用友财务通练习题

1、用友财务通练习案例第一部分建账 Admin 登录【操作员设置】编号 姓名口令 密码所属部门001 王兰1财务部002 肖剑2总经理办公室003 陈剑3财务部【账套信息】账套号：888账套名称：北京 888 公司账套路径：默认系统设置启用会计期：2010 年 1 月【单位信息】单位名称：北京 888 公司单位简称：888 公司【核算类型】本币代码：RMB本币名称：人民币企业类型：商业行业性质：新会计制度科目账套主管：001 王兰（下拉选择）勾选 按行业性质预置科目【基础信息】勾选 客户是否分类 勾选 供应商是否分类【分类编码方案】科目编码级次：422客户分类编码级次：223部门编码级次：122结

2、算方式编码级次：12供应商分类编码级次：223其余采用系统默认值。第二部分 财务分工 Admin 登录【确定账套主管】该企业的账套主管为 001 王兰【操作员权限设置】该企业准备对操作员 肖剑 赋予总账系统的所有权限（双击总账的授权字段，使之变蓝色，即可）第三部分 总账 王兰登录部门档案】部门编码部门名称负责人（暂时不录）部门属性1综合部101 肖剑管理部门101总经理办公室101 肖剑综合管理102财务部102 王兰财务管理2市场部201 赵斌购销管理3开发部301 孙健技术开发提示：负责人部分暂时置空，录入职员档案后再修改。【职员档案】职员编号职员名称所属部门职员属性101肖剑总经理办公室

3、总经理102王兰财务部会计103陈剑财务部出纳201赵斌市场部经理202宋佳市场部职员301孙健开发部经理302王华开发部职员303白雪开发部职员结算方式】编码名称1支票101现金支票102转账支票9其他客户分类】分类编码分类名称01长期客户02中期客户03短期客户供应商分类】分类编码分类名称01工业02商业03事业客户档案】客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业001北京世纪学校世纪学校02事业单位002天津海达公司海达公司03商业【供应商档案】供应商编号 供应商名称简称所属分类码所属行业001北京万科有限公司万科公司02商业【设置会计科目】1、 增加会计科目：100201工行存款、12

4、4301多媒体教程、124302多媒体课件、130101报刊费510101多媒体教程、510102多媒体课件2、 修改会计科目：1001现金 需要进行日记账管理（在日记账前打勾）100201工行存款 需要进行日记账、银行账管理（分别在日记账前、银行账前打勾）3、 指定会计科目：由【系统初始化】进入【会计科目】窗口，在【编辑】菜单中单击指定科目，【现金总账科目】选择现金，【银行总账科目】选择银行存款4、设置辅助核算标记A、将1131应收账款设置为客户往来核算科目（在客户往来前打勾）B、将1133其他应收款设置为个人往来核算科目（在个人往来前打勾）C、 将124301多媒体教程、124302多媒体

5、课件、510101多媒体教程、510102多媒体课件设置为数量核算科目，多 媒体教程的计算单位是“册”，多媒体课件的计算单位是“套”D、将2121应付账款设置为供应商往来核算科目【设置凭证类别】类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,1002【录入期初余额】科目编码科目名称计量单位辅助账类型账页格式余额方向期初余额1001现金日记账金额式借6775.7(1002银行存款日记账、银行账金额式借159488.89100201工行存款日记账、银行账金额式借159488.89110101投票金额式借17165.741131应收账

6、款客户往来:金额式借157600.0C1133其他应收款个人往来金额式借3800.001141坏账准备金额式贷788.001243库存商品金额式借199976.00124301多媒体教程数量金额式借87976.00册数量金额式借3142.00124302多媒体课件数量金额式借112000.00套数量金额式借3200.001301待摊费用金额式借642.00130101报刊费金额式借642.001501固定资产金额式借260680.001502累计折旧金额式贷2100.002121应付账款供应商往来金额式贷276850.003101实收资本金额式贷500000.00311105拨款转入金额式贷1

7、49412.64314115未分配利润金额式贷-12302235101主营业务收入金额式贷510101多媒体教程（册）数量金额式贷510102多媒体课件（套）数量金额式贷5502管理费用金额式借【应收账款1131余额】日期凭证号数客户摘要方向金额2009-10-25转-118世纪学校销售商品借996002009-11-10转-45海达公司销售商品借58000【其他应收款1133余额】日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向期初余额2009-12-25 付-78总经理办公室肖剑岀差借款借3800【应付账款2121余额】日期凭证号数供应商摘要方向金额2009-09-20 转-45万科公司购买商品贷27

8、6850【试算平衡】在期初余额录入完毕后，点击试算按钮，检查试算结果是否平衡。如下图:资产=借 803,240.33负债=贷 276,850.00成本=平权益=贷526,390.33损益=平合计=借 803,240.33合计=贷 803,240.33试算结果平衡【日常业务】请选择肖剑登录1. 1月3日，财务部陈剑从工行提取现金10000元用于备用金。（附单据1张）借：现金 10000贷：银行存款一一工行存款100002. 1月5日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元。（附单据1张）借：管理费用3600现金200贷：其他应收款38003. 1月12日，市场部宋佳收到

9、北京世纪学校转来转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还前欠货款。（附单据2张）借：银行存款一一工行存款99600贷：应收账款996004. 1月14日，市场部宋佳向北京世纪学校售出多媒体教程600册，单价32元。货税款尚未收到。（单据2张）借：应收账款21696贷：主营业务收入一一多媒体教程19200应交税金应交增值税销项税 24965. 1月16日，市场部宋佳从万科公司购入多媒体课件3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收入库。（单据2张）借：库存商品一一多媒体课件10500应交税金 应交增值税进项税13650贷：应付账款118650【总账系统日常业务流程】填制

10、凭证一 岀纳签字一 审核凭证（审核人与制单人不能为同一人）一 记账一 期末处理流程【总账期末处理流程】1 期末转账定义 用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】 ，再选择其下级菜单中的【期间损益结转设置】 ，屏幕显示期间损益 设置窗。凭证类别： 转账凭证 本年利润科目： 3131 单击【确定】2 期末转账生成 用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账生成】 ，用鼠标单击【期间损益结转】 ，则屏幕显示要结转期间损益的损益 类科目；按【全选】按钮，按【确定】即按计算结果生成转账凭证。切换操作员进行审核、记账。3 对账、结帐第四部分 UFO 报表 王兰登录1 在【文件】中单击【新建】2 在【格式】菜单中单击【报表模板】 ，系统弹出“报表模板”对话框3 在下拉列表中选择单位所在的行业：新会计制度4 选择准备建立的财务报表名称：资产负债表5 单击【确认】按钮，系统出现提示对话框6 单击【确定】按钮，当前格式被自