KOU库存管理及存货核算操作手册

1、XXX有限公司文档信息：文档名称操作规库存管理及存货核算操作规程文档版本，文档作者项目名称1. 库存管理及存货核算系统整体流程图2. 各操作节点详细说明2.1库存管理系统参数设置功能路径：【成本管理】 【存货核算】 【参数设置】 【存货核算系统参数】参数也称为业务处理控制参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定 用户使用系统的业务模式、业务流程、数据流向。用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影响，并结合企业的实际业务需要进 行设置。由于有些选项在日常业务开始后不能随意更改，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，尤其一些对 其他系统有影响的选

2、项设置更要考虑清楚。参数说明库存更新方式1、按组织设定。一旦组织下存在更新库存的单据，参数不再允许修改；2、单选，提供2个选项；设置保存时，则库存单据保存、删除、作废时更新库存； 设置为审核时，则库存单据审核、反审核时更新库存。批号拣货规则？1、?按组织设定，可随时修改；2、此参数针对启用批号管理或同时启用批号管理和保质期的物料有效；3、提供选项：顺序岀库-批号顺序、顺序岀库-入库日期、近效期先岀、手工指定。 顺序岀库-批号顺序：按照批号排序的顺序，依次岀库；顺序岀库-入库日期：按批号入库日期先进先岀，相同入库日期的按批号顺序岀库。近效期先岀：按保质期中有效期至的先后顺序，相同保质期、批号不同

3、时，再按批号入库 入库日期先进先岀；手工指定：系统不做任何处理，用户手工指定批号岀库。保质期拣货规则？1、按组织设定，可随时修改；2、此参数针对只启用保质期管理的物料有效。3、提供选项：手工指定、近效期先岀、先进先岀。近效期先岀：按保质期中有效期至的先后顺序，依次岀库；先进先岀：按生产日期从小到大的顺序，依次岀库；手工指定：系统不做任何处理，用户手工指定保质期岀库。库存异常检查检查项包括：1、基本单位库存量与辅单位库存量为一正一负；2、 基本单位库存量与辅单位库存量一个为0 个不为0 ; 控制强度包括：不予控制、预警提示、严格控制。业务组数据隔离用以控制仓管员查询权限是否要按所在库存组进行隔离

4、。启用序列号管理参考的功能说明。序列号唯一性参考的功能说明。范围2.2存货核算系统参数设置存货系统参数设置增加了存货核算功能应用的灵活性，参数的选择直接会影响存货核算的成本结果。因此一 旦设置好参数后，不要轻易变更。功能路径：【成本管理】 【存货核算】 【参数设置】 【存货核算系统参数】 参数说明：A. 应付单与发票核销产生的差异计入存货成本?该参数可以决定采购应付单与发票核销时产生的差额是否计入存货成本，若勾选该参数，差额将计入对应 物料的存货成本；若不勾选该参数，差额将不计入存货成本。B. 采购应付单审核时自动进行入库成本核算?该参数的作用是决定采购入库单（采购退料单）下推采购应付单审核时

5、是否自动调用采购入库成本核算， 若勾选该参数，采购应付单审核时根据单据间勾稽关系自动核算入库成本；若不勾选该参数，采购应付单审 核时只建立单据间勾稽关系而不会自动核算入库成本。大批量审核采购应付单时，不勾选该参数可以提高审 核的效率。C存在负库存时允许结账?亥参数决定当前会计期间存在负库存时是否能结账。期末结账时若检查当期存在负库存，勾选该参数，则 允许结账；不勾选该参数，则不允许结账，必须先清理负库存。从财务管控的角度来看，建议不使用该参数！D. 赠品、不良品、废品单据成本为零时允许结账?该参数决定当前会计期间存在赠品或不良品或废品单据成本为零时是否能结账。期末结账时若检查当期存 在赠品或不

