银行建业流动资金贷款内部管理办法

1、中国银行建业流动资金贷款内部管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强建业流动资金贷款管理，明确内部管理工作程序及各级信贷人员的工作职责，根据中国银行建业流动资金贷款办法等有关信贷策、法规，特制定本办法。 第二条 各级行和信贷人员必须坚持监督与业务相结合的宗旨，协助借款单位合理使用流动资金，挖掘资金潜力，加速资金周转，促进流动资金的良性循环，提高资金使用效益。 第三条 建业流动资金贷款的发放，必须贯彻“保证重点，兼顾一般，择优扶持，讲求效益”的原则，确保贷款的安全性、流动性、效益性。 第二章 贷款计划管理 第四条 建业流动资金贷款，实行“统一计划、分级管理、余额控制”的管理方式。 第五条 贷款计

2、划的编报 计划年度前，经办行应布置开户单位编制下年度借款计划（参考格式一）。借款单位应根据计划产值或计划销售额、定额流动资产占用计划、流动资金来源、加速资金周转等情况，正确计算和填报年度借款计划。 每年第四季度初，经办行建经部门，根据本地区流动资金平均定额占用水平和当年实际占用平均水平，以及下年企业借款计划，审核、汇编本地区建业流动资金贷款下年度计划，并提供本行计划部门。经计划部门综合平衡，行务会审定后，报上级建经部门。 第六条 管理行建经部门根据下级行上报的贷款计划和当年计划执行情况，并结合业务发展需要和可能，分别向计划部门和上级建经部门提供系统贷款计划。 第七条 贷款计划的核定 上级建业流

3、动资金贷款计划下达后，各级管理行建经部门应结合所辖业务上年贷款计划的执行、目标考核以及计划年度投资总规模和计划产值或计划销售额的变化、企业自有流动资金情况等，提出本系统分地区的建议分配方案，经计划部门综合平衡后，交行务会审定，由计划部门统 一下达。 第八条 贷款计划的调整 在年度贷款计划执行过程中，某些地区企业产值或销售额的实际完成情况，如与计划数相比变化较大，需增减贷款额度，管理行建经部门应组织贷款计划指标的调剂。计划指标不足时，首先在本行范围内统筹调剂。确实调剂不了的，由建经部门与计划部门协商后，向上级行申请调整计 划。上级行建经部门与计划部门协商，经主管行长批准后，由计划部门下达调整计划

4、。 第三章 贷前调查 第九条 调查内容 经办行建经部门接到借款单位书面借款申请后，应对申请报告及有关资料进行认真调查核实。主要内容包括： 贷款对象和条件是否符合贷款办法规定； 提供的申请借款资料是否真实完整； 借款单位的生产计划、产品销路、资金落实等情况； 借款单位信状况，包括生产经营、财务管理和还款能力； 申请借款数额、用途是否适当； 是否需要提供财产抵押或第三方担保，如需提供，则落实是否具备条件。 对在我行开立结算户的基本客户，要注意其情况有无变化，及以往借款是否按约归还和按期付息；对新客户必须详细了解有关情况。 第十条 贷前调查后，调查人应根据上述调查内容，进行整理、分析，将调查情况和意

5、见写成书面报告。 第四章 贷款审批与发放 第十一条 各分行可根据下级行管理水平，明确所属各级行贷款审批权限。各经办行应严格按照审批程序进行审批。 第十二条 在审批权限内，应实行三级审批制，即信贷员、信贷负责人、主管行长（或行贷款审批小组）三级审批。 贷款审批要制度化、规范化。未经批准的贷款，任何个人不得以任何形式，对外表示承诺，更不得擅自决定发放贷款。 第十三条 审批内容 信贷员要根据本办法第九条“审核的主要内容”，对借款单位进行全面审核，并将意见填入借款申请审批书有关栏目，逐级上报。 信贷负责人负责审核信贷员所调查的借款单位申请借款的用途、数额、还款能力、信用情况以及企业经营现状；对担保单位

