[考试复习题库精编合集]2021年证券从业《发行与承销》全真预测试卷(2)

1、考试复习题库精编合集2021年证券从业发行与承销全真预测试卷(2)考试复习题库精编合集2021年证券从业发行与承销全真预测试卷(2)1、【单选题】H股的发行方式是（）。0.5分A、国际配售B、公开发行加国际配售C、定向发行D、公开发行答案：B;2、【单选题】2021年3月，在首发上市中首次尝试采用（）方式，标志着我国证券发行中网下发行电子化的启动。0.5分A、上网竞价B、网下发行电子化C、上网定价D、上网资金申购答案：B;3、【单选题】H股控股股东必须承诺上市后（）个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即30%的持股比例。0.5分A、3B、6C

2、、10D、12答案：B;4、【单选题】发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况，如向单个客户的销售比例超过总额的（）或严重依赖少数客户的，应披露其名称及销售比例。0.5分A、10%B、20%C、30%D、50%答案：D;5、【单选题】（）是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。0.5分A、准确性原则B、及时性原则C、真实性原则D、完整性原则答案：C;6、【单选题】企业有下列（）行为的，可以不对相关国有资产进行评估。0.5分A、整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司B、以非货币资产对外投资C、经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或

3、者部分资产实施无偿划转的国有资产D、合并、分立、破产、解散答案：C;7、【单选题】国有资产监督管理机构或者所出资企业收到备案材料后，对材料齐全的，在（）个工作日内办理备案手续，必要时可组织有关专家参与备案评审。0.5分A、10B、15C、20D、30答案：C;8、【单选题】企业短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的（）。0.5分A、10%B、20%C、30%D、40%答案：D;9、【单选题】保荐机构应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向中国证监会和证券交易所报送“保荐总结报告书”。0.5分A、5B、7C、30D、10答案：D;10、【单选题】1927年的（）取消了禁止商业银行承销股票的规定

4、。0.5分A、国民银行法B、麦克法顿法C、格拉斯斯蒂格尔法D、金融法答案：B;11、【单选题】执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于会计报表审计的（）。0.5分A、审计回顾阶段B、计划阶段C、实施审计阶段D、审计完成阶段答案：B;12、【单选题】（）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。0.5分A、价值重估B、资金核实C、清产核资D、损益认定答案：D;13、【单选题】债权人自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。0.5分A、15，20B、15，

5、30C、20，35D、30，45答案：D;14、【单选题】中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。0.5分A、30B、45C、50D、60答案：B;15、【单选题】根据上市公司证券发行管理办法，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）后，方可转换为公司股票。0.5分A、1个月B、2个月C、6个月D、1年答案：C;16、【单选题】收购人在报送上市公司收购报告书之日起（）日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。0.5分A、3B、5C、10D、15答案：D;17、【单选题】交易商协会负责受理短期融资券的发行注册，交易商

6、协会设立注册委员会，其注册会议原则上每周召开一次，由（）名注册委员会委员参加。0.5分A、2B、3C、5D、7答案：C;18、【单选题】内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（）。0.5分A、20%B、35%C、50%D、70%答案：B;19、【单选题】定向发行债券合格投资者需要具备的条件之一，要求注册资本在（）万元以上或者经审计的净资产在2021万元以上。0.5分A、2021B、1000C、3000D、5000答案：B;20、【单选题】其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（）万元

7、。0.5分A、100B、200C、500D、1000答案：C;21、【单选题】外部信用增级包括但不限于（）方式。0.5分A、担保和保险B、现金抵押账户C、超额抵押D、资产支持证券分层结构答案：A;22、【单选题】上市公司申请发行新股，必须符合最近（）内不存在违规对外提供担保的行为。0.5分A、3个月B、6个月C、12个月D、36个月答案：C;23、【单选题】上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（）的情形。0.5分A、10%以上B、20%以上C、50%以上D、60%以上答案：C;24、【单选题】发行人申请首次公开发行股票上市时，控股股东和实

8、际控制人应当承诺（）。0.5分A、自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份B、自发行人股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人回购该部分股份C、自发行人股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份D、发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人回购该部分股份答案：A;25、【单选题】非公开发行股票，发行对象均属于（）的，则可以由上市公司自行销售。0.5分A

9、、原前10名股东B、原前15名股东C、原前20名股东D、原前50名股东答案：A;26、【单选题】证券法、首次公开发行股票并上市管理办法对保荐机构有一些规定，其中，在发行完成后的（）内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。0.5分A、5个工作日B、10个工作日C、15个工作日D、30个工作日答案：C;27、【单选题】收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。0.5分A、20%B、30%C、50%D、70%答案：B;28、【单选题】公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自公司股票上市