6、良品或废品零成本单据，勾选该参数，则允许结账；不勾选该参数，则不允许结账。E. 采购入库调整单生成岀库成本调整单?亥参数主要解决以前期间采购入库，当期收到采购发票的金额与以前期入库成本产生的差异对当期存货成 本的调整。调整方式有不生成、全部生成及按上期岀库、结存比例生成。“不生成”，即前期入库的采购入库调整单在岀库成本核算时不生成岀库成本调整单；“全部生成”，即前期入库的采购入库调整单在岀库成本核算时全部生成岀库成本调整单；“按上期岀库、结存比例”生成，即前期入库的采购入库调整单按对应物料在上期岀库数量与结存数量的比 例生成岀库成本调整单。2.3核算范围及物料计价方法设置核算范围是指在“核算体

7、系 +核算组织+会计政策”的总核算维度下，将存货划分为若干个空间范围，每个空 间范围都有单独的计价方法，从而形成若干个价值序列分别进行存货核算。好小子机器人及其子公司的核算 范围都是按照货主进行核算（即各公司核算各公司的成本），并采用先进先岀法进行存货计价。功能路径：【成本管理】 【存货核算】 【基础资料】 【核算范围】使用前提必须已设置好会计核算体系、核算组织及会计政策。操作说明新增核算范围时，选择核算体系、核算组织及会计政策，设置计价方法及核算范围划分依据，核算范围必须 审核才生效。划分依据为货主时，选择的货主为当前核算组织下的业务组织，核算范围覆盖整个核算体系下的库存组织及 仓库。划分依

8、据为库存组织时，库存组织的选择范围只为当前核算组织下的所有库存组织； 划分依据为仓库时，仓库选择范围只为当前核算组织下所有库存组织下的仓库；划分依据为货主+库存组织时，货主为当前核算组织下的业务组织，库存组织可选范围为当前核算体系下的所有库存组织；划分依据为货主+仓库时，货主为当前核算组织下的业务组织， 仓库的可选范围为当前核算体系下的所有仓库。2.4库存管理系统启用及初始化241启用库存管理系统设置库存启用日期。功能路径：【供应链】 【库存管理】 【初始化】 【启用库存管理】。字段说明库存启用日期1、按库存组织设定。2、控制初始库存数据的入库日期小于此启用日期；若库存组织未关账：库存单据的日

9、期要求大于等于库存组织的库存启用日期；3、库存启用日期设置后，再修改的条件：库存组织未结束初始化，且即时库存表中没有记录。对于审核更新库存的组织中，还要求不存在已经保存的库存单据。2.4.2初始库存数据录入将截止库存管理启用时的库存数量，录入到系统中。使用前提：必须设定了库存组织、库存组织启用日期、计量单位、物料、仓库功能路径：【供应链】 【库存管理】 【初始化】 【初始库存】字段说明库存组织1、 调用具有库存组织职能的组织机构基础资料。如果当前组织属于库存组织则默认等于当 前组织，如果不是则为空。2、合法值范围：已审核、未禁用、未结束初始化的库存组织；且库存组织设置了库存启用 日期。3、库存

10、组织是期初库存单据的主业务组织，必须先维护库存组织，其他字段（物料、仓库 等）才允许维护。库存组织修改时，自动清空其他字段。仓库调用仓库基础资料。合法值范围：已审核、未禁用的仓库；且仓库使用组织等于录入的库存组织；货主类型下拉列表：业务组织、供应商、客户。货主根据货主类型选择对应基础资料。要求货主或保管者必须至少有一个是等于本库存组织。货主类型为业务组织时，要求该业务组织未结束核算初始化。保管者类型下拉列表：业务组织、供应商、客户保管者根据保管者类型选择对应基础资料。状态单据状态：创建、审核中、已审核、重新审核。单据新增默认为暂存状态。对应的单据操作及状态变化（系统自动处理）：暂存操作成功后单

