洛宁县全宝山矿泉水开发项目可行性研究报告_定稿

1、洛宁县全宝山矿泉水开发项目可行性研究报告目 录第一章 总论 一、项目背景 05二、项目概况 06第二章 项目背景 一、“绿竹之乡”洛宁 09二、良好的投资环境 10 三、森林公园全宝山 13第三章 瓶（罐）装饮用水行业分析一、软饮料行业简述 15二、瓶（罐）装饮用水行业分析 18第四章 矿泉水市场分析一、矿泉水市场潜力巨大 25二、矿泉水市场竞争态势 28第五章 建设内容及投资概算一、建设内容 30二、投资概算 30第六章 厂址条件一、厂址地理位置 33二、厂址占地情况 33三、厂址建设条件 34第七章 生产标准与工艺流程一、生产标准 35二、工艺流程 35第八章 项目实施进度一、建设工期 3

2、8二、项目实施进度安排 38三、项目实施进度表 38第九章 财务评价 一、财务评价 39二、评价结论 42第十章 招标方案 一、项目概述 43二、招标范围、方式 43三、招标发布媒体 43第十一章 研究结论与建议一、项目总体描述 45二、结论与建议 45第一章 总论一、项目背景 （一）项目名称洛宁县全宝山矿泉水开发项目（二）筹建单位 该项目筹建单位是洛宁县兴华乡人民政府，实行项目法人制，项目法人代表韦晓乐，具体负责人董新波。（三）可行性研究报告编制依据 1、洛阳市国民经济和社会发展“十一五”计划纲要。2、洛宁县国民经济和社会发展总休规划。3、项目筹建单位提供的有关技术材料及设计基础数据。4、洛

3、阳市、洛宁县有关的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保等基础资料。5、全宝山矿泉水开发地质勘查报告。6、瓶（罐）装矿泉水行业有关的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，以及国家正式颁发的技术法规和产品与技术标准。（四）项目开发的必要性、可行性随着人民生活水平的提高和消费观念的转变，人们不断追求健康、安全、卫生的生活方式，绿色、天然、健康已逐步成为现代人生活消费的主题。人们的饮水观念也在发生变化，洁净、天然矿泉水正逐步成为人们健康饮品的首选，矿泉水市场前景广阔。洛宁县全宝山矿泉水水源位于全宝山北麓幽美的山谷中，属全宝山原始森林区和水源涵养区，周围森林茂密，森林覆盖率为99%，自然环

4、境优美，泉眼众多，泉水流量0.01立方米每秒，日产泉水500吨以上，水资源丰富。该泉水水质优良，出露地表时水温18.5，PH值6.196.25，偏硅酸含量47.050.7mg/L，无色无味，清澈透明，感观性状良好，为中性软水，属优质饮用矿泉水。全宝山矿泉水开发基础条件较好。交通便利，项目地点距洛宁县城25公里，有水泥道路可通往厂区，每天有固定班车，省道八关线、安虎线在境内通过。现有高压输电线架设到，用电便利。当地劳动力富余，用工方便。洛宁县地处豫西，属于国家级贫困县经济发展潜力大。当地积极招商引资，大力发展民营经济，各项发展政策优厚。二、项目概况 （一）拟建地点该项目位于洛宁县兴华乡沟门村，拟

5、占地面积20亩。（二）建设规模与目标建设规模：年产瓶装矿泉水5000吨。 基建与设备：预算固定资产投资580万元，包括建设引水管道、主厂房、机修间、化验室、成品库、材料库、办公楼及其他生活后勤设施，以及厂区道路、绿化和美化等；需要购进和安装水处理设备、灌装流水线设备、检测设备、维修与附属设备等。（三）项目投资及效益预测该项目估算总投资700万元，其中固定资产投资580万元，流动资产120万元。项目建设规模为年产瓶装矿泉水5000吨，实现销售收入为1000万元，实现净利润250万元，经济效益相当可观。（四）主要技术经济指标该项目税后财务内部收益率为20.96%，财务净现值为331.2万元（内部基

6、准收益率为12%）投资回收期为3年，投资利润率为33%。主要经济技术指标表序号名称单位指标备注1建设规模1.1年产矿泉水吨50001.2年产矿泉水万瓶10001.3年销售收入万元10002厂区占地面积平方米133403建筑面积平方米41404总投资万元7004.1固定资产万元5804.2流动资产万元1205财务内部收益率%20.966财务净现值万元331Ic=12%7现值指数1.478投资回收期年39投资利润率%33第二章 项目背景一、“绿竹之乡”洛宁洛宁县地处豫西山区，洛河中上游，距省会郑州215公里，省辖市洛阳86公里。东西长68公里，南北宽50公里，总面积2306平方公里。境内山、塬、川