10、交易之日起（）年内不得转让。0.5分A、1B、2C、5D、10答案：A;29、【单选题】可转换公司债券自转换期结束之前的（）停止交易。0.5分A、第5个交易日起B、第7个交易日起C、第l0个交易日起D、第20个交易日起答案：C;30、【单选题】董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所规定人数的（），或公司未弥补的亏损达实收股本总额（）时，应当在两个月内召开临时股东大会。0.5分A、1/3，1/3B、1/2，2/3C、2/3，1/3D、1/3，2/3答案：C;31、【单选题】下列人员中，可在资信评级机构中担任证券评级业务高级管理人员的是（）。0.5分A、被金融监管机构采取市场禁人措施，且禁入期未

11、满B、最近1年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录C、最近2年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的人员D、在中国境内或者香港、澳门等地区工作满3年的境外人士答案：D;32、【单选题】上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的（）。0.5分A、5%B、10%C、15%D、20%答案：B;33、【单选题】非公开发行股票的发行对象不超过（）名。0.5分A、5B、10C、20D、50答案：B;34、【单选题】经国务院批准改制的企业，土地资产处置方

12、案应报（）审批。0.5分A、国土资源部B、发改委C、建设部D、土地所在省级土地行政主管部门答案：A;35、【单选题】任一企业集合票据募集资金额不超过（）人民币。0.5分A、1亿元B、2亿元C、4亿元D、5亿元答案：B;36、【单选题】证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于（）。0.5分A、4名B、5名C、6名D、7名答案：A;37、【单选题】对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满（）年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。0.5分A、1B、2C、3D、4答案：C;38、【单选题】以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟

13、发行股本总额的（），发起人的出资总额不少于（）亿元人民币。0.5分A、30%，2B、35%，1.5C、35%，2D、30%，1.5答案：B;39、【单选题】根据证券法的规定，创业板上市，股份有限公司申请在深圳证券交易所股票上市必须符合（）。0.5分A、公司股本总额不少于人民币3000万元B、公开发行的股份达公司股份总数的20%以上C、公司股本总额超过人民币l亿元的，公开发行股份的比例为l0%以上D、公司在最近两年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载答案：A;40、【单选题】发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起（）个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。0.5分A、10B、

14、20C、30D、60答案：D;1、【单选题】上市公司非公开发行新股是指（）。0.5分A、上市公司向不特定对象发行新股B、上市公司向特定对象发行新股C、向原股东配售股份D、向不特定对象公开募集股份答案：B;2、【单选题】分离交易的可转换公司债券的期限（）。0.5分A、最短为l年，无最长期限限制B、最短为l年，最长期限为6年C、最短为2年，无最长期限限制D、最短为2年，最长期限为6年答案：A;3、【单选题】首期发行短期融资券的，应至少于发行日前（）工作日公布发行文件;后续发行的，应至少于发行日期（）工作日公布发行文件。0.5分A、3个，3个B、5个，3个C、5个，5个D、3个，5个答案：B;4、【

15、单选题】证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（）家。0.5分A、4B、2C、5D、6答案：B;5、【单选题】证券法第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（）的，应由承销团承销。0.5分A、3亿元B、5000万元C、1亿元D、2亿元答案：B;6、【单选题】招股说明书的有效期为（）个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书（）起计算。0.5分A、6，最后一次签署之日B、3，第一次签署之日C、6，最后一次签署次日D、3，第一次签署次日答案：A;7、【单选题】次级债务是指由银行发行的，固定期限（），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失

16、，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。0.5分A、不低于5年(包括5年)B、不低于3年(不包括3年)C、不低于5年(不包括5年)D、不低于3年(包括3年)答案：A;8、【单选题】发行人应披露的股本情况主要包括前（）名股东和前（）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。0.5分A、5，5B、5，10C、10，5D、10，10答案：D;9、【单选题】申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前（）名以内。0.5分A、15B、35C、30D、25答案：D;10、【单选题】召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点

17、和审议的事项于会议召开（）日前通知各股东;临时股东大会应当于会议召开（）日前通知各股东。0.5分A、10，15B、20，10C、20，15D、30，25答案：C;11、【单选题】修订后的公司法和证券法已于2021年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（）起施行。0.5分A、2021年10月27日B、2021年12月27日C、2021年1月1日D、2021年3月1日答案：C;12、【单选题】实际控制人应披露到（）为止。0.5分A、最终的国有控股主体或自然人B、最终的外资控股主体C、最终的非国有控股主体D、最终的法人控股主体答案：A;13、【单选题】对特殊情况需要延长出资时间者，