11、据状态：暂存；保存：创建；提交：审核中；审核通过：已审核；反审 核：重新审核。字段说明物料编码调用物料基础资料。合法值范围：已审核、未禁用的物料；且物料使用组织等于录入的库存组织。物料名称根据物料编码携带物料名称。规格型号根据物料编码携带物料规格型号。单位默认取物料属性中指定的库存单位，允许修改，选择与物料基本单位存在固定换算关系的 计量单位。期初数量录入物料的期初数量。要求期初数量大于0，数量精度取计量单位精度。期初数量、本年累计收入数量、本年累计发出数量的修改影响年初数量的计算本年累计收入数量手工录入本年累计发岀数量手工录入年初数量字段锁定。年初数量=期初数量-本年累计收入数量+本年累计发

12、出数量仓位仓库启用仓位管理时，仓位才需要维护且必录。根据仓库指定的仓位值及仓位值集来选择。 关于仓位定义，请参考基础设置。库存状态携带仓库指定的默认库存状态，允许修改，合法值范围是取仓库指定的库存状态类型和单 据业务要求的库存状态类型的交集中的库存状态值。入库日期默认等于库存启用日期的前一天，控制小于库存启用日期。 用于计算库龄、成本核算。批号手工录入。请参考批号业务专题。辅助属性手工录入。请参考辅助属性业务专题。BOM版本取已审核、未禁用的物料清单的 BOM版本。物料启用BOM版本，此字段作为库存管理 的一个维度，库存单据上必录。保质期单位字段锁定，携带物料上保质期单位。保质期字段锁定，携带

13、物料上保质期。生产日期?手工录入。有效期至根据生产日期自动计算，允许修改。1保质期单位是日：有效期至 =生产日期+保质期；3、输入生产日期计算有效期至，输入有效期至不反算生产日期、保质期。4、 校验规则：生产日期 有效期至 =生产日期+保质期（按天计算）。辅单位默认取物料属性中指定的辅助单位，可修改。与基本单位可以是固定换算，也可以浮动换 算。期初数量（辅单位）根据期初数量（基本单位）、基本单位和辅助单位的换算关系来计算。允许修改，基本单位和辅单位是固定换算，二者对应的单位数量互相换算；基本单位和辅 单位是浮动换算，根据物料换算方向来定以库存单位或是辅助单位的数量作为换算基础。期初数量（辅单位

14、）、本年累计收入数量（辅单位）、本年累计发出数量（辅单位）的修改影响 年初数量（辅单位）的计算。本年累计收入 数量（辅单位）根据本年累计收入数量（基本单位）、基本单位和辅助单位的换算关系来计算。 允许修改。本年累计发岀 数量（辅单位）根据本年累计发岀数量（基本单位）、基本单位和辅助单位的换算关系来计算。 允许修改。年初数量（辅单位）?字段锁定。年初数量（辅单位）=期初数量（辅单位）-本年累计收入数量（辅单位）+本年累计发出数量（辅单位）操作说明：用户在单据列表执行引入操作时， 弹岀数据引入向导。选择数据引入方式（追加或覆盖）、及选择需要引入的数据文件后引入；初始库存审核会更新即时库存表；库存组

15、织结束初始化时根据初始库存更新期初余额表数据；结束初始化的库存组织的初始库存不允许反审核。243库存管理结束初始化结束初始化：初始化库存录入完成，并核查无误后，需结束初始化。功能路径：【供应链】 【库存管理】 【初始化】 【库存管理结束初始化】结束初始化条件：初始库存单据的状态判断：被勾选结束初始化的库存组织，不允许存在该库存组织未审核的初始库存单据。结束初始化的影响：结束初始化的库存组织的初始库存单据不允许反审核；结束初始化时根据初始库存单据更新期初余额表数据。反初始化：使用前提：当前库存组织结束初始化。功能路径：【供应链】 【库存管理】 【初始化】 【库存管理反初始化】。反初始化条件：关账

16、判断：库存组织已经关账，不允许反初始化。核算组织反初始化判断：被勾选反初始化的库存组织，其隶属的核算组织为未结束初始化或重新初始化。反初始化的影响：反初始化时删除期初余额表数据。2.5存货核算系统启用及初始化2.5.1启用存货核算系统设置会计核算体系下核算组织启用存货核算的会计期间。使用前提1. 核算范围设置必须将所属对应核算组织下的业务组织及仓库覆盖完全；2. 核算范围覆盖的所有库存组织织必须都已启用。功能路径【成本管理】 【存货核算】 【初始化】 【启用存货核算系统】操作说明在启用界面选择“核算体系”及“核算组织”，勾选需启用的“会计政策”，执行启用按钮2.5.2初始核算数据录入获取库存组

