银行承兑汇票业务介绍

1、青义分社银行承兑汇票业务宣讲银行承兑汇票业务介绍 银行承兑汇票是指由在承兑银行向开立存款帐户的存款人签发， 向开户银行申请并经银行审查同意承兑的， 保证在指定日期无条件支 付确定的金额给收款人或持票人的远期汇票。银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示承兑时， 银行的信贷 部门负责按照有关规定和审批程序，对银行承兑汇票出票人的资格、 资信、购销合同和汇票记载的内容进行认真审查， 必要时可由出票人 提供担保。符合规定和承兑条件的，与出票人签订承兑协议。银行承兑汇票票面必须记载的事项有表明 “银行承兑汇票” 的字 样、无条件支付的委托、确定的金额、付款行名称、收款人名称、出 票日期、出票人签章七项。

2、欠缺其中之一的，银行承兑汇票无效。办理银行承兑汇票 对银行有什么好处 企业双方有什么好处？一、企业办理银行承兑汇票的优点：1、企业办理银行承兑汇票手续简便，审批快捷，仅评级授信需 要上联社“贷审会”审批，票据业务用信流程在联社公司金融部就能 走完，出票业务而且不会占用和影响我区联社贷款指标， 就不会再走 “公司类贷款业务系统”，省去很多中间流程。2、企业办理银行承兑汇票需要专户缴存不低于 50%的保证金， 该保证金涪城联社已于 2014 年发文规定，至少可以按定期 3 个月利 息计息（一般可申请按 6个月计息）， 100%缴存保证金的企业可以按 定期 6 个月利息计息。如果，办理最高额质押担保

3、，按定期存单期限 享受相应的利息。3、企业可随时提前向银行申请贴现的方式快速获得资金。 贴现 时一般须提供与上手的合同和发票， 贴现款到帐时间不超过 3 天；贴 现率不固定，涪城联社本周贴现：国股4.7 %。，城商4.8 %。，农信4.9 %。, 50 万以下加 0.2 ， 20万以下加 0.3，远低于现时会员制担保公司在我 社贷款利率 6%。4、开票企业使用银行承兑, 能大大提高企业固定资产的流动性； 既能正常按时支付货款,同时又能获得同期银行定期存款利息；5、收票企业使用银行承兑,可以减少资金流经银行帐户,容易 合法合理避税,同时又不用担心应收帐款的及时回笼和集中使用。例子： 出票人企业甲

4、在青义分社办理 200 万元汇票,收款人为 企业乙,完成一笔交易合同。企业甲：保证金 6个月定期利息收入 100*2.99%/12*6=14950 元； 支出出票手续费 200*5/10000=1000 元；增加收入 14950-1000=13950 元。企业乙： 贴现利息支出 200*4.9 % *6=58800 元；如果直接按贷 款 200 万 元 半 年 计 息 为 200*6 % *6=72000 元 。 减 少 支 出 72000-58800=13200 元。如果乙企业不需要流动资金,票据到期日到 银行无条件兑付,不需要任何利息。二、银行办理银行承兑汇票的优点：般为1、存款组织： 办

5、理银行承兑汇票的企业需要交保证金，50%，如果是全额质押的，保证金即为 100%；如果是信用好的“ AAA”级或“ AA级企业，最底为30%勺保证金存款；2、中间业务： 银行还可以收取办理银行承兑汇票的中间业务手 续费，按出票金额勺万分之五在出票当日向出票人收取。出票申请人需满足以下基本条件：1、在当地工商行政管理部门登记注册、并依法从事经营活动勺 企业法人或其他经济组织。2、承兑申请人应为涪城区信用联社统一授信勺客户，且承兑额 度应在授信项下。3、已在我区农村信用社开立基本帐户或一般结算帐户，并有一 定勺结算业务往来。4、以真实、有效、合法勺商品 （劳务 ） 交易为基础，并在交易合 同中注明

6、以银行承兑汇票为结算方式。5、资信良好，无重大不良信用记录，贷款卡使用状态正常，并 与涪城区信用联社具有真实勺委托付款关系， 具备到期支付汇票金额勺资金来源。 （有承兑垫款余额勺，曾以非法手段骗取金融机构承兑 勺不予办理）6、出票人能够提供符合以下要求勺担保：AAA级客户不低于30%勺保证金AA级客户不低于40%勺保证金A级客户不低于50%勺保证金A级以下100嘛证金敞口部分提供信用社认可的抵（质）押担保，谨慎采用保证担保方式，暂不受理融资性担保公司提供的保证担保。 承兑金额、期限、费率与罚息：1、根据中国人民银行绵阳分行的规定，单张承兑汇票票面金额不得超过 1000 万元人民币。2、承兑金额