18、经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内支付全部对价的（）以上，1年内付清全部对价，并按实际缴付的出资比例分配收益。0.5分A、20%B、60%C、70%D、80%答案：B;14、【单选题】上市公司最近（）内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。0.5分A、6个月B、12个月C、2年D、3年答案：B;15、【单选题】公司法规定，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。0.5分A、25%B、15%C、30%D、10%答案：A;16、【单选题】证券法对股份有限公司申请股票上

19、市的要求：公开发行的股份达到公司股份总数的（）以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为（）以上。0.5分A、20%，l0%B、25%，5%C、25%，l0%D、20%，5%答案：C;17、【单选题】财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。0.5分A、1B、2C、3D、4答案：A;18、【单选题】询价对象有下列（）情形时，中国证券业协会不可以将其从询价对象名单中去除。0.5分A、未按时提交年度总结报告B、最近12个月没有活跃的证券市场投资记录C、不再符合证券发行与承销管理办法规定的条件D、最近12个月内因违

20、反相关监管要求被监管谈话3次以上答案：B;19、【单选题】根据中华人民共和国中国人民银行法和全国银行间债券市场金融债券发行管理办法，中国人民银行于（）发布公告，就商业银行发行混合资本债券的有关事宜进行了规定。0.5分A、2021年7月8日B、2021年4月2日C、2021年9月6日D、2021年5月10日答案：C;20、【单选题】初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对（）进行同比例配售。0.5分A、网下有效申购总量B、网下配售数量C、全部有效申购D、申购总量答案：C;21、【多选题】发行人有下列（）情形之一的，应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构。

21、1分A、发生违法违规行为或者其他重大事项B、发生关联交易、为他人提供担保等事项C、变更募集资金及投资项目等承诺事项D、履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项答案：ABCD22、【多选题】审计风险由（）组成。1分A、检查风险B、固有风险C、控制风险D、道德风险答案：ABC23、【多选题】通常情况下，可转换公司债券赎回期限越短，则（）。1分A、转换比率越高B、越有利于转债持有人C、赎回价格越高D、赎回的期权价值就越大答案：ABC24、【多选题】受让上市公司国有股和法人股的外商，应当具备的条件包括（）。1分A、有较强的经营管理能力和资金实力B、行业内位居世界前列C、较好的财务状况和

22、信誉D、具有改善上市公司治理结构和促进上市公司持续发展的能力答案：ACD25、【多选题】境内上市外资股的投资主体有（）。1分A、拥有外汇的境内居民B、定居在国外的中国公民C、外国的自然人、法人和其他组织D、中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织答案：ABCD26、【多选题】反收购管理层防卫策略有（）。1分A、毒丸策略B、金降落伞策略C、银降落伞策略D、积极向其股东宣传反收购的思想答案：BCD27、【多选题】新股发行中，董事会应当就（）等事项作出决议，并提请股东大会批准。1分A、新股发行的方案B、本次募集资金使用的可行性报告C、前次募集资金使用的报告D、其他必须明确的事项答案：ABCD

23、28、【多选题】以募集设立方式设立公司的，公司创立大会由（）组成。1分A、发起人B、认股人C、董事D、经理答案：AB29、【多选题】上市公司出现（）情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。1分A、公司有重大违法行为B、发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用C、未按照可转换公司债券募集办法履行义务D、公司最近1年连续亏损答案：ABC30、【多选题】下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法正确的是（）。1分A、有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元B、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元C、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期末经审计的净资产不低于人

24、民币15亿元D、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期未经审计的净资产不低于人民币10亿元答案：ABC31、【多选题】发行人应简要披露员工及其社会保障情况，包括（）。1分A、员工专业结构B、发行人执行社会保障制度、住房制度改革情况C、员工人数及变化情况D、员工受教育程度答案：ABCD32、【多选题】权益在境外上市的境内公司应符合下列（）条件。1分A、公司及其主要股东近l年无重大违法违规记录B、有健全的公司治理结构和内部管理制度C、有完整的业务体系和良好的持续经营能力D、产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议答案：BCD33、【多选题】保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交

25、（）。1分A、发行保荐工作报告B、保荐代表人专项授权书C、发行保荐书D、中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件答案：ABCD34、【多选题】独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的（）事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告。1分A、公司治理结构与运行情况B、盈利预测的实现情况C、与已公布的重组方案存在差异的其他事项D、交易资产的交付或者过户情况答案：ABCD35、【多选题】国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括（）。1分A、评估依据是否适当B、资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准C、资产评估机构是否具备相应评估资质D、评估基准日的选择是否适当，评估结果的使用