17、织期初库存数量，维护期初库存成本。使用前提已启用库存管理系统、存货核算系统，并在初始化库存。功能路径【成本管理】 【存货核算】 【初始化】 【初始核算数据录入】操作说明点新增按钮，选择核算体系、核算组织及会计政策就可获取期初库存数量，维护对应期初成本，然后点保存按钮保存。工具栏按钮说明：A. 更新期初数量：更新初始核算数据维护中的期初库存数量；B. 对数：将初始核算数据维护中的库存数量与取数来源（初始库存列表或库存余额表）进行比对，检查是否 一致。若不一致，点击“更新期初数量”更新期初库存数量；C反写库存：只有取数来源为初始库存列表，且在“默认核算体系+核算组织+默认会计政策”下时，才能将期初

18、库存金额反写到初始库存列表。2.5.3存货核算初始化 初始化是指在企业采用存货核算系统前，为了将企业已有的信息，如库存余额，体现在系统中所做的各种数 据、单据的初始值设置，使系统的起始状态与企业的实际情况相符合。功能路径【成本管理】 【存货核算】 【初始化】 【存货核算初始化】。操作说明在存货核算初始化界面选择“核算体系”及“核算组织”，勾选需结束初始化的“会计政策”，执行结束初始化；若要反初始化，在存货核算初始化界面选择“核算体系”及“核算组织”，勾选需反初始化的“会计政策”，执行反初始化。业务说明执行初始化前会进行如下合法性检查：A. 是否已启用存货核算系统；B. 核算范围是否覆盖了对应核

19、算组织的所有货主组织及仓库；C初始核算数据库存数量与取数来源是否一致；以上三项检查均无问题，则成功结束初始化。结束初始化后，初始核算数据维护只能查看，若要修改，先进 行反初始化操作。注意：非启用会计期间，不允许反初始化。2.6采购入库、其他入库操作261采购入库功能概述 入库单是确认货物入库的正式文件，同时采购入库单也是所有权实际转移的重要标志。 使用前提1. 定义单据类型、供应商、业务组织、币别、物料、单位、仓库、仓位等基础资料2. 按实际米购业务设置米购参数3. 如果进行批号、序列号管理，还要设置批号规则和序列号规则？ 功能路径【供应链】 【库存管理】 【采购岀入库】 【采购入库单】字段说

20、明采购入库单字段说明，参见下面:字段说明单据类型入库单的单据类型，从入库单单据类型基础资料中选择业务类型入库单对应的业务类型单据编号入库单的单据编号，编号必须唯一，符合编号规则日期入库单的单据日期供应商来料的供应商，从供应商基础资料中选择，需按米购组织+业务类型过滤，一般从上游采购订单携带过来收料组织入库的业务组织，必须是库存组织，从业务组织基础资料中选择仓库部门入库的部门，必须是收货组织下的部门库存组进行入库的库存小组，必须是仓库部门下的库存组仓管员进行入库的仓管员，必须是库存组下的仓管员需求组织来料的需求组织，一般从上游采购订单携带过来采购组织来料的采购组织，一般从上游采购订单携带过来采购

21、部门来料的采购部门，一般从上游采购订单携带过来采购组来料的采购组，一般从上游采购订单携带过来采购员来料的采购员，一般从上游采购订单携带过来单据状态入库单的单据状态字段说明供货方来料的供货方，从供应商的地点资料中选择，一般从上游采购订单携带过来供货方地址携带供货方地点对应的地址供货方联系 人携带供货方地点对应的联系人结算方来料的结算方，从供应商的地点资料中选择，一般从上游米购订单携带过来收款方来料的收款方，从供应商的地点资料中选择，一般从上游米购订单携带过来字段说明结算组织来料采购的结算组织，一般从上游采购订单携带过来结算方式来料采购的结算方式，一般从上游采购订单携带过来结算币别来料采购的结算币