7、地形地貌皆备，大体为“七山二塬一分川”。现辖18个乡（镇）、389个行政村、45万人，是典型的山区农业县，也是国家扶贫开发工作重点县。洛宁历史悠久，文化灿烂，钟灵毓秀，人杰地灵。版图似灵龟翘首迎曦，是中华文明发祥地之一。仓颉造字台、洛书出处碑彰昭历史悠久，仰韶、龙头文化遗址凸显底蕴厚重。历代骚人墨客、学士名流在此流下了许多珍贵的诗篇。古老而灿烂的历史文化，富饶而优美的自然风光，使这片土地成为镶嵌在豫西山区的一颗璀璨明珠。洛宁境内河流众多，水资源丰富，洛河流经洛宁68公里，境内落差229米，洛河两岸较大的涧河28条，年过境水量12.53亿立方米。洛宁有耕地72.4万亩，土质肥沃，气候宜人，光照充

8、足，雨量适中，盛产小麦、玉米、油菜、豆类，素有“豫西粮仓”之称，常年粮食总产2亿公斤；洛宁是省定优质烤烟生产基地，与上海、新郑等全国几家大烟厂均有长期供货关系；全县林地面积139.5万亩，林木总蓄积530.1万立方，森林覆盖率46.6%；洛宁是农业部确定的优质果品生产基地县、全国无公害水果生产基地县，“上戈”牌苹果是洛阳市唯一的果品类绿色食品、省名牌农产品，已成功举办三届河洛金秋上戈苹果节。洛宁山水秀美，自然景观和人文景观众多。2001年开发了神灵寨风景区，先后晋升国家森林公园和国家地质公园；洛宁淡竹栽植有4000多年历史，素有“绿竹之乡”的美誉，全县现有竹林面积1万余亩，围绕绿竹资源开发了绿

9、竹风情旅游，已举办两届绿竹风情节。此外，还有库容12亿立方米的国家中型水库故县水库、河南省最大的楼梯山狩猎场、原始森林全宝山等自然景观，发展旅游潜力巨大。近年来，洛宁县委、县政府认真贯彻落实科学发展观，因地制宜，依托资源优势，突出招商引资、民营经济、新农村建设、基础设施和旅游开发，全面发展各项社会事业，县域经济呈现快速发展的良好势头。二、良好的投资环境近两年来，洛宁县委、县政府把招商引资工作当作头等大事来抓。为了促进招商引资进程，储备6000亩土地作为招商引资项目建设用地，加快工业园区建设，在土地、税收和服务等方面制定更加优惠的政策，引导项目资金等生产要素向园区汇集，竭力形成土地集约经营、产业

10、链式延伸、企业集群组合、资源循环利用的工业产业布局。通过多项措施着力创造“人和”优势，努力打造项目、资金、技术、人才聚集的洼地效应。一是把招商引资作为培养选拔干部的第一战场。明确县直单位行政正职为招商引资第一责任人，各乡（镇）党委书记、乡（镇）长要有一人常年在外开展招商活动。二是成立洛宁县招商局，向上海、温州、深圳派驻招商联络处，派出专人开展驻地招商。三是采取“一月一汇报，一季一考评，一年一结账”制。县委常委会每季度召开一次招商引资工作专题会议，听取各乡（镇）、县直各单位招商引资工作情况汇报。四是建立责任追究制。严厉查处“四乱”行为，对所有投资者少讲不好办，多讲怎么办，做到马上办、主动办、上门

11、办、公开办、灵活办。五是实行奖惩制。县委、县政府对招商引资有功人员实行重奖。2006年，县财政在十分困难的情况下，拿出54万元对招商引资先进单位和个人进行奖励。出台了多项招商引资优惠政策。用地方面，凡来洛宁投资的客商，建设用地，可采取出让、租赁、作价入股等形式取得土地使用权。租地、征地价格实行优惠。县外客商投资固定资产在1000万元以上的农业化龙头项目，县政府负责征地，根据用地等级，企业利税情况，每亩地予不超过4万元的补贴，并可享受政策配套扶持。固定资产投资在1000万元以上的新办非资源型加工性项目，或投资高新技术、高附加值、高利税产业项目，根据项目用地规模和企业带动效益，经县政府批准，可以无