26、有效期是否明示答案：ABCD36、【多选题】企业有下列（）行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。1分A、经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转B、国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转C、非上市公司国有股东股权比例变动D、资产涉讼答案：AB37、【多选题】增发新股过程中涉及的（）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。1分A、招股意向书摘要B、网上、网下发行公告C、提示性公告D、上市公告书答案：ABCD38、【多选题】代理成本理论认为，伴随着股权一债务比率的变动，公司选取的目标

27、资本结构应比较负债带来的收益增加与（）的抵消作用，从而使公司价值最大化。1分A、内部股东代理成本B、外部股东代理成本C、债权的代理成本D、经理人代理成本答案：BC39、【多选题】影响国债销售价格的因素有（）。1分A、国债承销的手续费收入B、承销商所期望的资金回收速度C、承销商承销国债的中标成本D、市场利率答案：ABCD40、【多选题】上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有（）。1分A、重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法B、重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形C、有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治

28、理结构D、不会导致上市公司不符合股票上市条件答案：ABCD1、【多选题】可转换证券筹资的特点有（）。1分A、一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要高于普通股或优先股B、如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权C、可转换证券有利于未来资本结构的调整D、可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本答案：ABCD2、【多选题】公司债券出现（）时，由证券交易所终止该债券上市。1分A、公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产B、公司经营困难，被要求限制整改的C、发行公司债券所募集资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的的D、发行人出现重大违法行为，经查

29、实后果严重的答案：ACD3、【多选题】发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（）。1分A、股票上市日期B、询价推介时间C、定价公告刊登日期D、申购日期和缴款日期答案：ABCD4、【多选题】在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是（）。1分A、发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司B、最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于l000万元，且持续增长;或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%C、最近1期末净资产不少于2021万元，且不存在未弥补亏损D、发行后股本总额不少于2021万

30、元答案：ABC5、【多选题】H股上市公司审核委员会成员，要求（）。1分A、必须全部是非执行董事B、出任主席者可以不是独立非执行董事C、独立执行董事占大多数D、其中至少1名是独立非执行董事且具有适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长答案：AD6、【多选题】在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下（）条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间。1分A、在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响B、业绩已作适当调整，而有关调整必须在向交易所提供的报表中作出详细解释C、有良好的信誉和持续经营能力D、该项更改旨在使附属公

31、司的财政年度与新申请人的财政年度相配合答案：ABCD7、【多选题】有（）情形之一的，为拥有上市公司控制权。1分A、投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响B、投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%C、投资者为上市公司持股20%以上的控股股东D、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任答案：ABD8、【多选题】网下发行方式主要的缺点是（）。1分A、发行环节多B、认购成本高C、社会工作量大、效率低D、吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显答案：ABC9、【多选题】下列关于企业发行短期融资券的说法正确的是（）。1分A、交易商协会

32、不接受注册的，企业可于6个月后重新提交注册文件B、企业应在注册后6个月内完成首期发行C、企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券D、企业如分期发行，后续发行应提前2个工作日向交易商协会备案答案：ACD10、【多选题】关于上市公司配股的信息披露，假设T日为股权登记日，则有关公告刊登的时间表述正确的有（）。1分A、T一2日，刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告(如有)B、T1日，网下累计投标询价结果公告C、T+1日T+5日。刊登配股提示性公告D、T+X日，刊登股份变动及上市公告书答案：ACD11、【多选题】MM理论的假设条件有（）。1分A、企业的增长率为100%，所有现金流量都是固定年金

33、B、没有交易成本，投资者可同企业一样以同样利率借款C、所有债务都是无风险的，债务利率为无风险利率D、现在和将来的投资者对企业未来的EBIT估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的答案：BCD12、【多选题】根据中华人民共和国财政部财库E20216号文件财政部关于印发(2021年记账式国债招标规则)的通知，目前记账式国债的招标方式有（）。1分A、荷兰式招标B、美国式招标C、混合式招标D、移动式招标答案：ABC13、【多选题】根据上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份在（）情形下不得转让。1分A、本公司

34、股票上市交易之日起。1年内B、本公司股票上市交易之日起2年内C、董事、监事和高级管理人员离职后半年内D、董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期限内的答案：ACD14、【多选题】拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括（）。1分A、拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策B、拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或士共用银行账户C、拟发行上市公司应独立对外签订合同D、拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务答案：ABCD15、【多选题】常见的反收购条款有（）。1

