述题的回答，多数考生只拘泥于教材条条，而不注意理解发挥，从而得分较低，这一点也值得考生深思。第二种：一、理清体系，把握总体自考生自学任何一门课程， 都要从总体上把握教材的体系， 以便准确的把握教材的内容。 要做到这一点，自考生可通过阅读教材目录来掌握教材的结构，以便抓住贯穿教材的主线， 理解和掌握和章节之间的相互关系，从而为下一

48、步的深入学习提供一条比较清晰的思路。二、分清主次，突出重点自考生自学教材的重点就是抓教材的“纲”，“纲”抓住了，就能“纲”举“目”张。因此，在自学教材的过程中，就要注意找重点、抓重点、把握重点和掌握重点。找重点，但 不一定非得单一地从考试的角度来理解重点和抓重点。一般说来，教材的重点是多层次的， 既有全书的重点，也有每个单元的重点，还有每一个章节甚至每一个问题的重点。同时，对于每一个基本概念，基本理论甚至每一个问题的重点字、句也不能忽视。抓住每个层次的重点，着重学习，深刻理解，准确记忆，不断巩固，就能收到以点带面，全面掌握的效果。三、多找疑问，加深理解对教材中的一些难点，疑点和重点问题，要多问

49、几个“是什么”“为什么”然后多动脑， 多动手，多思考，找答案。这样带着问题学习，目的性强，思想容易集中，有利于自学，有 利于加深理解，也有利于提高记忆效率，收到事半功倍的效果。遇到不懂的问题要及时解决， 不能拖沓延误，否则会影响以后的进一步的学习。四、纵横联系，融会贯通同一本教材的不同章节之间，甚至每年开考的不同课程之间，都存在着一定的联系。 因此，不论学习什么内容，都要注意运用联系的方法，使前后内容相互贯通。这样做，既有利 于消化新学知识，又有利于使自己的思维得以扩展，又能使自己的认识进一步深化和提高， 收到温故而知新的效果。五、联系实际，活学活用理论联系实际，历史联系现实，这是学习的最基本

50、的方法。我们在学教材的过程中，要想掌握新学的理论知识，就不能靠死记硬背，更不能依赖现成的“标准答案”，关键在于分析和理解，要“活”学，不要“死”学，要把基本理论分析清楚，理解透彻，掌握牢固。另一方面，还要学会运用。在自学过程中，要注意工作实际和思想实际，有意识地将学过的 知识一点一点地逐步加以运用。这样做，既能启迪对理论精髓的深刻认识，又能提高运用理论知识分析问题和解决问题的能力。同时，在工作中对理论知识的运用，本身又是一次再学习，再深化，再提高的过程，是一种高层次的学习。六、借助图表，消除难点在教材内容比较复杂或难以记忆时，我们就有必要勾画一幅纲目清晰的教材结构图表来帮助自学和记忆。这样做，

51、一是在勾画中加深对教材的理解，二是为下一步的全面复习和重点掌握节省时间。勾画图表时，要按照从左往右、从上到下的顺序和由大到小、层层分解、 逐步深入的原则进行认真地分析和综合，并把每一层次的重点据其因果关系和逻辑关系等构成知识网络图。知识网络图可大可小，可详可略，完全根据个人自学和复习的情况来定，要灵活掌握。利用图表进行自学，提纲挈领，既有利于重点深入，又有利于全面把握，对圆满完成自学任务具有非常重要的作用。七、模拟训练，把握题型进入复习迎考阶段，在全面自学的基础上进行重点复习的同时，我们还要进行自测模拟训练，其目的不是“猜题押题”，而是为了把握题型，以使答题正确、规范。模拟训练的题 型，主要是

52、以往的考试题，还有本教材的自测题，作业题。在模拟训练中，一是要注意不同 题型的答题方法，掌握答题的规律；二是要注意对照问题的答案内容，使问题更准确、更可靠；三是要注意教材修订后的内容变化，把握重点。第三种：（1）摘要学习法在自学过程中，边学习边摘要，是提高学习效率的好方法。 在做同步练习题和自测题时， 对平时的摘要进行校对和更正非常重要，它有助于知识的深化。（2）逻辑分类法自考复习阶段，可适当地打破教材章节的限制，按照全书的逻辑结构， 编制一个比较简明的逻辑关系图表，这对于知识系统化是一个很好的复习途径。（3）做题拓展法很多复习参考书的单选题数量比较多，覆盖面也很广。因此，在做单选题时，要全面

53、考虑题目所包含的知识点、相互关系和可能出现的变型题， 这将有助于快速完成复习，也可以 了解更多的题型。（4）争论提问法真理的火花，会在碰撞中更加闪亮；适当的争论，会在记忆中更加深化。不妨在同学之间，多争论和提问。（5）重复学习法当感到知识已经掌握得的差不多的时候，再重复学一次。这一次也许会获得更深的印象和更多的体会。（6）换位思考法在自学中，不要老是把你自己当成是“学生”，处于被动地位，而要不断的把自己摆放到“先生”的位置上，采取主动，产生不同的想法来。（7）角色转换法在自学某个专业时， 比如会计，不要仅仅把自己当成考生练习题目，而要把自己设想成一个资深会计人员，正在替企业做帐。这样，就会学以

54、致用，有益于考试。（8）交叉应用法对知识多方位、多学科的交叉应用， 会对本门课程的学习产生更大的效应。这在科学史上已是不胜枚举的成功方法。（9）经典指导法在自学中，会经常碰到困惑。 这就需要运用自己学到的经典学科的理论知识，如马克思主义辨证唯物论以及逻辑学、心理学等来指导实践。（10）重点把握法好的自考生从不胡乱的猜题。但是，考前重点把握考点是可行的。就在考试前三五天， 集中把学科的重点、难点弄懂，如果内容多、记不住，可以选择“重中之重”，强记下来，必有收获。选择三：针对具体题型来论述具体的答题技巧对于不同的题型，要采用不同的答题技巧，下面我们将分题型来阐述每种题型的具体 答题方法与应试技巧。第一种：（1）选择题：考查考生的记忆、理解、判断、推理分析，综合比较，鉴别评价等多种能力。在答题时，如果能瞬时准确地把正确答案找出来最好，假如没有把握，就应采用排除法，即应从排除最明显的错误开始，把接近正确答案的备选项留下，再分析比较强以逐一否定最终选定正确答案。（2）名词解释：这种题型一般针对学科中的基本概念、专业名词进行命题。主要考核 考生的识记、理解能力。答题时答案要简明、概括、准确，如分值较大，可简要扩展。（3）简答题：这种题型一般围绕基本概论