小额贷款公司关于公司报销的相关规定

1、小额贷款公司关于公司报销的相关规定一、总则根据国家财税政策和法律法规、公司法和公司章程，结合宝利金担保投资有限公司的实际情况及行业特点，特制定本规定。二、报销原则1、公司各类报销均需凭真实、合法、有效的发票进行报销，收据及白条均不得作为报销依据。2、所有报销业务均需按本规定办理完审批手续后方可报销。3、发票要求：记载的各项内容均不得涂改，原始凭证数据有错误的，应当由出具单位重开，原始凭证其他内容有错误的，可由出具单位更正，并在更正处加盖出具单位印章。4、对于单笔报销金额超过1000元的费用报销，原则上需进行事前审批。对于单位价值超过2000元的非费用类报销，报销前原则上需签订合同。三、报销的相

2、关规定1、可报销的费用类别包括：差旅费、通讯费、办公费、低值易耗品、交通费、汽车费、业务费、培训费、出国费用、房租水电、广告宣传费、固定资产、软件费、许可费等费用；2、各个类别的报销标准和审批流程公司将另行单独制定；3、费用报销需填单据：3.1 费用报销单：办理办公费、应酬费、会议费、市内交通费、通讯费、软件费、许可费等的报销单据，主要适应于办理现金报销业务。报销时出具相关批复或文件。3.2 差旅费报销单：办理出差期间发生的住宿费、补贴、交通费的报销单据。3.3 借款单：办理个人借款时所需填制的单据。3.4 汇（付）款凭单：办理资金支付或转账、电汇结算的费用报销业务；出具公司批准文件或相关数据

3、。4、费用报销书写要求：报销单据内容和签批一律用钢笔书写，不得用铅笔和圆珠笔书写。同时单据必须贴粘整齐、规范。大写数字正确：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。报销单据上不得涂改，数字有误的必须重填。5、 费用报销时经办人需将发票与报销单据用胶水粘贴，不得用订书机和其他金属件固定。6、 费用报销审批责任： 6.1 经办人员责任：对经济事项的合法性、真实性、票据的准确性、完整性负责。6.2部门主管：负责审批各部门及业务人员的费用发生的真实性、必要性和报销标准和额度的审批。6.3 分管副总：各分管副总负责审批事项的真实性、合理性、必要性。审核发票的合法性，从财务角度平衡费用的发

4、生和执行董事会、税务部门的法律法规。6.4 ceo：负责监管公司整体计划和预算。6.5 董事长：平衡公司整体计划和预算，使费用发生合理。6.6 财务部：财务部出纳承担报销手续是否齐全和报销金额是否正确的审核责任，对审批不合符要求和程序、签字不符合要求的一律不得支付资金或办理报销手续。7、对有费用归口管理部门的费用报销，报销时还需费用归口管理部门的签字登记管理。8、任何人不得审批自己的费用。9、公司若遇到紧急事务需进行审批时，费用可先进行电话审批，特办理报销，事后再由审批人员补签后入账。10、员工经办的各项经济事项应及时报销，员工出差的应在返回公司后的三天内办理报销手续，办理其他事项的应在一周内

5、办理报销手续。11、发票的有效期：一般发票的开票日期与报销时间不得超过1个月，最长不得超过90天。若为增值税发票或运费发票，最长不得超过80天。四、费用预算公司实行费用预算制，公司所以费用的开支都应在预算范围之内，费用预算审批流程如下：1、 公司每年年初制定年度费用预算，经公司股东大会批准后执行；2、 公司各部门根据年度费用预算及本月费用的实际需求，在每月5日（公休日顺延）上报当月的费用使用计划表。月度费用使用计划表经部门主管审核后，提交主管副总经理审批后执行，并送财务部备案。已使用费用与当月的费用使用计划的总和超出年度费用的，应报ceo及董事长批准后方可执行。五、借款制度1、 员工原则上不允

6、许向公司借款。但对经济上有困难或刚毕业的员工，若因工作需要可临时向公司借款。2、 借款额度的核定：2.1国内出差每人原则上不超过300元/天（含机票、火车票等），出国每人原则上不超过1000元/天。2.2其他借款凭相关依据核定。3、员工借款的借款期限最长不得超过30天，借款后员工必须凭经审批后的发票报销款归还借款，报销时执行“多退少补”的原则。4、员工对借款承担全额个人偿还责任，员工不得以公务或公差为由不履行还款义务。5、2000（含）元以内的员工借款由部门主管审核、主管副总经理审批；2000元以上，5000（含）元以下的员工借款还需ceo审批；超过5000元的借款由董事长审批。对因借款无法收

7、回（到期一个月尚未归还）对公司造成损失的，按“谁审批，谁负责”的原则进行处理。公司审批人员需承担一定的审批赔偿责任。6、员工在公司有借款的个人，报销的款项应归还公司借款。借款时实行“前账不清，后账不借”的原则。7、个别特殊岗位（如司机岗位）经申请可采用备用金管理制度，填写备用金申请表，备用金额度由主管副总经理审核，ceo批准。备用金范围内可直接报销，不实行先还款。六、罚则1、各经办人对各经济事项的合法性、真实性、必要性承担直接经济责任和法律责任。任何人不得以欺诈、弄虚作假、冒充签字审批等形式骗取公司各类财物、不得假公济私，一经发现，处以骗取金额部分款项5倍以上罚款，并作开除处理。对于构成犯罪的

8、，将依法追究刑事责任。2、对经审批过的经济事项，存在违规或给公司造成经济损失，各审批人员须承担审批失职责任。属公司高层人员的违规报销和失职事件由公司董事长作出处理，其他人员由主管副总经理作出处理，包括通报批评、罚款、赔偿、辞退开除等，对触犯刑法的承担相应法律责任。3、公司出纳应对本规定的执行负监管责任，出现不称职或把关不严的现象，由公司财务主管和主管副总经理作出处理，包括罚款、赔偿损失、调离岗位或开除处理。七、其它1、若遇特殊情况的报销，由公司主管副总经理及ceo特批，重大事项还需经公司董事长审批。2、本规定最终解释权归公司财务部所有，未尽事项由公司组织财务部负责修订和补充。八、附件1、借款单2、备用金申请单借 款 单 所属部门借款日期借款人借款事由借款金额人民币：（大写） 元；￥ 元借款期限 累计借款 金 额部门主管分管副总董事