22、别，一般从上游采购订单携带过来付款条件来料采购的付款条件，一般从上游采购订单携带过来本位币收货组织所属核算组织对应的本位币货主类型入库单的物权归属方的性质货主入库单的物权归属方价目表入库单使用的价目表折扣表入库单使用的折扣表金额入库单的整单金额税额入库单的整单税额价税合计入库单的整单价税合计定价时点获取采购价格的时间依据汇率类型入库单采用的汇率类型汇率入库单的结算币别对本位币的汇率字段说明创建人指创建入库单的人员创建日期指创建入库单的日期修改人指最后修改入库单的人员修改日期指最后修改入库单的日期审核人指审核入库单的人员审核日期指审核入库单的日期作废人指作废入库单的人员作废日期指作废入库单的日期

23、作废状态指入库单是否作废字段说明入库类型物料启用来料检验时，表示不同的质量状态，包括：合格入库、不合格入库、让步 接收入库、工废入库和料废入库。物料编码入库单分录的物料编码，一般从上游采购订单携带过来物料类别指物料的类别，根据物料编码携带物料名称指物料的名称，根据物料编码携带规格型号指物料的规格型号，根据物料编码携带辅助属性如果物料启用辅助属性，则表示物料的辅助属性库存单位指物料的库存单位，只能选择与基本单位存在固定换算率的计量单位应收数量物料的应收数量，从上游单据携带实收数量物料的实际入库数量，必须大于零仓库物料的入库仓库，只能选择收货组织下的仓库仓位若仓库有仓位管理，则表示物料的入库仓位，

24、从仓库对应的仓位列表中选择库存状态收料物料的库存状态，从仓库可选的库存状态中选择，只能为“可用”或“冻结”是否赠品分录物料是否赠品计价单位物料的计价单位计价数量按计价单位计量的数量采购单位物料的采购单位采购数量按米购单位计量的数量备注备注说明以下表体页签均可翻页，每页与表体明细分录行一一对应字段说明物料编码携带表体明细对应分录行的物料编码物料名称携带表体明细对应分录行的物料名称BOM编号物料对应的BOM編号批号物料的批号，有上游单据时携带上游单据的批号，没有上游单据时，手工输 入批号供应商批号物料的供应商批号生产日期如果物料启用了保质期管理，则指物料的生产日期，保质期表示物料的保质期保质期单位

25、物料保质期的单位有效期至表示物料的到期日，与生产日期、保质期相关联在架寿命期物料的在架寿命期，从物料的基础资料中携带辅单位物料的辅助单位实收数量（辅单位）物料的辅助单位数量字段说明税率物料的税率单价物料入库的单价含税单价物料入库的含税单价折扣率入库价格的折扣率折扣额入库价格的折扣额净价物料入库的折后价格税额分录的税额金额分录的不含税金额价税合计分录的含税金额金额（本位币）按本位币计量的金额税额（本位币）按本位币计量的税额价税合计（本位币）按本位币计量的价税合计成本价按结算币别计量的入库成本价，由存货核算反写成本价（本位币）按本位币计量的入库成本价，由存货核算反写总成本按结算币别计量的入库总成本

26、，由存货核算反写总成本（本位币）按本位币计量的入库总成本，由存货核算反写委外加工费物料的加工费，存货核算后反写，委外业务才有值材料成本物料的材料成本，存货核算后反写，委外业务才有值字段说明物料编码携带表体明细对应分录行的物料编码物料名称携带表体明细对应分录行的物料名称需求跟踪号入库单上游关联的需求跟踪号源单类型入库单关联的上游单据的单据类型源单编号入库单关联的上游单据的单据编号订单单号入库单关联的上游单据为采购订单时，采购订单的编号退料关联数量入库单关联退料单的数量，在退料单保存时反写样品破坏数量收料样品检验的破坏数量，由收料单携带下来业务流程入库单指定的业务流程业务说明b库存查询入库单上支持