12、偿为企业提供土地。外来投资企业以出让方式依法取得土地使用权，固定资产投资在500万元以上的新办非资源型加工企业，经政府批准，出让全县政府纯收益部分全额返还给企业。外来投资企业以租凭方式依法取得闲置国有土地使用权、固定资产投资在500万元以上的新办非资源型加工企业，租金每亩每年不高于1000万元；对固定资产投资在1000万元以上，税收高，提供就业岗位多的企业可免收5年租金。税费减免方面，凡来洛宁投资的外来客商（房地产开发除外），除享受国家规定的税费优惠外，投资在500万元以上的新办非资源型生产性企业，从获得年度起，县财政连续5年拿出新办企业上缴增值税、所得税的县财政所得部分予以奖励，前两年奖励1

13、00%，第三至第五年奖励50%。外来客商投资1000万元以上的新建非资源型生产性外来投资项目，前五年县政府免征一切行政、事业性收费。对投资3000万元以上，符合洛宁县产业规划，带动作用大的项目，县政府特项特批。对投资在5000万元以上的无污染工业项目，我县负责硬环境配套建设，做到“四通一平”，保证企业正常生产，为企业生产及发展创造良好的外部环境。实行“一厂一策”，给予更加优惠的政策。 招商引资奖励方面，设立招商引资专项基金，对为招商引资作出贡献的单位和个人（简称中介人）给予奖励。中介人介绍县外客商直接投资，并形成固定资产500万元以上的（矿产资源、房地产开发除外），按引资额的1.5-2%给予一

14、次性奖励。中介人为我县企业、基础设施建设或公益事业引进的计划外政策性无偿资金或无偿捐赠资金，按5-10%给予一次性奖励；使用期一年以上的无息有偿资金，按2-3%奖励。奖金由受益单位支付。对重大引资项目的奖励可以通过一事一议的办法给予特别奖励。通过全县上下坚持不懈的努力，近年来洛宁县招商引资工作一年一个台阶，实现了跨越式发展。洛宁县新上项目和招商额的最高纪录每年都被刷新，创造了骄人的“洛宁速度”，实现了“没有亿元工业项目，没有纳税千万元以上项目，没有全市工业30强企业”3个零的突破，开创了招商引资项目在建一批、完工一批、筹建一批，滚动发展的良好局面，取得了令人瞩目的成绩，有力地推动了全县社会、经

15、济事业的全面发展。三、森林公园全宝山全宝山系豫西南部的秦岭余脉伏牛山系熊耳山主峰，位于洛宁县西南部，1999年6月规划为省级森林公园和自然保护区。全宝山由众多山峰沟壑组成，主峰海拔2130.2米，原始森林1815公顷，覆盖率达99%，植物1895种，动物有1190种。公园景区群山连绵，林海万顷，古树参天，名花争艳，自然景观令人赏心悦目，是旅游、休闲娱乐的好去处。全宝山矿泉水泉水源位于全宝山北麓幽美的山谷中，属全宝山原始森林区和水源涵养区，水源周围森林茂密，自然环境优美无污染，水资源丰富。属晚期花岗岩张性断裂，主要露出前震旦系的云母石英片岩，二云石英片岩，其断层发育，水从裂隙中溢出，水质清纯甘美

16、，冬暖夏凉，长年水温18，经国家地矿主管部门勘查鉴定：含有较高的偏硅酸及锶、锌、锂、硒等十多种人体必须常量元素和微量元素。常饮此水，生津止渴，促进新陈代谢，健美肌肤，祛病强身，延年益寿，常年饮用具有保健作用，符合国家天然矿泉水饮用标准。流量0.01立方米每秒，日产泉水500吨以上，出水量大，水资源丰富。兴华乡在全宝山山脚下，距洛宁县城24.5公里，面积168.7平方公里，下辖25个村委会，人口1.8万。宜(阳)故(县)公路过境。乡镇企业以从事冶炼、采矿、竹编加工等业为主。农业主产小麦、玉米、豆类、烟叶。淡竹质量佳，产量高。文物古迹有仓颉造字台遗址。第三章 瓶（罐）装饮用水行业分析一、软饮料行业

17、简述（一）定义及分类软饮料是指酒精含量低于0.5( 质量比)的天然的或人工配制的饮料。又称清凉饮料、无醇饮料。所含酒精指溶解香精、香料、色素等用的乙醇溶剂或乳酸饮料生产过程的副产物。软饮料的主要原料是饮用水或矿泉水，果汁、蔬菜汁或植物的根、茎 、叶 、花和果实的抽提液 。有的含甜味剂、酸味剂、香精、香料、食用色素、乳化剂、起泡剂、稳定剂和防腐剂等食品添加剂。其基本化学成分是水分、碳水化合物和风味物质，有些软饮料还含维生素和矿物质。按照国民经济分类标准，软饮料制造包括碳酸饮料制造、瓶（罐）装饮用水制造、果菜汁及果菜汁饮料制造、含乳饮料和植物蛋白饮料制造、固体饮料制造、茶饮料及其他软饮料制造等6个