35、分A、每年部分改选董事会成员B、限制董事资格C、超级多数条款D、“白衣骑士”策略答案：ABC16、【多选题】关于配股的发行方式，表述正确的有（）。1分A、配股一般采取网上网下同时定价发行的方式B、配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定C、价格区间通常以股权登记日前30个交易日该股二级市场价格的平均值为价格上限D、价格下限为价格上限的一定折扣答案：BD17、【多选题】对并购重组委员会委员的监督主要包括（）。1分A、问责制度B、违规处罚C、举报监督D、暂停审核答案：ABC18、【多选题】公司因（）事项而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。1分A、股东

36、大会决议解散B、因公司合并或者分立需要解散C、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销D、公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现答案：ACD19、【多选题】外部融资的特点有（）。1分A、高效率B、低效率C、高成本性D、高风险性答案：ACD20、【多选题】询价对象是指符合证券发行与承销管理办法规定条件的（）。1分A、信托投资公司B、财务公司C、证券投资基金管理公司D、合格境外机构投资者答案：ABCD21、【判断题】发行人应当针对实际情况在招股说明书扉页作“重大事项提示”，提醒投资者给予特别关注。（）0.5分答案：正确22、【判断题】凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债

37、券市场发行并交易。（）0.5分答案：错误23、【判断题】当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。（）0.5分答案：正确24、【判断题】招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。（）0.5分答案：正确25、【判断题】申请发行可交换公司债券的机构无需经资信评级机构评级，只要债券信用级别良好即可。（）0.5分答案：错误26、【判断题】监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司20%以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。（）0.5分答案：错误27、【判断题】发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格的，

38、应当终止保荐协议。（）0.5分答案：正确28、【判断题】具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，构成国家股，界定为国有资产。（）0.5分答案：错误29、【判断题】发行保荐工作报告的内容可不包括项目存在问题及其解决情况。（）0.5分答案：错误30、【判断题】上市公司应当在可转换公司债券期满后l0个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。（）0.5分答案：错误31、【判断题】集合票据在债权债务登记日当天即可在银行间债券市场流通转让。（）0.5分答案：错误32、【判断题】由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资

39、费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价。（）0.5分答案：正确33、【判断题】内部融资的低风险性，一方面与其低成本性有关，另一方面是其不存在支付危机，因而不会出现由支付危机引起的财务风险。（）0.5分答案：正确34、【判断题】外资股发行的招股说明书只能采取严格的招股章程形式。（）0.5分答案：错误35、【判断题】向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以发起方式设立。（）0.5分答案：正确36、【判断题】创业板发审委委员为35名，部分发审委委员可以为专职。（）0.5分答案：正确37、【判断题】投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（）0.5分答案：正确38、【

40、判断题】以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近l期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。（）0.5分答案：正确39、【判断题】审计完成阶段是实质性审计工作的结束。（）0.5分答案：正确40、【判断题】保荐机构应当自持续督导工作结束后15个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。（）0.5分答案：错误1、【判断题】非公开发行股票的发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。（）0.5分答案：正确2、【判断题】证券发行上市保荐业务管理办法就保荐机构和保荐代表人的资格管理、保荐职责、保荐业务规程、保荐业务协调、监管措施和法律责任作了全面的规定。（

41、）0.5分答案：正确3、【判断题】首次公开发行股票遵循的公平原则就是发行人和主承销商给每一位投资者提供认购股票的机会。（）0.5分答案：正确4、【判断题】发行次级债券时，发行人应组成承销团，承销团在发行期内向其他投资者分销次级债券。（）0.5分答案：正确5、【判断题】发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收人或净利润超过收购前发行人相应项目30%(含)的，应披露被收购企业收购前一年利润表。（）0.5分答案：错误6、【判断题】金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。（）0.5分答案：正确7、【判断题】与首次公开发行股票一样，在上市公司新

42、股发行过程中，保荐机构对上市公司的尽职调查贯穿始终。（）0.5分答案：正确8、【判断题】我国目前遵循的是授权资本制的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。（）0.5分答案：错误9、【判断题】包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。(+)0.5分答案：错误10、【判断题】非公开发行股票，发行对象没有数量限制。（）0.5分答案：正确11、【判断题】董事会秘书空缺期间超过6个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。（）0.5分答案：正确12、【判断题】证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中

43、国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。（）0.5分答案：正确13、【判断题】财务顾问应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“持续上市总结报告书”。（）0.5分答案：错误14、【判断题】超级多数条款是指，如果更改公司章程中的反收购条款时，须经过超级多数股东的同意。超级多数一般应达到股东的60%以上。（）0.5分答案：错误15、【判断题】直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前5名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。（）0.5分答案：错误16、【判断题】储蓄国债不可流通转让，也不可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。（）0.5分答案：错误17、【判断题】上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。（）0.5分答案：错误18、【判断题】控制风险是假定在没有内部控制的情况