中小商业银行流动性风险管理分析

1、中小商业银行流动性风险管理分析 摘要：流动性是商业银行的营运根本，保持适度的流动性是商业银行实现持续经营的首要任务。中小型商业银行作为银行业中的“弱势”群体流动性日益趋紧，流动性风险管理难度持续加大。本文通过对中小商业银行流动性现状以及影响其流动性的因素分析，进而提出中小商业银行加强流动性风险管理的对策建议。 关键词：中小商业银行；存贷比；流动性风险 中图分类号：f830.33 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2013）02-0-01 一、引言 流动性风险是一种综合性风险，常常和信用风险、市场风险、操作性风险交织在一起。而且，它具有极强的传导性，往往会因某个银行的流动性出现问题而

2、传导到其他银行、传导到整个银行体系甚至传导到世界去，美国次贷危机引起的世界金融危机就是一个很好的证明。尤其对于中小商业银行，由于金融脱媒作用的影响越来越大，流动性管理的难度增加，加剧了中小商业银行的流动性风险。因此，我国中小商业银行要尽快完善流动性风险管理体系，提高综合竞争能力，对我国商业银行的安全稳健运行尤为重要。 二、中小商业银行流动性现状分析 （一）中小商业银行存贷比分析 存贷比=贷款总额/存款总额。存贷比如果过低，将不利于银行利润的增长。但是，存贷比也并不是越高越好，因为银行吸收的存款除了用于放贷以外，还要预留一部分现金用于应付存款客户的提现和支付需求，预留的这部分资金如果少，有可能会

3、使银行出现支付困难，引发银行业的“挤兑”风险。因此，商业银行法第三十九条规定，商业银行贷款应当遵循资产负债比例管理规定，贷款余额与存款余额的比例不得超过75%。然而，进入2011年以后，受各种因素的影响，多家银行尤其是中小银行面临存贷比超标的现状。根据中国人民银行公布的中资全国性中小型银行人民币信贷收支表、中资全国性大型银行人民币信贷收支表中的数据可以计算得出，2011年1-10月中资全国性中小银行存贷比已超过了80%，1月和2月甚至达到了85%，而同期的中资大型银行以及整个银行业存贷比保持在65%左右。全国性中小银行的存贷比在2011年的前10个月里，已远远超出了75%的监管红线，相对于大型

4、银行来讲，流动性压力要大很多。 （二）中小商业银行存款结构分析 由于中小商业银行成立时间较短，银行网点较少，中小商业银行的吸储能力比大型银行更弱。根据中国人民银行公布的中资全国性中小型银行人民币信贷收支表、中资全国性大型银行人民币信贷收支表中的数据可以计算得出，中小银行的存款中来源于单位的存款已超过70%，个人存款只占存款总额的20%左右，单位存款中定期存款的比重约为26%左右。同期整个银行业的定期存款占存款总额的比重为46%左右。中小商业银行对单位存款的过度依赖以及定期存款占比较低的现状，不仅加大了银行资金管理的成本，同时也加剧了资金波动的可能，使银行经营极易受到冲击并引发相关的损失。 （三

5、）中小商业银行贷款结构分析 根据中国人民银行公布的中资全国性中小型银行人民币信贷收支表中的数据可以计算得出，2011年1-10月中小商业银行的贷款中，中长期贷款在贷款总额中的比重已经超过了50%。结合上文对存款结构的分析，可以得出结论：中小银行存在存贷资金期限错配的问题，这有可能引发中小银行的流动性风险。 （四）中小商业银行贷款质量分析 中国人民银行公布的数据显示，2011年第三季度，在各类银行中股份制银行的不良贷款率为0.6%，城市商业银行为0.8%，大型银行是1.1%。和大型银行相比，中小银行的信贷资产质量较好。但同时，由于国际国内经济形势的不稳定、出口的衰减、原材料价格的上升，很多企业尤

6、其是中小企业出现资金紧张的问题。对于以中小企业为客户群的中小银行而言，如果中小企业资金链出现问题，对银行资产质量的冲击还是很大的，所以不能过于大意。 三、中小商业银行流动性的影响因素分析 （一）内部因素对流动性的影响 1.资产负债期限不匹配。我国中小型商业银的资金来源主要由短期的存款和借入款构成，而在运用资金时，出于对高收益追求，又主要进行中长期的贷款和投资。例如，一些中小型银行在存款结构短期与中长期的比例约为11，但在贷款结构上，短期与中长期的比例却小于11，这样的资产负债结构无法以资产带来的现金流入完全抵补负债引的现金流出，由此产生流动性不足，承担相应风险。 2.资产负债结构单一、非利息收