27、库存查询功能，直接调用库存数据，具体库存查询的规则同采购申请单库存查询b即时库存更新入库单会影响库存数据，规则如下1. 库存管理系统参数【库存更新方式】为“保存时”：入库单保存、反作废时增加库存，删 除、作废时扣减库存2. 库存管理系统参数【库存更新方式】为“审核时”：入库单审核时增加库存，反审核时扣 减库存3. 更新后库存的库存状态以入库单上的【库存状态】为准4. 用入库单实收数量更新即时库存，同时将入库单上物料、BOM编号、辅助属性、批号、保质期（生产日期、保质期、到期日）、计划跟踪号、项目编号、仓库、仓位等等信息携带 至即时库存表5. ?若入库单与收料单相关联，则在更新库存的时候还需要扣

28、减收料库存卜入库单批号相关业务入库单行操作菜单上提供批号相关操作，有以下三种1. 批号库存，以批号为维度查询物料库存2. 批号主档，查询当前物料的批号主档3. 获取批号，为采购订单分录的物料按照批号编码规则获取批号262其他入库其他出、入库业务常用于处理非采购、销售、生产中的出入库。其他出、入库业务属于内部库存 单据不需要开票、结算。其它出、入库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。使用前提：必须设定了库存组织、库存组织启用日期、计量单位、物料、仓库。功能路径：【供应链】 【库存管理】 【杂收杂发】 【其他入库单】字段说明单据编号根据编码规则自动生成或手工录入。单据类型录入其他入库单

29、的单据类型，用户可自定义单据的单据类型。说明：选择单据类型后，将根据单据类型对应的编号规则产生本次单据编号； 选择单据类型后同时确定了以此单据为源头的业务流程及相关控制参数。库存组织调用具有库存组织职能的组织机构基础资料。如果当前组织属于库存组织则默认等于 当前组织，如果不是则为空。合法值范围：已审核、未禁用的库存组织；且库存组织设置了库存启用日期。库存组织是单据的主业务组织，必须先维护库存组织，其他字段（物料、仓库等）才 允许维护。库存组织修改时，自动清空其他字段。日期业务日期；库存组织未关账：日期要求大于等于库存组织的库存启用日期；库存组织已关账：日期要求大于MAX （库存组织最近一次的关

30、账日期，货主（类型-组织）最近一次的关账日期）。库存方向普通或退货。部门调用部门基础资料。合法值范围：已审核、未禁用的部门；且部门使用组织等于录入的库存组织；部门和供应商有一个必录。供应商调用供应商基础资料。合法值范围：已审核、未禁用的供应商；且供应商使用组织等于录入的库存组织； 部门和供应商有一个必录。验收F8调用已审核、未禁用的员工基础资料，且员工的使用组织=已录入的库存组织。仓管员定义为仓管员的员工，参考业务组和业务员基础资料。录入仓管员后，携带仓管员的默认库存组到库存组字段，库存组修改时，只能选择仓 管员中启用的库存组库存组定义为库存组的业务组，参考业务组和业务员基础资料。货主类型下拉

31、列表：业务组织、供应商、客户货主根据货主类型选择对应基础资料。要求货主或保管者必须有一个是等于本库存组织， 所以对于货主、保管者录入有如下限制：1、货主是供应商或客户，那么保管类型必须是业务组织，且保管者等于本库存组织；2、货主类型为业务组织，货主不是本库存组织，那么保管类型必须是业务组织，且保 管者等于本库存组织；3、货主类型为业务组织，货主是本库存组织，那么保管类类型可以是业务组织、供应 商、客户；保管者类型是业务组织时，保管者必须等于本库存组织。关于货主定义，请参考业务专题。单据状态单据状态：暂存、创建、审核中、已审核、重新审核。单据新增默认为暂存状态。对应的单据操作及状态变化（系统自动