18、子行业。食品饮料行业是“十一五”规划发展的重点行业之一，国家相关政策的支持将为食品饮料行业的发展带来巨大的机遇。软饮料制造业是食品行业中快速增长的子行业之一，随着人们消费水平和营养健康意识的提高，软饮料制造业得到了迅速发展，在国民经济中的地位逐渐加强。自2004年以来，我国软饮料行业工业总产值高速稳定增长，大大高于同期GDP增速。行业工业产值占GDP的比重呈现提高态势，从2005年0.60%提高到2008年的0.76%，行业在国民经济中的地位将更加重要。行业需求不断提高，产能不断扩大，使得产业结构将得到进一步提升和优化，在产销规模继续扩大的同时，饮品不断推陈出新，将衍生更加广阔细分的市场空间。

19、（二）行业政策分析国家质检总局和国家标准委联合发布了强制性国家标准饮料通则，代替原有的国标GB107891996软饮料的分类，于2008年12月1日起实施。饮料通则第一次把市场上售卖的饮料归为了11类，包括碳酸饮料类、果蔬汁类、蛋白饮料类、饮用水类、茶饮料类、咖啡饮料类、植物饮料类、风味饮料类、特殊用途饮料类和固体饮料类。而在这10类中未能包括，又符合饮料定义的饮料制品全被归入第11类其他饮料类。国家发布饮料通则，主要是进一步对软饮料的定义和种类进行规范，以加强对软饮料行业的监管。2008年，卫生部组织制定了25项食品安全强制性国家标准，这些标准的实施，将对完善食品安全标准，保护消费者的健康发

20、挥重要作用。卫生部2008年10月15日消息，根据中华人民共和国食品卫生法的有关规定和工作部署，卫生部组织制定了25项食品安全强制性国家标准，其中，17项是食品中农药残留、真菌毒素、致病菌等污染物的检测方法标准，5项是食品及保健食品中营养成分的检测方法标准，3项是豆芽、发酵酒等产品的卫生标准。2008年9月上中旬，卫生部已将上述25项国家标准送国家标准化管理委员会编号。根据有关规定，上述标准将由卫生部与国家标准化管理委员会联合发布。这些标准的实施，将对完善食品安全标准，保护消费者的健康发挥重要作用。“三鹿奶粉”事件发生之后，食品安全问题已经成为政府和社会关注的重要问题之一，在政策制定方面，将促

21、使政府出台软饮料相关子行业的产业政策和安全质量标准，提高产业进入门槛，加强质量安全监管。二、瓶（罐）装饮用水行业分析（一）行业规模2004年以来，我国瓶（罐）装饮用水行业有了较大程度的发展，在行业中的规模比碳酸饮料和果菜汁及果菜汁饮料小，基本上大于软饮料行业中的其他子行业，在软饮料中处于中间水平。从近年来的规模指标看，企业数量一直保持增加趋势，2008年11月末全国有443家企业，高于2007年的356家。从业人员人数也比2007年有一定幅度的增长，达到52840人。另外，从资产和利润的角度来看，2008年1-11月，瓶（罐）装饮用水行业的资产增长率达到25.7%，行业的发展速度较快，行业的利

22、润增长比2007年提高了30.72个百分点。表1 2004-2008年11月瓶（罐）装饮用水行业主要规模指标单位：个，万人，亿元，%企业数从业人员人数总资产总利润金额增长金额增长20042613467497.8115.944.74-7.26200528135431141.438.28.0487.64200632142242174.6126.7111.1625.862007.1-1135648298196.838.3512.3721.882008.1-1144352840246.1725.718.1730.72资料来源：国家统计局（二）供求状况1、生产情况从2006年起，瓶（罐）装饮用水行业的工

23、业产值增长速度较快，2008年1-11月，瓶（罐）装饮用水行业高速增长，实现工业产值284.39亿元，同比增长32.84%。预计2009年行业的增长速度可能会放缓，但仍能保持着较高的增长速度。图1 2006-2008年瓶（罐）装饮用水工业总产值及增速数据来源：世经未来整理瓶（罐）装饮用水的产量在2005年增长速度达到24%左右，是最近几年的较高点，随后增速逐渐下降，2007年降到最低点，到2008年出现了较大幅度的上升，2008年1-11月，产量同比增长为26%左右，预计全年的产量增速在25%左右，比上年有较大的增长。图2 2004-2008年瓶（罐）装饮用水产量及其增速数据来源：世经未来整理

