新版ISBP745修订综述

1、页眉.中国外汇国际结算与贸易融资2013年 5 月下半月刊交流新版 ISBP745 修订综述ISBP 具有国际结算领域信用证审单的“圣经”之称。刚刚过去的4 月 17 日，新版ISBP745 在国际商会银行委员会葡萄牙里斯本春季年会上，以 86 票赞成 1 票反对的表决结果正式通过。国内外银行界、贸易界和法律界，相关培训、研讨和推广准备工作在一年前早就已经如火如荼展开，之后业内也已着手正式推广的各项工作。那么，新版ISBP745 与 UCP600是个什么样的关系，其修订遵循了什么样的修订原则？与旧版相比有哪些重大变化呢？新版 ISBP745 何时生效实施呢？一、修订概况新版 ISBP745 的

2、前身是 ISBP681 ，二者均适用于UCP600 下的信用证审单。 ISBP681 是对 UCP500 下的 ISBP645 的简单调整，并于 2007 年 7 月 1 日，随同 UCP600 的实施而实施。ISBP681 的调整是与 UCP600 的大工作量修订同时展开，而 UCP600 起草组的工作重心主要放在 UCP600 的修订上，所以， ISBP681 的调整显得比较粗糙。为此，国际商会在UCP600实施一年多后于2008年底正式发起动议，修订起草新版ISBP745 ，以反映不断发展中的信用证审单实务。整体修订进度如下：2009 年表决形成修订框架；2010 年第 1 稿：涵盖原版

3、所有部分；2011 年第 2 稿：涵盖原版先期事项、总则、汇票、发票和原产地证明部分；2012 年 2 月份第 3 稿：涵盖原版所有部分；1/11页眉.2012 年 6 月份第 4 稿：涵盖原版所有部分，新增装箱单、重量单、受益人证明、检验证明部分；2012 年 12 月份第 5 稿：再新增不可转让海运单部分。至此，已经涵盖新版所有部分；2013 年 3 月份终稿，以提交表决；2013 年 4 月份，国际商会银行委员会葡萄牙里斯本春季年会上表决通过，并立即实施。预计 7 月 1 日发布正式版本。从上述情况可以知道， ISBP745 的修订如果从 2008 年发起动议至今已经 5 年，如果从 2

4、010 年正式起草至今也已经 3 年。如果与 UCP600 的修订进度相交替，还可以知道， UCP 和 ISBP 的修订周期大体会掌握在 10-12 年，而每 5-6 年将有一轮大的 UCP 或 ISBP 的修订。换言之，如果不出意料，将在最近的 1-2 年可能就会发起下一轮 UCP 的修订动议，那将是又一轮重大修订。二、 ISBP745 主要变化（一）先期事项部分2 项变化：1 、第 I 段和第 II 段，澄清了 ISBP745 与 UCP600 关系，以及 ISBP745 与信用证规定的关系；强调了 ISBP745 必须结合 UCP600 进行解读， ISBP745 仅仅是描述了 UCP6

5、00 下没有被信用证明确修改的审单实务。2 、第 V 段澄清了新 ISBP 下开证行应该如何执行申请人的不清晰指示，即必须在申请人没有明确表示相反意见的情况下，补充和细化该指示的内容，从而得以使用；确认了信用证下开证行必须对信用证的不清晰条款和矛盾条款承担责任。（二）总则部分14 项变化：1 、第 A1 段确认了信用证文本中使用过的缩略语，不管是否普遍接受，单据上均可照抄使用。2 、第 A2 段对“/ ”进行了重新规定，确认如无上下文解释，其意味着斜杠前后是多项选择关系；并增加对“, ”的含义作出类似于“/ ”的规定。3 、第 A3 段扩展了证明种类至Statements ，并对证明书如何显示

6、日期加了举例说明。4 、第 A7 段对受益人出具单据、受益人以外的一方出具单据、以及经合法化处理的单据如何更正证实，进行了分门别类的细化规定。2/11页眉.5 、第 A10 段确认用于证实寄送单据的快递收据，并不是 UCP600 第 25 条下的运输单据，并规定了其审核标准。6 、第 A14 段 b 款，明确了信用证中的日期常用短语“WITHIN ”的含义，并举例说明。7 、第 A19 段重定义了什么是“装运单据”？什么是“过期单据可接受”？增加定义了什么是“第三方单据可接受”、“第三方单据不可接受”？什么是“船公司”？什么是“提交单据可接受”？8 、第 A21 段明确了单据内容在信用证没有要