32、处理）：暂存操作成功后单据状态：暂存；保存：创建；提交：审核中；审核通过：已审核； 反审核：重新审核。单据暂存不校验数据合法性及是否必录等；单据保存、提交时校验，提交后允许审核、反审核；反审核后用户可以修改单据然后再次提交、审核。字段说明物料编码调用物料基础资料。合法值范围：已审核、未禁用的物料；且物料使用组织等于录入的库存组织。物料名称根据物料编码携带物料名称。规格型号根据物料编码携带物料规格型号。单位默认取物料属性中指定的库存单位，允许修改，选择与物料基本单位存在固定换算关 系的计量单位。实收数量录入物料的期初数量。要求实收数量大于 0，数量精度取计量单位精度。收货仓库调用仓库基础资料。合

33、法值范围：已审核、未禁用的仓库；且仓库使用组织等于录入的库存组织；仓位仓库启用仓位管理时，仓位才需要维护且必录。根据仓库指定的仓位值及仓位值集来 选择。关于仓位定义，请参考基础设置。库存状态携带仓库指定的默认库存状态，允许修改，合法值范围是取仓库指定的库存状态类型 和单据业务要求的库存状态类型的交集中的库存状态值。批号手工录入。请参考业务专题。辅助属性手工录入。请参考辅助属性业务专题。BOM版 本字段控制：对应的物料在库存属性控制中启用了“BOM版本”，该字段可维护且必录。否则，灰显不可维护。取值规则：物料属性为自制件或委外件时：可选择BOM大类为标准BOM本用途或通用用途、已审核且未禁用的B

34、OM物料属性为其它属性（如：外购）时：可选择BOM大类为标准BOM通用用途、已审核且未禁用的BOM保质期单位字段锁定，携带物料上保质期单位。保质期字段锁定，携带物料上保质期。生产日期启用保质期管理的物料，生产日期、？有效期至才可维护。手工录入。有效期至?根据生产日期自动计算，允许修改。1、保质期单位是日：有效期至 =生产日期+保质期；3、输入生产日期计算有效期至，输入有效期至不反算生产日期、保质期。4、 校验规则：生产日期 有效期至 T-fih7UiAM-H-A導汪.K* AKA皿I M丄上* 畫丄miltzilf护千岂人TDlWli扣】14/罰操作说明选择核算体系及核算组织，并设置关账日期，

35、点“关账”执行该核算组织下所有业务组织的关账。若关账失败，请查看错误日志进行处理。存货核算关账日期不能早于库存组织的关账日期反关账：可以恢复关账前状态。反关账后，用户可以补充录入或修改当前期间的单据。功能路径：【成本管理】 【存货核算】【期末处理】【期末关账】操作说明： 选择核算体系及核算组织，点“反关账”执行该核算组织下所有业务组织的反关账。存货核算反 关账日期不能早于库存组织的关账日期。2.10采购入库核算？指对存货的采购成本进行计量，包括购买价款、与可归属于存货成本的相关关税、运输费、装卸 费、保险费以及其他费用等（即计算岀产品的入库成本 ）。使用前提入库单（退料单）已与应付单钩稽，或入

36、库单上填写有对应的采购金额。功能路径【成本管理】 【存货核算】 【存货核算】 【采购入库核算】操作说明第一步，进入入库成本核算向导界面一，选择核算体系、核算组织及会计政策，然后执行下一步进行核算。第二步，在向导界面二点击核算列表查询，可以查看核算结果。在向导界面二还可点击入库成本维护，进入入库成本维护列表进行入库单成本调整操作。2.11入库成本维护？入库成本维护主要是指对采购入库、采购退料单、盘盈单、其他入库的成本估价以及未启用产品成本核算模块情况下生产入库产品的成本维护（当无法确认成本时可通过该功能进行成本维护）。使用前提存货核算系统已结束初始化。功能路径【成本管理】 【存货核算】【存货核算