24、2、需求情况2004年到2006年销售收入有了较大幅度的增长， 2007年收入增速出现了较大幅度的下滑，2008年增幅不大，从行业发展的特点来看，瓶（罐）装饮用水的销售收入增长将趋缓。图3 2004-2008年11月瓶（罐）装饮用水销售收入及增速数据来源：世经未来整理（三）财务情况表2 2004-2008年11月瓶（罐）装饮用水财务指标分析2008年1-112007年1-112006年2005年2004年盈利能力销售毛利率（）19.54 19.50 19.62 19.70 28.12 销售利润率（）5.01 4.21 3.90 3.93 5.41 资产报酬率（）8.60 7.70 6.96 6

25、.42 5.83 偿债能力负债率（）60.68 60.67 65.01 58.49 57.34 亏损面（）14.22 15.45 18.07 27.40 26.44 利息保障倍数（倍）15.65 9.16 12.19 8.74 5.90 发展能力应收帐款增长率（）57.76 64.43 39.26 43.51 27.40 利润总额增长率（）30.72 21.88 25.86 87.64 -7.26 资产增长率（）25.70 8.35 26.71 8.20 15.94 销售收入增长率（）21.34 11.52 37.13 27.38 18.23 营运能力应收帐款周转率（次）10.69 13.35

26、 17.98 18.59 11.93 产成品周转率（次）35.91 33.07 35.00 49.96 16.89 流动资产周转率（次）2.94 2.82 3.24 3.00 2.22 数据来源：国家统计局从财务指标上来看，2008年1-11月份，瓶（罐）装饮用水行业的销售毛利率变化不大，销售利润率为5.01%，资产报酬率是近四年表现最好的；从偿债能力方面来看，行业的负债率达到60.58%，基本与上年持平，利息保障倍数有显著提高，行业的偿还负债的能力还较好，一定程度上不存在偿债压力；在发展方面，利润增长率增速为30.72%，比2007年同期增加近9个百分点；行业的营运能力维持在2007年水平，

27、表现较好，产成品周转率提高。2008年前11个月份，瓶（罐）装饮用水行业财务数据表现良好，行业发展迅速。 （四）运行特点和发展趋势瓶（罐）装饮用水行业在2008年的运行状况较好，由于行业自身的特点，上半年价格的上涨对行业的影响相对较小，同时瓶（罐）装饮用水已经逐渐成为人们生活工作的必需品，产品的收入弹性较小，所以在整个宏观经济增速趋缓的背景下，行业受到的影响较小。由于瓶（罐）装饮用水行业自身生产的特点以及产品在整个消费市场中的地位，经济增长速度的减慢对行业的影响不是很大，并且会相对小于其他软饮料的子行业。预计2009年行业的运行状况仍旧较好，市场需求量较大，但是相对于2008年，增速同期相比会

28、略有下降。（五）中国瓶装饮用水行业发展迈进新阶段今年2月25日，由中国食品报社主办的“瓶装饮用水健康发展战略研讨会”在京召开。中国保健协会秘书长徐华峰、北京大学李可基教授等专家以及康师傅、娃哈哈、可口可乐、雀巢、五大连池等企业代表汇聚一堂，共同商讨瓶装饮用水发展前景。与会专家和代表一致认为，瓶装饮用水行业的快速发展是顺应了人们现实生活的需求。无论是在解决水源污染问题方面，还是在应对突发公共安全事件中，瓶装饮用水都发挥了重要作用。瓶装饮用水以为公众提供安全、方便的饮用水而成为不可缺少的饮品。目前，大多数企业瓶装饮用水生产工艺已经达到了国际先进水平，能够在大批量生产的条件下，保证食品安全。进入21

29、世纪，我国瓶装饮用水行业进入稳步成长阶段，以40%左右的占比高居各品类饮料之首，中国瓶装饮用水也形成了纯净水、矿泉水、天然水和矿物质水各领风骚，随着市场运行、原成本、劳本等成本的不断上涨，市场竞争白热化程度的加剧，中国瓶装饮用水行业进入了新的阶段。有关专家指出，在汶川地震等公众重大突发事件中，瓶装饮用水由于安全、运输方便等，起到了重大的作用。瓶装饮用水某种程度上具有战略意义，即在发生突发事件后，在饮水系统受损的情况下，瓶装饮用水可以提供安全和便捷的替代饮用水源。饮用水还是一些矿物质营养素的重要载体，其中的硒、钙、镁、锌等元素可被肠道很快吸收。其中的矿物质成分，不论来源于自然环境还是人工添加，摄