7、求语言的情况下，可以使用任何语言显示；明确了单据内 容在信用证要求语言的情况下，必须使用要求的语言显示，但盖章、签字、背书等文字内容可以例外；并确认了银行必须审核所有可接受语言显示的单据内容。9 、第 A22 段删除了单据上“详细”的数学计算的说法，改为银行对单据上的数学计算只负责总量核对。10 、第 A26段，增加了非单据化条件的规定，并举例说明：信用证规定“以木箱包装packing in wooden cases”，而没有要求该内容应当显示在规定单据上时，任何规定单据上显示的不同包装类型将视为数据矛盾。11 、第 A27 到第 A31 段增加了单据正副本的规定，第 A29 段 d 款明确了

8、什么是经签署发票的复印件等。12 、第 A32 段明确了单据间唛头信息的顺序可以不一致。13 、第 A35 段 c 款和 d 款，明确了什么是电子签字。14 、第 A36 段 b 款，规定了分支机构签字视同实体签字。（三） 14 种分项单据部分，共48 项变化：1 、保留 9 种旧单据，共 39 项变化，包括： 汇票 5 个/ 发票 4 个/ 多式运输单据 2 个/ 提单10 个 / 租船提单 3 个/ 空运单 2 个/ 保险单据 8 个/ 原产地证 5 个。重大变化列举如下：汇票部分增加了第B1 段关于汇票付款人和汇票性质的规定，增加了第B12 段承兑信用证下决定不承兑的付款行如何处理汇票，

9、如何寄送单据，修改了第B14 段关于金额大小写的规定等。发票部分增加了第C5 段发票的货描额外信息不得改变货物性质、等级和类别的要求，修改了第 C12 段关于未规定货物的规定，增加了第C15 段定义了分期时间表，并规定了分期时间表和非分期时间表如何满足，并确定了与部分支款/ 装运的关系等。3/11页眉.多式运输单据部分增加了第D1 段 c 款的规定：“当信用证要求提交多式或联合运输单据以外的运输单据，且信用证规定的货物运输路线清楚地表明应使用一种以上的运输方式，例如，信用证显示了内陆收货地或最终目的地，或者信用证的装货港或卸货港栏位填写了一个地点，该地点事实上是一个内陆地点而不是港口时，该单据

10、的审核应适用UCP600 第 19 条。”提单部分细化了第E6 段关于装船批注的规定，明确了装货港无须显示国别，细化了第E19 段多套提单的规定，增加了第E22 段关于卸货港交货代理的规定。租船提单部分增加了第G3 段关于“康金提单”或者“油轮提单”的规定，第G21 段关于混合货物的规定和第G27 段关于租船合同的审核。空运单据部分增加了第 H5 段增加了关于航空公司代码的规定，第 HH10 段关于机场代码的规定和第 H13 段关于指示收货人的规定。保险单据部分增加了第K6 段关于保险公司商号的规定，第K7 段关于共同保险人签署的规定，修改了第K10 段“仓至仓”条款用于认定保险生效日期的规定

11、，增加了第K11 段关于副签日期用于认定保险生效日期的规定，增加了第K22 段关于一般性保险条款的审核和第K23段关于保费支付的审核。原产地证明部分第L1 段删除了对出具日期的要求，增加了第L3 段类似机构视同商会的规定，第 L8 段磁于发票号码及日期、运输路线的审核。2 、增加 5 种新单据，共 9 个变化： 新增不可转让海运单 1 个/ 装箱单 2 个/ 重量单 / 受益人证明 2 个/ 检验证明 4 个。重大变化列举如下：新增不可转让海运单部分第F11 段增加了指示收货人的规定。装箱单、重量单和受益人证明、检验证明部分第M1/N1/P1/Q1段定义了各种单据的功能性要求。检验证明部分第Q

12、8 段规定了允许包含诸如“不适合人类消费”、“化学成份可能无法满足需要”或类似措辞的声明，只要其与信用证、任何其它规定的单据或UCP600 不相矛盾即可等。三、与 UCP600 的关系ISBP745 是 UCP600 补充，是对 UCP600 所反映的信用证审单实务的最佳解释。4/11页眉.ISBP745第 I 段 :This publication is to be read in conjunction with UCP600 and not in isolation.本出版物应当结合UCP600进行解读，不应孤立解读。没有 UCP600 ，就没有本出版物。所以，本出版物必须结合 UCP6