6、的资信情况进行分析、判断，提出贷款额度、利率、期限具体意见，并填入借款申请审批书审核意见栏目。 主管行长或行贷款审批小组，应根据信贷员和信贷负责人的意见，并结合本行计划、资金情况综合平衡，进行审批。 参与贷款审查核批的人员，应在借款审批书上签字。 第十四条 贷款一经批准，应立即通知借款单位，并签订借款合同。同时将合同副本送会计部门。会计部门根据借款合同副本及建经部门的指标通知书发放贷款。 第十五条 周转贷款、临时贷款、专项贷款的审核。 周转贷款 一般参照上年或前三年的百元产值占用定额流动资产的平均比例，结合计划年度产值，计算出企业正常、合理的资金需要。在扣除其他一些资金来源后，结合企业资信程度

7、核定周转贷款额度。经办行要定期对企业进行定额流动资产占用比例的核定工作，以此作为核定企业周转贷款的依 据之一。 企业生产经营规模未发生重大变化时，周转贷款可由企业长期周转使用。借款合同到期，经办行可按核定的额度，续签合同。 跨地区施工的建安企业周转贷款的核定和发放由基地行负责。 临时贷款 经办行要逐笔认真分析借款原因、用途是否符合贷款策规定，并根据实际情况确定贷款额度和期限。 跨地区施工的建安企业临时贷款的核定和发放由施工所在地行负责。 专项贷款 经办行在审批与基本有关的勘察设计、科研等单位在研究、试制、推广新产品、新技术所需流动资金贷款时，应坚持少花钱，多办事，见效快，效益好的原则，贷款期限

8、可以适当放宽。 在审批建政企业用于更新改造基金、大修理基金等提取与使用的时间差，具有垫付性质的贷款时，应注意不能用于土建工程。贷款额度的计算，要以当年应提专用基金额度中，确能作为还款来源的数额作为最高限额。为确保贷款按时回收，企业在还款期内，已纳入还款计划的应提未提 的各项专用基金，不能作其他安排。 第五章 贷后检查 第十六条 贷后检查是指监督贷款的使用，检查贷款的使用效益。各级行要将日常监督与定期或不定期检查结合起来。 第十七条 借款合同签订后，经办行对借款单位要建立监督审核制度，防止贷款挪用。 第十八条 贷款发放后，各级行要经常了解贷款使用情况，每年应对借款单位进行定期或不定期的检查。检查

9、的主要内容： 借款单位在生产经营方式、领导班子、技术人员等方面有无重大变化，生产、销售、利润计划完成情况。如借款单位名称及法定代表人发生变更，应将有关正式文件作为借款合同附件留存，以保证借款合同的合法性。 借款单位是否按规定用途使用贷款资金，有无被挪用。贷款被挪用，应按有关规定处罚，并填制挤占挪用贷款处理通知书（参考格式），通知借款单位和担保单位。 物资保证情况。适时地对借款单位的物资保证额与贷款余额进行比较，预测贷款是否能按期归还，有无风险。 企业全部流动资金来源和占用是否合理，有无超储积、压现金和其他不合理占用。 对实行第三方保证或财产抵押的借款，要了解担保主的经济状况有无变化或抵押物的现

10、状。 第十九条 建立检查报告制度。信贷人员要根据贷后检查情况，进行综合分析，提出建议，并形成书面报告，列入贷款档案。 第二十条 为维护银行权益，对违反借款事同条款的单位，经办行有权根据借款合同相应条款，视其违约情节，采取以下措施： 限期纠正违约行为； 停止发放新贷款； 提前收回部分或全部贷款； 通知担保方履行担保责任； 加收罚息。 第六章 贷款回收 第二十一条 经办行要根据借款单位提供的还本付息计划，按贷款到期日排队，做出收贷的具体安排。 第二十二条 建立到期贷款催收制度。贷款到期前天，经办行须填制到期贷款通知书（参考格式三）通知借款单位和担保单位，筹措资金，按期还款，并深入实际，检查还款资金

11、的落实情况。 第二十三条 贷款逾期后，经办行向借款单位填发催还逾期贷款通知书（参才格式四）。属借款单位主观原因造成贷款逾期未能归还，经多次催收无效的，主管行长批准，由经办科室填制扣款通知单（参考格式五）送会计部门，直接从借款单位存款户扣还。 第二十四条 经调查分析，借款单位确因管理不善或濒临破产，无力归还到期贷款本息，对实行第三方担保的贷款，经办行应立即通知担保单位，负责偿还所欠贷款本息；对实行财产抵押的贷款，应按借款合同中有关财产抵押条款，根据法律规定将抵押物折价或变卖抵押物，用以清偿 贷款本息。 第二十五条 经办行对于借款单位确属策性等客观原因，不能按时归还贷款，可按有关规定办理展期。 第