30、入的元素品种及其数量上可以补充机体的需要、具有一定的营养价值。一般饮用水产品所提供的矿物质含量不超过一个人每日需要量的10%，对平衡膳食的矿物质营养贡献有限；但是在膳食供给不足的情况下，选择富含矿物质的饮用水产品能够显著改善钙和镁等营养素的供给。目前国内瓶装饮用水企业生产工艺非常成熟，达到了国际水平，完全可以除去原料水的有害物质和杂志，可以保证产品的安全性。以纯净水为例，作为原料水的自来水要先经过石英砂过滤，活性炭过滤，反渗透，加臭氧消毒后，才可灌装。随着工艺的发展，为了过滤掉致病菌，企业又普遍采用超滤工艺代替了石英砂过滤。这一工艺虽然增加了生产成本，但更增加了产品的安全性。有关专家表示，中国

31、瓶装饮用水的营销应该走出价格战的误区，价格战不利于行业的健康发展，当一个行业微利或者无利的时候是无法保障产品质量的；当一个行业微利或者无利的时候，也是无法组织力量实现科技创新、产品创新的。中国瓶装水行业应该主动引导消费升级；中国饮料行业的大企业应该积极引领消费者正确的消费习惯，主动积极引领消费者消费更多健康环保的饮料品类。政府有关部门要加大对傍名牌和假冒名牌的打击力度。目前很多国内国际品牌在广泛的农村和二三线市场，都遭遇了很多小厂家和山寨饮料厂家生产山寨版的傍名牌现象；这些山寨版的傍名牌直接损害了消费者的健康权益，更损毁打击了合法名牌的品牌形象和品牌美誉度。第四章 矿泉水市场分析 一、矿泉水市

32、场潜力巨大饮用天然矿泉水是在特殊的自然地质环境下形成的一种矿产资源，是天然的雨水经过深达几十米乃至几百米的地层过滤，长达几十年乃至上千年吸收地下各种矿物质而形成的。提取后，经过除铁、硫磺等或加减二氧化碳处理后供人类享用。由于它无污染、不含热量，并且含有适量人体必需的矿物质及微量元素，有益于人体健康，是天然、纯净、卫生、安全的健康饮品，因此备受人们的青睐。回顾上世纪五六十年代，人们以一两分钱买大碗茶解渴，而今，以一两元钱买一瓶矿泉水来解渴已是司空见惯的事情。据有关权威机构统计数据表明，我国喝矿泉的人越来越多，过去那种只有上层人才能喝上矿泉水的状况已大有改观，矿泉水早已走进寻常百姓家。与其他饮料比

33、较，矿泉水可以说是历史悠久，早在1765年，欧洲就开始把矿泉水灌装运往世界各地销售。此后，随着世界经济的发展，到上世纪八十年代，欧共体国家矿泉水产量就在1000万吨以上；1993年法国每年人均消费矿泉水110升、意大利129升、美国36升。上个世纪80年代初，青岛崂山生产出我国第一瓶矿泉水，短短10余年间，我国的矿泉水企业就发展到1200多家。1995年前后，纯净水以方便、快捷的饮用方式异军突起，并迅速风靡国内市场，国内不少饮料生产厂家开始大量从国外引进自动化流水线，生产纯净水。伴随工业化进程，其派生的大气污染、水污染问题，令人防不胜防，而城市居民更是感到心烦意乱，这时诞生的纯净水，正好迎合了

34、人们的消费心理和消费需求。一时间，国内消费者开始普遍接受纯净水概念，纯净水在“水市场”所占份额大幅攀升，而矿泉水因受水资源限制、开采成本高等因素的影响，从“红火”开始走向萎缩。 1999年前后，随着人们生活质量的提高，矿物质对人体的保健作用受到空前重视，矿泉水又再度流行起来，矿泉水市场峰回路转，迎来了“第二春”。娃哈哈、椰树、乐百氏等全国性品牌斥巨资占据全国多处优质矿泉水水源，被业内看作是矿泉水复苏的重要佐证。由于看好中国矿泉水市场，国外矿泉水也纷纷伺机进入中国市场。世界第一大瓶装水集团雀巢公司，在我国广东、福建、江苏、天津等地先后建起5个矿泉水厂。世界第二大食品企业法国达能集团与南方老牌矿泉