13、00 进行解读。换言之，本出版物所描述的实务，可能够详尽了，也可能并不详尽，但无论如何其基本原则都在UCP600 中。未详尽的部分，如果没有结合UCP600 进行解读，可能会产生歧义，这需要引起注意。比如：新版 ISBP 规定了模糊不清或互相矛盾的信用证条款和开证申请书指示的责任承担。那么，实务中如果出现信用证条款模糊不清或互相矛盾，是开证行的责任，还是开证申请人的责任呢？ISBP745第 V 段:Theapplicantbearstheriskof any ambiguityin itsinstructionsto issueoramend a credit. An issuing bank

14、 may, unless the applicant expressly instructs to the contrary, supplement or develop those instructions in a manner necessary or desirable to permit the use of the credit or any amendment thereto. An issuing bank should ensure that any credit or amendment it issues is not ambiguous or conflicting i

15、n its terms and conditions.开证申请人承担其开立或修改信用证的指示模糊不清带来的风险。在申请人没有明确表示相反意见的情况下，开证行可以必要或合适的方式补充或细化那些指示，以便信用证或有关的任何修改书得以使用。开证行应当确保其所开立的任何信用证或修改书的条款与条件没有模糊不清，也没有互相矛盾。以上规定包括三句话：- 开证申请人承担开证申请书的指示模糊不清的风险；- 如果出现开证申请书的指示模糊不清，开证行可以补充或细化；- 开证行应该确保信用证条款没有模糊不清，也没有互相矛盾。按照第三句话的规定，应该是开证行的责任。而按照第一句话的规定，则应该是申请人的5/11页眉.责

16、任。让人困惑的是，到底是谁的责任呢？显然，在ISBP 中找不到直接的答案。此时，必须结合 UCP600 进行解读。UCP600第 37 条 a 款：为了执行申请人的指示，银行利用其他银行的服务，其费用和风险由申请人承担。信用证条款的模糊不清绝大多数来源于开证申请书的指示。如此，很清楚地，开证申请人作为最终指示方必须承担最后的责任。至于开证申请人如何承担责任呢？这遵循一定的程序，即开证行基于其为信用证下的第一责任人，首先必须对互相矛盾或模糊不清条款承担直接责任，该责任将根据开证申请书的约定最终转移给开证申请人承担。四、修订原则ISBP745 目的仅在于描述 UCP600 或信用证规定的实务，而无

17、意于改变本已存在的实务，也无意于创造本不存在的实务。为什么呢？因为实务客观存在。ISBP745第 II 段:ThepracticesdescribedinthispublicationhighlighthowthearticlesofUCP600aretobeinterpretedandapplied,totheextentthatthetermsandconditions of the credit, or any amendment thereto, do not expressly modify orexclude an applicable article in UCP 600.本出版

18、物所描述的实务，强调了UCP600所适用的条款在信用证或有关的任何修改书没有明确修改或排除的范围内，如何解释和适用。这里的内容只是在解释UCP600所涉及的信用证审单实务，并不改变实务，也不创造实务。信用证审单实务，处于动态的变化过程中，本出版物只是描述了目前最常用的一部分。 UCP600 作为一套规则，洋洋洒洒三十九条，一半涉及信用证运作，一半涉及信用证审单。信用证运作部分告诉我们，审单为了什么，如何判断不符点成立不成立；信用证审单部分，则分门别类地勾勒了主要的审单实务，单据如何满足信用证要求，如何判断不符点存在不存在。本出版物所描述的信用证审单实务，只是强调了UCP600条款如何解释和适用

19、，或者6/11页眉.说，是对 UCP600 条款反映的信用证审单实务的补充和细化。ISBP 出版物并不改变实务。在对比新旧版本的ISBP 出版物时，会发现许多地方变化重大。然而，请注意，这只是实务本身在变化，在发展，而ISBP 出版物内容的变化只是反映了实务的变化和发展。比如：新旧版的ISBP 对斜线的含义规定有比较大的变化。ISBP681第 7 段：Virgules(slashmarks“ / ” ) mayhavedifferentmeanings,andunlessapparent in the context used, should not be used as a substitu