7、入业务比例低。目前，中小商业银行主要从事传统的存贷业务，非利息收入业务比重较低，只涉及与贸易密切相关的跟单信用证、银行承兑汇票业务等业务，同时在基金业务、保险业务、证券经纪业务等金融领域也基本上是采取通过代理的方式来进行。我国中小商业银行的资产大部分为贷款，近两年来中小型商业银行的贷存比有所回落，但基本上还在70%以上。而有些地方性银行甚至高达80%以上，个别城市商业银行资金紧缺时段甚至出现存贷比超标的情况。这种单一结构决定银行在存贷结构失衡的情况下出现流动性紧缺风险是一种必然结果。 （二）外部环境对流动性的影响 在中小银行的存款中，70%多的存款都来源于企业存款，尤其是中小企业和微型企业，来

8、源于居民储蓄的资金只占到20%左右。进入2011年后，受国际经济形势以及国内货币政策的影响，很多中小企业出现资金紧张的情况，有的地方甚至出现企业资金链断裂，企业老板跑路现象，中小企业资金紧张，企业存款减少，贷款需求增加，这将加剧中小银行的流动性风险。 （三）政策环境对流动性的影响 1.央行政策的变化因素。在我国对中小型商业银行流动性最具影响力的政策便是存款准备金率的调整。近年来，国家一直上调存款准备金率，使得不论是大型商业银行还是中小型商业银行其存款准备金率都比较高，虽然近期有所下调，但法定存款准备金率仍然处于高位。法定准备金比例较高，超额准备金比例必然下降，由此降低了商业银行的信贷能力。此时

9、，中小型商业银行需通过及时调整自身的资产负债结构，来达到央行所规定的准备金要求，确保商业银行自己的流动性。 2.巴塞尔协议对中小银行的流动性影响。巴塞尔协议出台，对流动性监管方面有了变化，尤其在流动性指标等方面做了更加严格的要求。面对新的流动性监管，银行业面临巨大的融资压力。虽然我国的大部分银行在资本质量和储备上基本达到了要求，但也使得一些银行通过资本市场扩充资本的难度将会很大。同时，新协议对于不同的商业银行所产生的影响不均衡，可能导致风险集中。在风险权重相同的情况下，银行可能更偏向于持有更高收益的资产，而高收益通常伴随着高风险，导致风险提高。 四、我国中小商业银行防范流动性风险的对策 （一）

10、增强流动性风险管理意识 作为银行体系中融资能力较弱的中小银行，必须要增强流动性风险意识，否则不仅可能会使自己在流动性发生问题时“猝死”，而且还可能波及整个银行体系。中小银行应加强对员工的风险教育，在不断的学习过程中，强化员工对流动性风险的认识，形成对风险全员监控的氛围。 （二）优化信贷结构，实现资产负债的精细化管理 引发银行流动性风险的一个重要原因就是资产负债结构的不匹配。中小银行的资产负债结构中，资金来源短期化、资金运用的长期化以及中长期贷款占比过重等问题异常严重。为提高中小银行流动性风险防范能力，在资产方面，银行可以增加贷款种类，提高贷款的变现能力，与此同时中小银行可以提高债券型资产配置的

11、比例。负债方面，中小银行可以考虑在分散资金的来源渠道，增加存款的稳定性，提高存款预测能力和增加核心存款比重上多做工作。 （三）进行金融创新，大力发展中间业务，提高银行盈利水平 利润的增长可以缓解流动性的压力。中间业务的发展使得商业银行在除了传统的资产负债业务以外有了新的盈利来源。我国中小商业银行在传统的资产负债领域还不能和大型商业银行抗衡的情况下，可以通过大力发展中间业务获得利润，提高知名度和信誉度，在创造信用的同时，弥补资金缺口，降低商业银行的运营成本，并在一定程度上提高了中小商业银行的流动性水平，可谓一举多得。 （四）适时地根据外部环境进行调整 中小银行在加强流动性风险管理的同时要紧密结合外部经济环境和政策环境。在我国有特色的市场经济条件下，顺应国家的经济政策将是商业银行有效避免经济市场过度波动的重要手段。要根据自身银行的情况去适应当前国际国内经济形势和制定符合自己的战略规划。因此，我国中小型商业银行只有及时关注国家宏观经济政策的调整，预测国家货币和财政政策的走向，防范流动性等风险，才能更好地发展。 参考文献： 1乔志强.中小银行流动性风险管理研究j.金融理论与实践，2009（7）：27-32. 2侯勇，黄儒靖.我国中小