35、水企业深圳益力合作，全力开拓矿泉水市场。 有关资料显示，娃哈哈1999年销售额达20亿元，乐百氏1999年销售额达10亿元，二者稳坐中国水市的头两把交椅。农夫山泉位列第三，怡宝公司的销售额达2亿元，位居水饮料市场的第四位。水市场是个利润丰厚的市场。以农夫山泉为例，每年仅生产纯净水一项即有上千万元的赢利。在北京召开的“下个世纪我们该喝什么水”的高层研讨会上，有专家断言；饮用水工业的兴起，起源于矿泉水，那么，通过45年的激烈竞争，直接“回归”到矿泉水已为时不远了，这种“回归”现象，充分说明了矿泉水的魅力所在。 市场的消费是矿泉水产业发展的直接源动力。我国矿泉水市场从无到有，从小到大，其发展速度令西

36、方同业者感到震惊。从高级宾馆到个体商贩地摊，都在经营销售矿泉水，从招待国家元首的国宴到普通家庭的日常饮食都喝矿泉水。产品包装也异彩纷陈，纸、塑料、玻璃、金属各种包装材料都有，大桶小听形状多样。 宠大的消费人口基数是我国矿泉水消费市场的最大潜力。我国的人均矿泉水消费量是世界上最低的国家之一。按目前我国矿泉水产量，人均年消费矿泉水仅1.5升，相当于意大利人均消费水平的1%，若人均消费增加1升，矿泉水产量将比目前增加三分之二，所以，我国矿泉水的消费市场潜力是很大的。目前我国矿泉水消费市场还主要停留在大中城市和旅游地区，消费者主要为出行人口和儿童。以后，随着经济水平的不断提高，城乡消费差别的不断缩小，

37、矿泉水的消费市场将由大中城市扩展到中小城市，由旅游流动人口扩大到常驻人口，由富裕家庭普及到一般家庭，矿泉水的消费量还会继续增加。人们生活观念的转化，促进了矿泉水消费。随着人们生活水平的提高和对健康的日益重视，在城镇自来水系统的水处理尚不能达到发达国家标准（从管道直接饮用）的情况下，一些经济条件较好的家庭开始选择桶装矿泉水作为饮用水，将来桶装矿泉水的市场仍将看好。过去，人们饮食是为了增加营养，而现代人饮食追求的是营养平衡，矿泉水正是以其无糖、低热和有益元素含量丰富成为人们首选饮品之一，因为它符合了人们追求纯净、有益健康的饮水要求。 目前，上世纪九十年代中期兴起的纯净水、蒸馏水等还作为饮料占据了市

38、场很大一部分份额。今后，随着人们对对矿泉水品质优越性认识的不断提高，及其对人体健康的良好影响被越来越多的人所认识，矿泉水必然会在饮品行业中占据越来越重要的地位。随着时间的推移，纯净水、蒸馏水等将退出饮水市场，为矿泉水发展留下相当大的空间。二、矿泉水市场竞争态势当前我国包装饮用水行业已进入稳步成长阶段，以左右的市场占比高居各品类饮料之首。今年一季度，包装饮用水类产量出现了高速增长，产量达到万吨，同比增长；其中，月份单月产量达到万吨，同比增长了。据推算，到年，我国饮用天然矿泉水消费总量将达到每年万吨，市场前景巨大。随着天气渐热，夏季邻近，饮用水市场竞争也随之升温。中国水行业的“口水战”主要是天然矿

39、泉水、天然水和纯净水之间的“战争”，近年来又加入了新兴的矿物质水的竞争。从目前的情况来看，我国瓶装饮用水行业已经形成了几个梯队，位于第一梯队的就是哇哈哈、乐百氏、康师傅、农夫山泉等，寡头垄断趋势已经形成。但是，这些企业同时都在加大对瓶装饮用水市场的争夺，都加大了营销力度，而价格战是竞争的主要方式之一。而随着市场营销、材料、劳动力成本的上涨，瓶装饮用水行业已经进入了“微利时代”。低价竞争，一方面，随着瓶装饮用水产销旺季的来临，瓶装饮用水企业在进行薄利多销；另一方面，瓶装饮用水企业在争抢消费人群，也就是在抢占市场。第五章 建设内容及投资概算一、建设内容（一）厂区建设主要包括主厂房、机修间、化验室、