20、te for a word.斜线（“ / ”）可能有不同的含义，不应用来替代词语，除非在上下文中可以明了其含义。ISBP745第 A2 段 a 款 :Virgules (i.e., slash marks“ / ” ) may result in different meanings and shouldnot be used as a substitute for a word. If nevertheless, a virgule is used and nocontextis apparent,thiswillallowtheuse ofoneor moreof theoptions.F

21、orexample,aconditioninacreditstating“ Red/Black/Blue”withnofurtherclarification will mean only Red or only Black or only Blue or any combination ofthem. 斜线（“ / ”）可能导致不同的含义，不应当用来替代词语。尽管如此，如果执意使用了斜线，并且表面没有上下文说明，这将意味着允许使用其中的一个或多个选择。例如，信用证规定了“红 / 黑/ 蓝”，并且没有进一步说明，这将意味着颜色可以只是红、只是黑、只是蓝，或它们的任何一种组合。请注意，新版所增加

22、的内容，只是对实务中“斜线”含义的重新描述，并不改变实务本身。ISBP 出版物并不创造实务。在对比新旧版本的ISBP 出版物时，会发现许多地方是新增了。然而，请注意，这只是已经客观存在的实务在原来的旧版ISBP 中没有反映出来，而如今新版 ISBP 觉得比较重要而增加了内容和段落加以反映而已。在对比新旧版本的ISBP 出版物时，也会发现许多实务业内希望有所反映，但仍然没有反映。比如：ISBP 并不给出记名提单上显示“无单放货”条款的可接受性。2008 年 10 月，国际商会的秘书长明确了：“就关于包含放货条款的运输单据的开立问题不必给出任何意见。”所以，新版ISBP 并没有直接反映，但仔细琢磨

23、运输单据部分提及的收货人及背书，其实有间接反映。7/11页眉.五、生效争议新版 ISBP745 已经表决通过了。在表决之前， ISBP745 的生效实施的时点，已经在业内引发了各种猜测和争议： ISBP745 是 4 月 17 日通过之日实施吗？还是预计 7 月 1 日发布之日实施呢？抑或是别的什么日期呢？请注意，在 ISBP745 的表决现场，最终以86 票对 1 票的绝对多数表决通过。其中，唯一反对的 1 票为国际商会新加坡国家委员会。他们认为，不管ISBP745 是在 4 月 17 日通过之日实施，还是预计 7 月 1 日发布之时实施，都不对。因为新版ISBP745 与 ISBP681

24、相比，有个别完全相反的规定。比如：提交的保险单据显示的出具日期，晚于运输单据上的装运日期，如果保险单据还显示了“仓至仓条款”。根据旧版下的国际商会在R766/TA709rev 中表布的意见，这是可以接受的，因为“仓至仓条款”具有追溯保险单据生效日期的效果。然而， ISBP745 规定则完全否定了上述意见，认为这还是不符点，因为事后国际商会保险委员会确认，“仓至仓条款”并没有追溯保险单据生效日期的效果。ISBP745第 K10 段 c 款：Aninsurancedocumentthatindicatescoveragehasbeeneffectedfrom“ warehouse -to- war

25、ehouse” orwordsofsimilareffect,andis datedafterthedate of shipment, does not indicate that coverage was effective from a date notlater than the date of shipment. 保险单据显示保险基于“仓至仓”或类似条款已经生效，且出具日期晚于装运日期，并不表示保险生效日期不晚于装运日期。那么，在新版ISBP745 之前已经开立的信用证的后续交单，或者已经提交的信用证下交单的拒付，到底是根据 R766/TA709rev 来认定其不构成不符点，还是根据I

26、SBP745 来认定其构成了不符点呢？国际商会新加坡国家委员会认为，不管是银行，还是法官，都将无所适从，所以，投了反对票。然而，在 ISBP745 的表决现场，国际商会 ISBP745 修订起草专家组组长 GARY 先生的说法出乎常人的意料： ISBP745 在 6 年前就已经生效实施了。为什么呢？因为UCP600 下的信用证审单实务是客观存在的，而不管是旧版 ISBP681 ，还是新版 ISBP745 ，都只是在描述客观存在的实务。既然UCP600 下的信用证审单实务存在于6 年前的 UCP600 生效实施之日 2007 年 7 月 1 日，那么，不管是ISBP681 ，还是新版 ISBP745 ，自然早已在