有价证券重要空白凭证管理规定

1、有价证券、重要空白凭证管理规定为加强有价证券、重要空白凭证的管理，防范经营风险，特制定本规定。第一条 有价证券的管理（一）有价证券范围1. 股票；2. 国债、企业债券；3. 其他应列入有价证券的有价单证。（二）有价证券管理1. 有价证券要按账证分管的原则，相互制约，相互核对；2. 有价证券按种类、票面金额、年限分户记账，每月核对一次库存，做到账实相符；3. 作废的有价证券必须剪角，专库保管，保存一定期限后，按规定移交或销毁。第二条 重要空白凭证的管理（一）重要空白凭证范围1. 现金支票、转账支票、电汇凭证；2. 收据、发票；3. 理财卡；4. 资金贷款合同（套印）；5. 资金贷款确认书（套印）

2、；6. 资金贷款受益权证明函；7. 其他应列入重要空白凭证管理的凭证。（二）重要空白凭证管理原则1. 账证分管的原则；2. 单独登记账簿或纳入表外科目核算；3. 调运、收取、领用按照相关手续办理；4. 定期或不定期进行盘点，核对账实是否相符。（三）柜台重要空白凭证印制管理柜台重要空白凭证印制，由柜台提出印制需求，经批准后，行政部门负责联系印刷。印刷原则：1. 签订印刷合同，明确双方权利、义务；2. 理财卡、资金贷款合同与资金贷款确认书分别选择不同的印刷单位进行制作，防范风险；3. 印刷重要空白凭证编号要求连续不重复的编号原则：3.1理财卡：八位数字，900xxxxx，前三位为900固定号码，后

3、五位为自然数号码。3.2除理财卡以外的其他需印刷的重要空白凭证：资金贷款确认书名称汉语拼音第一个字母大写+年份+重空号+六位流水号，例如： 2005年印制的资金贷款确认书，编号qrs20052xxxxxx。资金贷款受益权证明函名称汉语拼音第一个字母大写+年份+部门代码+四位流水号，例如： 2009年印制的资金贷款受益权证明函，编号syqzmh0901xxxx。资金贷款合同号码编制规则依据公司合同编号管理规定执行。（四）重要空白凭证的日常管理1. 日常管理1.1建立重要空白凭证库存及领用登记簿，按凭证种类立户登记，并指定专人负责记账、管理。每日清点，登记发生及结余情况，与账面余额进行核对，确保账

4、实相符。离岗时必须入库保管，不得随意放置。1.2作废的重要空白凭证，不得随意撕毁，必须打孔、加盖“作废”戳记，按重要空白凭证种类分别妥善保存。作废的现金支票、转账支票及电汇凭证作为凭证附件即日走账；收款收据用后每年归档保管；作废的代保管存单，国库券凭证式存单，每年归档保管；部门及公司提出申请，经批准后销毁，未经有关部门及公司批准，不得擅自销毁。每个贷款计划发行结束后,进行移交。同时将作废、未用重要空白凭证移交财务部门，双方在移交清单上签字确认。1.3重要空白凭证必须按其用途严格区分使用，不得串用或随意挪作他用。1.4使用现金支票时，须由专人填写，经财务部门负责人签字批准。1.5业务用转账支票，

5、须由领用人填写请款单或持相应的收款发票，经批准后，到财务部门领取。请款单上需注明收款单位、金额、用途等请款要素，一张请款单只允许领用一张转账支票，财务人员填写支票时须注明日期、收款单位、金额、用途等。领用支票后五日内持有效报销发票到财务部门报销。1.6业务人员催收贷款本金、利息、收取公司代垫各项费用或其他事项而领取收款收据时，需在当日将等额有价票据或现金送交财务部门；如果无法收回，则需将填写好的收款收据于当日交还财务部门。原则上不允许业务人员领取空白收款收据。2. 柜台重要空白凭证领用管理重要空白凭证的使用范围：理财卡、资金贷款受益权证明函由柜台使用；资金贷款合同、资金贷款确认书由柜台及代理银

6、行网点共同使用。2.1根据业务需求，柜台制定重要空白凭证使用计划，到财务部门办理领用手续。财务部门编制重要空白凭证入库/出库单记录领用数量，柜台进行入库登记，实行专人领取、入库保管；2.2资金贷款发行期间,每日发行使用的重要空白凭证，柜台人员及时进行登记，营业时间结束，核对当天柜台及代理银行网点使用及作废的重要空白凭证，填制表外科目付出传票。作废的重要空白凭证定期交财务部，核对无误后按重要空白凭证的销毁流程统一销毁。资金贷款发行结束后，柜台人员负责核对验收未使用的重要空白凭证，确保返回的资金贷款重要空白凭证实物数量与柜台账面余额相符，核对无误后交回财务部门，财务部门核对数量无误后，入库保管。（五）重要空白凭证的销毁1. 销毁组织领导重要空白凭证的销毁由审计部门负责人牵头，财务部门、理财中心经办人员、行政部门负责保卫的人员参加。2. 销毁前的准备销毁前有关人员对拟销毁重要空白凭证进行清点，核对无误后，填制销毁清单，由参加销毁人员签字、归档。3. 销毁期限3.1 资金贷款合同：每个贷款计划募集结束后，理财中心将未用及作废资金贷款合同交财务部门，审计部门每年组织统一销毁；3.2资金贷款确认书：理财中心将