37、】【入库成本维护】段?说明查看单据可以联查对应库存单据成本批量维护支持引入“期初加权平均价”、“最新入库价”、“最新岀库价”、“物料参考成本”、“最新采购订单成本”、“组织间交易结算价格”：1、 期初加权平均价，是指期初余额中的单价=期初余额/基本单位数量。2、最新入库价是指冋物料按照入库序列配置表里面的所有入库单中最新一次有金额的 入库类型单据的单价。3、最新出库价是指冋物料按照出库序列配置表里面的所有出库单中最新一次有金额的 出库类型单据的单价。4、物料参考成本，是指物料主档资料中的参考成本。5、最新采购订单价格，是指同物料在最新采购订单中的单价。6、组织间交易结算价格是指专对核算组织间交

38、易的入库序列调拨单从组织间交易结算 清单上获取结算价格作为入库成本。注：这里注意单价币别的换算，即引入后的本位币单价=入库单上原币单价*会计政策默认汇率类型下原币与主币别的汇率。费用项 目金额 维护当会计政策支持存货核算按费用项目核算时，可以按费用项目暂估成本。维护成本后保存时会根据费用项目的默认设置自动赋予费用项目，点击费用项目金额维护可以查看和修改费用项目明细及金额。核算单据上的金额=X各费用项目金额。操作说明不管原单据上是否具有成本，都需在入库成本维护中过滤出来进行保存操作，否则出库成本核算视同无单价处理。2.12成本调整成本调整是指对存货成本进行调整的一项业务操作，包括采购入库调整单、

39、岀库成本调整单。功能路径【成本管理】 【存货核算】 【成本调整】 【成本调整单】字段说明单据类型包含采购入库调整单和岀库成本调整单两种类型。调整原因单据类型为采购入库调整单时，调整原因为采购入库调差；单据类型为岀库成本调整单，且是手工新增成本调整单时，调整原因为手工调差；单据类型为岀库成本调整单，且由异常余额汇总表岀单生成成本调整单时，调整原因为异 常余额调整；岀库成本核算按系统参数 “采购入库调整单生成岀库成本调整单”生成的岀库成本调整单，调整原因为采购入库调整。币别取当前会计政策的主币别。类型1、单据类型为采购入库调整单时，业务类型为入库调整；2、 手工新增岀库成本调整单时，业务类型为生产

40、岀库调整或销售岀库调整或委外岀库调整 或其他岀库调整；3、异常余额汇总表岀单生成岀库成本调整单时，业务类型为异常余额调整；4、岀库成本核算按系统参数“采购入库调整单生成岀库成本调整单生成的岀库成本调整单，调整原因为采购入库调整，业务类型为生产岀库调整。调整金额本位币金额，可以为正负数。调整金额（原币）1、单据类型为采购入库调整单时，采购入库单（退料单）与应付单钩稽核算时结算币别的 差额；2、单据类型为岀库成本调整单时，不需维护原币调整金额。原币币别1、单据类型为采购入库调整单时，原币币别为采购入库单（退料单）的结算币别；2、单据类型为岀库成本调整单时，原币币别不需维护。操作说明手工新增成本调整

41、单必须审核才生效。业务说明1. 采购入库调整单及有关联源单（源单为以前期间的库存单据）的岀库成本调整单调整的是当期期初余额；2. 无源单的岀库成本调整单调整当期的发生额；3. 业务类型为异常余额调整的岀库成本调整单调整的是当期期末余额；4. 成本调整单列表提供了价格差异、汇率差异的处理，以方便有必要的用户进行成本分析。调整金额（本位币价）=价格差异+汇率差异。4月采购入库单 A物料数量10个，单价1USD金额10USD5月应付单A物料10个，单价1.5USD,金额15USD, 主账簿本位币为RMB勾稽核算参考如下表：?单据数量原币单价金额汇率本位币单价本位币金额采购入库单101.0010.006.00006.0060.00发票101.5015.007.000010.5105.00成本调整单45=105-60成本调整单调整金额（本位币）为 45,其中：价格差异=（发票原币单价-入库单原币单价）*数量*发票汇率=（1.5-1 ） *10*7=35 ; 汇率差异=入库单原币单价*数量*（发票汇率-入库单汇率）=1*10* （7-6 ） =10.?2.13岀库成本核算出库成本核算是指根据的物料计价方法，分核算范围计算物料的出库