2021年企业税务筹划意义及风险分析_精编版

1、 精编范文 企业税务筹划意义及风险分析温馨提示：本文是笔者精心整理编制而成，有很强的的实用性和参考性，下载完成后可以直接编辑，并根据自己的需求进行修改套用。企业税务筹划意义及风险分析 本文关键词：筹划, 税务, 意义, 风险, 分析企业税务筹划意义及风险分析 本文简介：摘要：随着我国经济的快速增长, 市场内很多企业如雨后春笋般出现, 随之带来的就是备受社会各层和企业关注的税收问题, 近些年随着法律制度的不断制定和完善, 越来越多的企业开始认识到税收筹划工作的重要性, 也开始更加重视税收筹划工作的开展。但是, 还是会有一些税务筹划的问题和风险出现, 所以本文就税务筹划的意义进行分企业税务筹划意义

2、及风险分析 本文内容：摘要：随着我国经济的快速增长, 市场内很多企业如雨后春笋般出现, 随之带来的就是备受社会各层和企业关注的税收问题, 近些年随着法律制度的不断制定和完善, 越来越多的企业开始认识到税收筹划工作的重要性, 也开始更加重视税收筹划工作的开展。但是, 还是会有一些税务筹划的问题和风险出现, 所以本文就税务筹划的意义进行分析影响税务筹划的因素并提出防控风险的具体策略。关键词：企业税务；筹划；风险；控制税收筹划作为企业经营的一项重要工作, 受到了企业内部和社会各层的高度重视, 因为税收筹划不仅会影响到企业内部的发展, 还会涉及政府和社会的管理发展问题。虽然近年来大家都对税务筹划有了一

3、定的认识, 但是在具体实施上还存在着很多的问题, 例如：企业内部税务筹划基础薄弱, 缺乏专业的税务筹划管理人才等内部因素和政府政策、市场环境等社会外部因素都对企业发展有着影响, 下文将提出具体的解决措施。一、企业税务筹划的意义（一）规范企业内部的税务管理一个企业内部可能会有上百位员工或者上千位, 企业工作运转起来也有着很多工序和步骤, 所以企业高层要对企业内的发展有一个良好的统筹, 例如：人员的安置, 部门的开设和税务的管理和筹划, 而税务筹划是企业发展的重中之重, 企业发展的目的是为了盈利, 税收是企业利润中的一大部分, 所以做好企业税务筹划的管理利于规范企业的税务管理和总收益。（二）推动企

4、业内部工作的正常运转企业不同于单一的个体, 企业内部的工作是环环相扣的, 例如企业招收员工时, 会有信息管理部门, 对应聘和面试员工的信息进行整理和筛选, 一批员工进入企业后, 会有人事部门对他们进行调动, 之后还会有一些其他部门, 总之企业内部的各个工作环节是息息相关的。税收筹划也是如此, 它会涉及企业缴纳税务的情况和获得经济收益的环节, 对它们有着一定的影响和预见性。二、影响企业税务筹划风险的因素（一）企业税务筹划的观念和意识薄弱在经济体制还没有改革的前几年, 很多企业都过于重视企业的收益问题, 而忽略了对税务筹划管理的工作。虽然, 近些年他们有了一定的认识, 但是还是缺乏对这一问题的重视

5、, 没有一个正确的认识, 就很容易引起税务筹划问题出现脱离管控的现象, 紧接着出现一系列风险问题, 直接影响着企业发展的进度, 严重的税务风险甚至会造成企业内部瘫痪, 失去竞争力, 这是不是一个企业能承受的后果。意识是很重要的, 无论是对于个体还是一个企业而言, 现有意识才会有所行动, 如果企业内部的员工都不重视税务筹划工作的开展, 就会直接影响整个企业税务开展的情况。（二）缺乏政府税务管理部门的支持企业的发展很大程度上受社会环境和政府政策的影响, 因为社会支持企业发展的前提是企业遵守政府相关的要求, 但是很多时候企业会受到一些政策的影响, 例如企业内部税务筹划人员不能很好地理解相关部门颁布的

6、政策, 缺少理解就会导致企业相关的管理出现问题, 不能很好地配合相关政策的实施和执行。还会存在各个企业发展情况不一样, 出台的政策不能很好地适应企业内部的运转流程, 就会有个别企业铤而走险, 触碰法律的边缘, 最终自食其果, 为企业发展带来极其不好的影响。（三）企业税务筹划系统和体制的不完善企业发展要先有一套完整的发展计划和执行方式才可以确保企业的正常运转, 要想开展好税务筹划管理工作首先要建立一套完整的财务管理体系。税务筹划大概意思就是在一个范围内对企业的税收进行管理, 在最大程度上减少企业的负担, 具体落实在实施工作上, 又分为很多个小的环节和要点, 但是无论如何开展和筹划, 企业进行的税