12、二十六条 到逾期贷款的清理回收工作，必须纳入各级行领导的议事日程。逾期贷款额较大的行，应建立收贷小组，落实责任，采取有效措施，将逾期贷款压到最低限额。对收贷工作成绩突出的个人和集体，给予记功授奖。 第七章 贷款基础管理 第二十七条 贷款基础管理工作一般包括：制度的建立和完善；信贷人员的管理和培训；贷款基础资料的管理等方面。 第二十八条 建立和完善贷款管理制度。各分行应根据总行颁发的贷款办法，结合本地区具体，制定实施细则，使贷款办法的实施更加规范化、具体化。 对于贷款管理工作中出现的新情况、新问题，在总行未下达统一办法之前，各分行可结合实际情况，研究制定暂行规定，并报总行备案。 第二十九条 加强

13、信贷人员的管理，建立信贷岗位责任制，明确业务规范标准、工作目标和处理事务的权限和责任，提高信贷人员的政治、业务素质。各行要按照“干什么，学什么；缺什么，补什么”的要求，有计划、有步骤地抓好各级信贷人员的业务掸培训，不断更新知识，以适应 贷款业务发展的需要。 第三十条 各级行要建立健全贷款统计制度，定期汇总分析有关资料，及时准确在向上级行报送统计报表，并与本行会计、计划部门建立定期联系对帐制度，确保贷款资料的真实性、完整性。 第三十一条 切实做好银内部贷款基础资料的收集、立卷、登记、归档管理等工作，使贷款资料管理工作规范化、制度化。 第三十二条 贷款基础资料档案一般包括三部分： 一、银行信贷业务

14、档案。包括各级行制定的贷款规章制度；贷款计划的测定和指标的核定、分配、执行等资料；贷款登记总簿（参考格式六）、贷款发放回收登记明细簿、存款、利息等台帐；信贷人员移交手续等。 二、借款单位档案。一般以每一借款单位为立卷对象，按贷款种类，逐户建立业务档案。其内容包括：借款单位基本情况表（参考格式七）、企业法人证书、营业执照（复印）、企业统计表、会计报表、经营状况等有关资料，及归还借款本息情况表等。 三、借款合同档案。包括借款申请审批书、信贷员贷前调查、贷后检查报告、借款合同、贷款指标通知书（或借据）、贷款利率调整通知书（参考格式八）、到逾期贷款通知书、挤占挪用贷款处理通知书、抵押担保协议或第三方不

15、可撤销保证书（参考格式九），双方签订的合同变更、 补充书面协议及其他与合同有关的书面资料。 第八章 信贷人员的岗位责任与考核制度 第三十三条 各级行要建立健全信贷人员岗位责任制，实行定岗定员，目标到人。明确各级信贷人员的责权，在规定的职权范围内，各司其职，各负其责。 第三十四条 信贷员主要职责： 一、编制年度贷款计划，提出贷款分配意见； 二、进行贷前调查，提出调查报告； 三、监督检查贷款的使用，定期报告检查情况； 四、负责回收贷款本息，清理逾期贷款，办理贷款展期手续； 五、建立和保管借款单位档案，收集、整理、分析本地区企业的主要经济指标。 六、按时编制统计报表，并对贷款执行情况进行分析； 七、

16、办理借款日常管理事项； 八、研究提出贷款管理工作的意见和建议； 九、完成领导交办的与贷款管理有关的其他工作。 第三十五条 信贷负责人的主要职责： 一、制定贷款管理工作计划，并组织实施检查，及时总结推广经验，指导工作； 二、审核贷款年度计划和指标分配意见； 三、组织指导贷前调查，审核调查报告，并提出意见； 四、组织贷款日常管理工作； 五、定期组织贷款检查，解决问题，提出改进措施； 六、组织平衡调度贷款指标； 七、研究下级行或信贷人员关于贷款问题的请示报告和建议，提出处理意见或答复； 八、组织草拟有关贷款制度规定及有关贷款管理文件； 九、负责对管辖范围内的下级行或部门及信贷人员的工作考核； 十、组

