2021年政府审计建设剖析材料参考范文.doc

1、2021年政府审计建设剖析材料参考范文政府投资电子政务建设项目审计_市审计局创新创优目标考核自评材料我局自_年开始探索对政府投资电子政务建设项目开展审计。_年，在总结前几年成功经验的基础上，积极探索，大胆实践，取得了显著成效。在全国率先建立了电子政务建设项目审计制度，并创建了“指标评估+系统测试”的审计模式，引起了审计署、省政府领导的重视，_年_月，令狐安副审计长赴_调研期间，对我市开展政府投资电子政务建设项目审计的模式予以肯定，并指示要进一步探索和加强信息系统审计；吕祖善、王永明、王国平、茅临生、蔡奇、孙景淼等省市领导也在我局审计信息和简报上作了批示。中国审计报_年_月_日、_年_月_日头版

2、和二版分别报道了我局的经验和做法。_省审计厅将我市开展政府投资电子政务建设项目审计情况编成_绩效审计模式实例在全省推广，_省发展和改革委员会在调研后认为，我市开展的电子政务建设项目审计已成为电子政务项目管理的典范，并在研究与建议（_第_期）建议省政府在全省范围内积极推行评估和审计制度。一、政府投资电子政务建设项目审计概况电子政务是以政务信息资源开发利用为主线，以提高应1用水平、发挥系统效能为重点，依托统一的网络平台，积极推动应用系统的互通互联、信息共享和业务协同，不断提高行政效率，降低行政成本，是政府对经济、社会管理和服务的重要手段。近年来，我市电子政务建设有了长足的进步，据统计，_年至_年，

3、_市政府已建立了涵盖_多个部门和单位的市党政机关计算机通信网络，电子政务项目建设资金投入达数亿元，在电子政务建设和信息资源开发利用等方面，取得了明显成效，目前已经成为国家信息化综合试点城市以及电子政务、电子商务、数字电视试点城市，政务信息资源共享及业务协同试点城市。但我们也注意到，我市的电子政务在规划和建设过程中存在一些有待解决的问题，如需求不明确、重复建设、信息孤岛、闲置浪费等，因此，如何加强政府投资电子政务项目的审计监督，减少损失浪费，提高财政资金绩效，已成为审计机关急需破解的难题之一，_年、_年，我们选择了_市林水局等_家单位的_个项目开展审计，涉及信息化资金_万元。通过审计，掌握和了解

4、全市电子政务建设项目资金的使用、管理及项目建设、应用效果等情况，为进一步提高电子政务的规划、建设、应用的合理性和有效性，避免或减少重复建设和立项决策失误，提高项目实施的效果，提出了切实可行的审计建议，建立了电子政务建设项目的长效审计机制，2为提高我市电子政建设项目的质量及财政资金的安全高效运行提供了保障，促进了我市电子政务建设均衡协调健康发展。二、政府投资电子政务建设项目审计的主要成效通过审计，在促进制度健全、保障规范、提高绩效方面发挥了积极作用，取得了显著的社会效益和经济效益：1.填补了审计空白一是审计领域的空白。_年国家信息化发展战略明确指出要建立电子政务规划、预算、审批、评估与综合协调机

5、制，加强电子政务建设资金投入的审计和监督。我局是目前全国国家审计领域率先开展的制度化政府投资电子政务建设项目审计的单位。_年我局聘请_省经济信息中心等单位参与审计实施，通过借助外力，组成了由专业审计人员、项目专家、计算机人才共同参与的复合型审计组，解决了信息化建设项目审计的技术瓶颈问题。今年_月令狐安副审计长来_调研时特别听取了我局的工作汇报，对我市开展政府投资电子政务建设项目审计的模式予以肯定，并指示要进一步探索和加强信息系统审计。同时，我局在全国审计领域也引起了一定反响，审计署、_省、_省、_省审计厅等网络媒体纷纷刊登或转载我局开展政府投资电子政务建设项目审计的事例报道，扩大了电子政务建设

6、项目审计的影响。3二是审计标准的空白。针对电子政务建设项目审计缺乏审计标准的情况，我局与_工业大学等部门联合攻关，在全国率先对电子政务建设项目进行审计标准理论研究。_年_月，政府投资电子政务建设项目审计标准课题已获_市科技局立项，重点对审计评价指标进行研究设计，目前已形成按流程审计、性能指标、绩效指标及机房建设指标、网站建设指标等_个指标项，并在审计实施时得到运用，得到了省审计厅的充分肯定。2.创建了审计新模式我们在审计_，审计管理，审计实施等方面创建了全新的审计模式，充分满足了工作需求。一是部门联动模式信息化审计的目的在于加强对政府投资电子政务建设项目的管理，提高财政资金的使用效益。从这个层