7、应小于该客户的有效期内授信的剩余额度。3、汇票自出票日至到期日最长不超过 6 个月。4、汇票的承兑按照承兑金额的万分之五在出票之日一次性收取 承兑手续费。5、出票人到期未能兑付汇票款项，导致信用社发生垫款，在扣 划该汇票项下的保证金及相关帐户资金后， 对出票人尚未支付的汇票 金额按照中国人民银行 支付结算管理办法 的有关规定按照每天万 分之五计收利息。（二）根据绵阳市涪城区农村信用合作联社商业汇票承兑业务实施细则（试行）第二章第八条规定，“ 承兑申请人应为涪城 区信用联社统一授信的客户，且承兑额度应在授信项下。” 客户经理依据公司类信贷业务基本操作规程 （川信联发, 2007?93 号）在对客

8、户的基本情况进行初审后认为可以办理承兑汇票业务 后，应先对客户进行评级授信，评级授信参照省联社统一发布的公 司类客户统一授信管理办法（川信联发 2010326 号）、公司类 客户（中型）信用等级评定管理办法 （川信联发, 2010? 323 号）、 公司类客户（大型）信用等级评定管理办法（川信联发, 2010?321 号）、公司类信贷业务基本操作规程（川信联发, 2007? 93号）等制度。 （注：为提高业务办理效率，客户经理尽量提前对有办 理承兑汇票意向的客户做好评级授信。） 办理评级授信需向客户收集以下资料（复印件需与原件核对一 致）：1、有效期内经年审合格的企业营业执照复印件；2、有效期

9、内经年检合格的企业组织机构代码证复印件；3、企业贷款卡复印件（通过征信系统查询其是否有效）；4、税务登记证（国税、地税）复印件；5、人民银行的开户许可证复印件；6、机构信用代码证复印件；7、企业经营许可证（具有特定经营范围的企业提供）8、法定代表人及股东身份证复印件；9、企业章程；10、企业验资报告；11、企业简介、高管简历；12、企业近 3 年及近期财务报表；13、企业纳税证明、银行流水、合同等经营资料；14、评级授信申请书（无固定格式）；15、信用社认为需要提供的其他相关资料和文件。以上相关资料将随客户的评级授信报告、 审批表等评级授信资料 由受理机构单独专夹保管， 无需提交至联社相关协办

10、机构， 具体办理 流程不再赘述。（三）客户经理按照 绵阳市涪城区农村信用合作联社商业汇票 承兑业务实施细则（试行） 的相关要求对申请人提交的资料进行审 查。客户办理承兑汇票需提供以下申请资料 （复印件需与原件核对一 致）：1、有效期内经年审合格的企业营业执照复印件；2、有效期内经年检合格的企业组织机构代码证复印件；3、贷款卡复印件（通过征信系统查询其有效性）；4、税务登记证（国税、地税）复印件；5、人民银行的开户许可证复印件；6、机构信用代码证复印件；7、企业经营许可证（具有特定经营范围的企业提供）8、法定代表人及股东身份证复印件；9、企业章程；10、企业验资报告；11、企业简介、高管简历；1

11、2、企业近 3 年及近期财务报表；13、企业纳税证明、银行流水、合同等经营资料；14、表示同意承兑汇票的股东会决议（或董事会决议、个人决议 等符合企业章程的各类决议），写明交易情况、金额等内容。15、交易双方签订的与商业汇票承兑内容相符且合法、 有效的商 品购销、劳务交易合同；16、按规定需提供担保的， 应按流动资金贷款要求提供相关担保 人的资料； 有权处分人同意提供抵押、 质押的证明及保证人同意担保 的有关证明等；17、商业汇票承兑业务申请表（见附表 1）；18、连续申请承兑的企业，还应提供上一次商品、劳务交易已履行的证明，如增值税发票（无增值税发票的提供普通发票）、货运凭 证等。19、信用

12、社认为需要提供的其他相关资料和文件。 当同一客户再次办理承兑时，在其资料有效期内仅须提供以上 14-19 项资料（其他资料如发生变化则也应提供）。如有第三方担保的， 则应收取担保人的相关资料， 包括但不限于 以上 1-13 项资料。客户经理必须对企业资料的真实性进行认真核实， 并对该笔业务 资料的合法性、合规性、真实性负责；所有复印件都必须由企业加盖 公章和经办人名章予以确认， 客户经理在复印件上注明与原件核对无 误并签章。出票后要求：1、发票：一般要求客户在出票后 2 个月内提供该笔交易的相关 发票，并在网上进行查验，如果是增值税发票，客户经理还需进入企 业端“企业防伪税控开票子系统”查询该发票是否存在，发票代码、 发票号码、购方名称、购方税号、开票时间、