17、织完成上级行或领导交办的与贷款管理有关的其他工作。 第三十六条 主管行长的主要职责 一、组织领导全行贷款管理工作； 二、审批全行贷款年度计划，确定指标分配方案； 三、核签有关贷款管理的制度、规定及重要文件； 四、协调行内各部门之间的业务工作关系； 五、经常掌握、分析贷款情况，组织研究全行贷款管理中的经验、问题；根据策规定及时进行具体指导。 第三十七条 各省、市分行每年应对所属行的贷款管理工作进行一次综合考核。考核主要内容： 贷款对象、用途是否符合贷款办法，是否贯彻“保证重点，择优扶持”的原则及其他有关规定。 贷款“三查”工作落实情况，以及贷款实行三级审批责任制等情况。 贷款基础管理工作及内部管

18、理制度是否建立健全。 是否及时准确地报送有关统计报表、计划和贷款工作报告。 有无经济案件或责任事故发生。 贷款管理考核指标包括：贷款计划完成率、实收利息率、非正常贷款下降率、一般逾期贷款率、呆滞贷款率、呆帐贷款率。 第三十八条 总行每年通报各分行目标考核及等级评定情况，并将考核、评定情况作为评比先进、核定贷款计划的重要参考依据。 附 则 第三十九条 本办法由中国银行总行负责解释、修改。 第四十条 各省、自治区、直辖市分行和计划单列市分行，可结合本地区实际制定具体规定，并报总行备案。 第四十一条 本办法自颁布之日起执行，年印发的中国银行建业流动资金贷款管理试行办法同时废止。 参考格式一：年度流动

19、资金借款计划表 填表单位： 单位：万元 上年实本年计增 减 际数 划数 情 况 总产值 其中：施工产值 多种经营产值 销售额 定额流动资金年平均占用额 产值资金率 销售资金率 参与周转资金 企业自有资金 专用基金参与周转 预收款（备料款、贷款、购房款、工程款） 占用外部资金（包括向其他金融机构借款） 上级下达的资金加速计划额 借款合计 周转借款 临时借款 专项贷款 参考格式：挤占挪用贷款处理通知书 编号（ 年）第 号 ： 你单位 年 月 日与我行签订的（ 年）字第 号借 款合同，借款金额 元，用于 。经我行检查发现，你 单位违反合同规定，擅自将贷款 元用于 。 根据中国银行建业流动资金贷款办法

20、规定，现作以下处理 对以上处理如有异议，可在十日内向上级行申诉。 中国银行 行 年 月 日 参考格式三：到期贷款通知书 编号（ 年）第 号 你单位年月日与我行签订的（ 年） 字 第 号借款合同，尚有贷款余额 万元，帐号，归还日期 为年月日，现即将到期，请你单位接此通知后，抓紧 实还款资金来源，恪守信，按合同期限归还贷款。 中国银行 行 年 月 日 注：第一联留存 第二联送借款单位 第三联送担保单位 参考格式四：催还逾期贷款通知书 编号：（ 年）第 号 ： 第一 我行 年 月 日与你单位签订的（ 年）第 联退 号借款事同， 尚有借款余额 元，此项借款已于 年 月 日到 银行 期，请你单位 存 接

21、此通知后，积极筹措资金，在 年 月 日前归还，并 第二 结清应付利息。 联退 否则，我行将按合同第五条规定办理，直至诉诸法律手段解决。 银行 存 借款单位（公章）： 第三 签收人（签名）： 中国银行 联送 法人代表（签名）： （盖章） 分行 担保 年 月 日 年 月 日 单位 回 执 今收到银行 分行（ ）年第 号催还逾期贷款通 知书。 借款单位（公章）： 签 收 人（签名）： 法定代表人（签名）： 年 月 日 参考格式五：扣 款 通 知 单 编号（ 年）第 号 部门： 我行与 单位于 年 月 日签订（年） 字第 号借款合同，贷款金额 元，于年 月 日已到期， 经多次催收无效，根据借款合同有关条款，经研究决定直接从借款单位或担保单位 的 帐户中扣还到期贷款本金 元，利息 元。 经办科室（签章） 会计部门主管： 主管行长： 年 月 日 参考格式六：建业流动资金贷款台帐 参考格式六：经管人员一览表 单位名称 帐簿名称 帐簿页数 自第 页起至第 页止共 页会计年度 启用日期 年 月 日 单位负责人 签 章 主管人员签章 经管人员姓名经管或接管日期 签章 移交日期 签章 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日