Excel在财务管理中的应用期末考试题

1、试卷代号：201412BkkkExcel在财务管理中的应用（金融系）期末试题（考试时间：90分钟）题号-一-二二三四五六总分分数表2Excel在财务管理中的应用*系）试卷 第3页共3页准考证号系另U姓名班 级课程类型考试方式一、 根据题完成内容（20分）1在E盘上新建文件夹名为自己姓名+学号最后两位数，然后打开excel，新建工作簿 名为2013级+姓名.xls。（ 2分）2根据提供题库打开E:2011级成绩单.xls并且完成以下内容。（2分）3 在学号字段自动填充学号“ 11060301, 11060310。（ 2分）4在表末尾将插入两列，列标题为名次、备注并且行高设置23。（ 2分）5在班

2、级的期中考试成绩中用公式求总分、平均分、最大值、最小值。（2分）6在表头插入标题“ 2011级资1班成绩单”，并设置：隶书，20号字，居中，并给表 格加上边筐。（2分）7将sheet1重名为“第1题成绩单”，利用排序“平均分”为主要关键字，从降序 进行排序，并对语文、数学、英语三门课的最大值和最小值以柱形图形式表示出来，并 将图表位置放在成绩单位下方。（8分）二、 货币时间价值的计算分析（15分）重庆立信公司为员工制定资金筹集计划，计划 5年后对部分员工进行培训，完成培 训需要3年，每年的培训费用需要在每年年初支付。 已知现在培训一年费用为20000元, 估计年通货膨胀率为2%在考虑通货膨胀的

3、情况下，银行年利率为 8%若企业计划在 今后5年中每年年初存入银行等额资金，那么每年应存入银行多少钱？（详见表2）要求：1、制作表（5分）2、写出A8:C8区域中各单元格中的公式（6分）3、写出B9:B10区域中各单元格的公式（4分）三、杠杆作用分析（15分）重庆立信公司计划2011年度生产一种新产品，该产品售价 50元/件，预计销售量 1000000件。现有两个生产方案：方案A，单位变动成本为42元/件，固定成本为60万元；方案B,单位变动成本为35元/件，固定成本为85万元。公司还计划将总资产扩 大为450万元。目前，公司的资产负债率为 36%，债务利率为6%，固定成本中不包括 利息。（详

4、见表3）ABC1方案方案A方案B9售价（元/件）50503单卷变动成本（兀/件42354固定成本60000085000051预计下年销售量100000010000006公司总资产450000045000007资产负债率）36%36%8债务利率（%）6%6%g10盈亏平衡点销售量7500056666. 6711息税前利润元）74000001415000012经营杠杆系数1, 0811. 06013财务杠杆系数1. 0131. 007表3要求：1、制作如图表格（7分）2、写出B10: C13区域中各单元格中的公式（8分）四、筹资成本分析 （15分）重庆立信公司通过发行长期债权、优先股和普通股的方式

5、筹集到2200万元的资金, 其相关成本率等数根据（详见表 4）完成内容。ACD1个别资本成本及综合资本咸本2筹资种类长期债券优先股普通股3发行价格比山元值艮（万元）12005票面禾库i10%6期限C年）S7258股刑率22%9年增长率g4%10筹资费率f2%4%n11所得税税率T3跚1213卜析计算区14个别资本成本5. 469%13. 021%27. 656%15筹资总额万元）2200-16个别资本所占比重68.13%9,09%22, 73%17综合资本成本11.19S%r-表4AB1单位.万元2基惟收益率12*听得税税薛33%3建曲经营期4年饴01234551.现

6、金流入6（门销舊收入30353740477z现金流出呂（1）匡定资亡投资359C2）付圳冏定费用101010101010C引年折旧14. 003. 405. 043. 783. 7811乳耳中闰总、额6. 0016. 0021. 9626. 2233. 2212C3D所得税1.9S 487. 25& 6510+ 96134.年净现*流星-3518. 0219. 5219. 7521. 3526. 0414序现值NPV眇05表5要求：1、制作表格（4分）2、写出C10和F10单元格的计算公式（注意绝对引用）（4分）3、 写出C11: C13各单元格的计算公式（注意绝对引用）（4分）4、写出B14

7、单元格的计算公式并判断是否应该上此项目（3分）六、流动资产管理模型及分析（20分）重庆立信公司在不同收账政策下的有关资料如表（详见表6），请通过计算分析该公司是否应该采用建议的收账政策？要求：1、写出B14: D16区域中相应单元格的计算公式（12分）2、写出B17区域中相应单元格的计算公式（3分）五、固定资产更新决策核算与分析（15分）重庆立信公司计划新建一个项目。已知该项目建设期总投资 35万元，经营期为5 年，该项目期末无残值，折旧方法为前 3年使用双倍余额递减法，后2年使用直线法计 提折旧，其他已知条件。（详见表 5）ABC1目前的基本情況2项目数据3年销害收入元2000004变动戍本率36%5应收账款的机会成本审50%6不同收账政策的有关数据7项目目前收贼政策律仪收喘政策8年收Sfe赛用（元）5500700095035LO坏账扌员失率10%6%11L2耸析区域13项目目前牧贱政策建议收贱政策II14应收账款的平均占有额（元）27777. 781944L5建议收账政境所节齣的机会成本（元）150016坏账损失元j2000012000L7建仪计划減少的坏账複失元）800012建仪收账政策所増加的收账费用元）15001