7、面说，市信息办等管理部门与审计部门的目标是一致的。因此我们采取与管理部门联动协作的方式，在项目立项、资金安排、审计处理、审计回访等环节进行充分交流和沟通，形成审计局、发改委、信息办、财政局、采购办等部门各司其职，协调配合的管理局面，有效改变了以往信息化项目“自行规划、自行申报、自行建设、自行验收”的模式。二是绩效审计模式我市政府投资电子政务建设项目审计案例被省审计厅4编成_绩效审计模式实例在全省推广。_市审计局以全部政府性资金为主线，为加强对政府投资信息化建设项目的管理，提高信息化建设项目的应用水平，推动建设节约型、服务型政府，提高行政效能为目的，对该市部分政府投资信息化建设项目进行了审计，取

8、得较好的成效。难能可贵的是目前全国审计机关对政府投资信息化审计工作还没有实质性起步，缺乏信息化审计的作业规范，更没有形成一套完整的审计理论，国内尚无可供借鉴的经验。_市审计局大胆探索、勇于实践，在全国率先对政府投资信息化建设项目进行审计，特别是在信息化建设项目审计的方式方法方面作出了积极而务实的探索，搭建了“指标评估+系统测试”这一全新的审计模式，开创了政府投资信息化建设项目审计工作的先河，起到了很好的领头示范作用。”3.促进了电子政务项目管理一是促进了被审计单位加强电子政务项目管理。通过审计，规范了建设单位的日常管理。如本次审计时，被审计单位利用审计组制定的标准流程表对其文档资料进行核对比较

9、，查漏补缺，加强了其对项目资料的日常管理，并督促被审单位及时向开发商索取系统源代码等重要资料，维护了建设项目的知识产权，避免项目维护和二次开发过于依赖原开发商，避免了建设和应用风险。同时，我们重点着眼于先进经验的推广应用，以供市属5其他部门在建设类似项目时作为参考，少走弯路，提高建设项目的成功率。如我们总结了某单位充分考虑项目投入产出效益，合理设计方案，节约项目资金_多万元；积极应用会商系统每年节约行政成本_多万元的成功案例，被_政务（_年_期）普刊采用，为市属其他部门转变建设理念、科学项目管理提供了参考。二是促进政府职能部门加强电子政务项目管理我局树立“以审促建、以审促管”的目标，通过部门协

10、同管理的模式，促进管理部门在职责范围内加强监管，形成“合力”效应。市信息办为认真解决政府投资信息化项目审计反映的问题，在_年_市电子政务建设指导意见中明确了“对审计报告反映的问题不及时整改的，原则不再安排信息化_”，进一步加强了项目监督和管理。同时，审计工作得到了_省发展和改革委员会的高度重视，其在研究与建议（_第_期）重点提及，“_市对电子政务项目的绩效审计试点取得了初步成效，得到了国家有关部门的充分肯定，成为电子政务项目管理的典范，并建议在全省范围内积极推行审计和评估制度”。近期，我局出台了_市政府投资电子政务建设项目审计办法（试行），明确了审计对象、内容、范围、程序和法律责任，规范了审计

11、程序、审计_方式和项目管理等，为下一步建立政府投资电子政务建设项目审计长效机制奠定6了基础。三是促进了被审计单位的整改。各被审计单位十分重视审计查证的问题和审计建议，制订措施，认真抓好整改。如某单位采取措施对机房和网络安全加强管理，对机房增加了消防设备，对网络安全进行物理隔离，对核心交换机进行升级等措施。如某单位针对系统防雷避雷措施不完善问题，与承建单位研究解决技术问题，并制定应急预案，提高防雷能力。4.提高了资金使用绩效一是节约了建设资金。_年，各部门申报新增电子政务建设项目_亿元。近期，市信息化主管部门_相关单位对_年项目进行联合审核，对需求不清、存在问题较多的单位不予以安排资金，通过评审削减资金约_亿。如某单位上报的政务外网平台应用等_个项目，计_万元，由于以前年度在建设和应用过程中存在的问题尚未整改，_年不予以安排新增项目。二是提高了使用效率。如在某单位审计时，针对该单位警用地理信息系统、无线报警综合接入系统、出城卡口系统等应用平台的功能扩展和完善尚需要城管、房管、规划、交通、民政、工商等部门的配合以及通信、邮政、银行等企业系统的支持情况，审计建议该单位要加强与上级部门、各相关部门及企业单位间的沟通协调，解决系统间的条块分割，7协商解