7、务筹划一定要在法律允许的范围内, 在政府的政策和社会支持的基础上。关于税务筹划的问题一直层出不穷, 所以税务筹划的人员一定要了解并熟记相关的税务筹划政策, 建立起法律许可范围下的相关制度。例如税务筹划管理的部门, 相关的人员安置和授予他们的权利问题, 企业高层都要有一个明确的规范和定位, 预防出现违反法规、政策的行为, 引来不必要的风险和麻烦。（四）缺乏管理、监督的部门和人才对于企业来说, 环境会影响到税务筹划的实际效果, 如果企业内部缺少对税务筹划的管理和监督, 就会有一些人员趁机违规操作, 一方面会败坏企业风气, 不仅起不到良好的带动作用；另一方面, 这样的行为严重影响了企业的利益, 不管

8、是法律的制裁还是社会舆论的指责, 都会遭受严厉的惩罚。内部人员的管理和监督虽然会受执法环境一定的影响, 例如：执法环境较为宽松时, 企业内部的税务筹划面临的风险就会降低, 当然, 在执法环境严格的时候, 面临的风险也会随之增加。并不是说执法宽松的时候就可以放松对税务筹划管理工作的要求, 可以视情况适当调节管理体制。三、企业税务筹划风险控制的具体措施（一）强化企业内部税务筹划风险的意识首先要强化企业内部员工的税务筹划风险的意识, 因为很多有关税务筹划问题的出现都是由于提前预防风险的意识淡薄, 忽视了税务筹划工作的重要性。企业可以多开展一些相关的税务筹划、预防风险的讲座, 让员工们在无形之中受到这

9、一意识和概念的影响。企业还可以开展一些交流活动, 让员工们各抒己见, 谈谈对税务筹划这一工作开展的意见, 让他们每一个人都参与进来, 提高工作的积极性和热情。此外, 企业还可以和其他一些公司展开联谊, 闲暇之余就财务管理展开交流, 互相学习并且交流心得。很多企业在一定的时候都会经历发展的瓶颈期, 在这个阶段, 他们对工作的认识可能会停滞, 所以无论是请一些专家还是与外界企业和公司进行交流、会谈都会利于企业自身的发展, 很多时候在借鉴的基础上结合自己的实际情况未尝不是一种新的发展模式。（二）加强与政府税务管理部门的交流企业并不是独立发展的个体, 企业发展需要广大人民群众、社会和国家的支持, 无论

10、缺少哪一项, 发展之路都会异常艰难曲折, 很多时候政府的支持和协调尤为重要。政府的决策是XX上级层层考虑、研究并出台的, 对于大部分企业而言都是适用的, 当然会存在不太适合的一小部分, 这就需要企业积极和政府相关的部门进行沟通。无论是什么方向的发展都要基于企业内部的实际情况, 所以企业需要先对自身的发展有一个清晰的认识, 然后就政府出台的相关税务筹划管理政策进行结合, 及时发现问题并主动找相关的部门人员进行沟通和咨询, 征求他们的意见, 在两者协商成功的情况下, 可以适当更好政策, 因为规矩不是一成不变的, 是随着不断发展的情况所调整的。（三）建立一套适合企业发展的税务筹划防控体系企业发展并非

11、小事, 所以企业在自身发展和规划的时候, 需要放眼全局, 进行一个大方向的制定, 再根据发展的趋势制定相关的具体实行计划, 当然对待特殊的环节也可以做出轻微的调整, 这是一个企业税务管理和筹划体系的大概框架。尤其是在一些较大的企业, 税务筹划部门每天会接触巨大数量的名目, 为了预防项目和工作较多时出现手忙脚乱的现象, 税务筹划部门需要提前制定较为完善的防控风险的体制, 来预防突发风险的出现, 尽可能提高企业税务工作开展的效率和质量。不仅是防范风险, 企业多准备一个计划方案很大程度上还可以节约成本, 因为不同的开展方案的开支、预算都不尽相同, 在成本较低的基础上维护工作的开展。（四）加强对企业税

12、务筹划人员的管理和提升一个企业有着多个部门, 例如：管理部门、行政部门、人事部门等多个工作开展部门, 税务筹划部门是企业利益清算的源头, 对企业的发展有着至关重要的影响和不可撼动的地位, 所以对于这一部门的人才挑选和管理也要相对严格, 要培养他们清正廉洁、执法守法的高度责任感。企业也要注重对他们企业文化的灌输, 因为很多时候企业文化的发展可以凝聚员工, 让他们对企业文化有着一个更深层面的认识。所以企业必须要加强对相关部门员工的培训和考核, 先是对他们有着一个专业的培训, 在培训之后进行挑选, 选出无论是专业水平还是核心素养都达标的一批人才, 让他们共同致力于企业税务的筹划和管理。四、结语随着国家和社会各层各界对企业的不断重视和支持, 企业内部的税务管理要求也日渐严格, 税务筹划不仅涉及企业的税务负担, 还直接影响着经济效益的发展, 所以企业和相关部门都在不断努力, 虽然目前还存在着一些问题, 例如：税务筹划管理意识淡薄、体制不完善、监督力度小, 但是相信在企业的不断优化和改善下, 企业预防税务筹划风险的能力会不断提升。参考文献1杨