40、成品库、材料库、办公楼及其他生活后勤设施，以及厂区道路、绿化和美化等。（二）生产设备需要购进和安装水处理设备、灌装流水线设备、检测设备、维修与附属设备等。（三）取水点和输水管道建设。二、投资概算 根据对其它同类型矿泉水生产厂家的考察，经有关专业技术人员依据当地实际情况测算，该项目按年产销5000吨矿泉水规模建设，固定投入需人民币580万元，流动资金需120万元，总投入为700万元。（一）固定投入1、基建投资 （1）征地20亩，50万元；（2）2.5公里引水管道和水源地建设，人民币18万元；（3）主厂房1000平方米，50万元；（4）机修车间80平方米，4万元；（5）化验室100平方米，6万元；

41、（6）变电间30平方米，2.5万元；（7）成品库600平方米，30万元；（8）材料库600平方米，30万元；（9）办公室500平方米，30万元；（10）食堂300平方米，15万元；（11）职工宿舍800平方米，40万元；（12）锅炉房50平方米，3万元；（13）职工购物、医疗、娱乐服务部200平方米，18万元；（14）厂区、生活区通路、电、通广播电视，6万元；（15）厂区绿化、美化、11.5万元。以上基建投资合计为318万元。2、水处理设备包括蓄水坝、深沉池、吸附塔、砂滤池、水泵、不锈钢管道、不锈钢板框式压滤机、CO2预处理设备等，合计20万元。3、灌装流水线设备（国产）包括制瓶机、输瓶机、汽

42、水混合机、板式换热器、小型联合灌装机（2台）、封盖机、贴标机，包括输箱系统及其它备品、包括无菌室化验、检测设备、CO2测定器、糖量计等，合计20万元。4、检测设备包括无菌室化验、检测设备、CO2测定器、粮量计等，合计20万元。5、其它设备包括锅炉、变压器、冷冻机、拌料机、空压机、贮槽、罐、泵，合计30万元。6、维修用设备包括车、刨、铣、钻等机床，钳、电工工具等，合计50万元。7、设备安装费6万元。8、水文地质调查和办证费21万元。9、职工培训和广告宣传费25万元。10、生产、经营用车50万元。11、未可预见费15万元。 以上全部固定投入为人民币580万元。（二）流动资金 包括工艺材料、燃料、用

43、电、制瓶材料、纸箱、有关备用配件及前期工资等费用，共需周转资金120万元。第六章 厂址条件一、厂址地理位置 建设矿泉水厂，厂房与水源地应以相距最近为最佳方案，综合考虑交通、电力、地质水文等因素，拟定在洛宁县兴华乡沟门村。洛宁县地处豫西山区，洛河中上游，距省会郑州215公里，省辖市洛阳86公里，总面积2306平方公里中，人口42万。兴华乡位于洛宁县西南山区，伏牛山腹地，南依熊耳山，北临洛河水，全宝山山脚下,省道安虎线、宜(阳)故(县)公路穿乡而过，距洛宁县城24.5公里，距洛阳市120公里, 原名中山镇，为纪念革命烈士张兴华而名为兴华，属豫西重镇。地域面积187.5平方公里，辖25个行政村，1.

44、8万口人。境内森林茂密，竹林如海，草地广阔，矿藏俱多，自然资源十分丰富。乡镇企业以冶炼、采矿、竹编加工等业为主。农业主产小麦、玉米、豆类、烟叶。淡竹质量佳，产量高。文物古迹有仓颉造字台遗址。沟门村位于洛宁县兴华乡南部，距乡政府1.5公里,辖3个居民组，95户，371口人，耕地面积342亩。群众以畜禽养殖和外出务工为业。二、厂址占地情况该项目占地面积20亩，13340平方米。项目区地势较为平坦，交通方便，为种植用地或荒地，所以该项目不存在房屋拆迁和移民安置问题。三、厂址建设条件 （一）工程地质与水文地质条件项目区域地层上部主要由第四系全新统冲洪积的泥质圆砾、砂壤土、砾质土等组成，下伏地层为上第三

45、系的粘土岩。地下水属于孙隙性潜水类型，主要含水层是泥沙卵石层和圆砾层，泥沙卵石层下伏的上第三系的粘土岩，厚度大、分布广，为隔水层。所以项目区工程地质条件较好，可满足工程对场地工程地质要求。（二）气候条件洛宁县位于河南省洛阳市西部，地处洛河上中游，东经1118-11150，北纬345-3438之间，最低海拔为2103米，年平均气温13.7，日照2217.6小时，年平均无霜期216天，年降水量600-800毫米。洛宁气候宜人，四季分明，适宜多种农作物及牧草饲草生长。（三）交通运输条件项目地点距洛宁县城25公里，有水泥道路可通往厂区，每天有固定班车。省道八关线、安虎线在境内通过，与卢氏、三门峡、栾川

46、相通，交通十分便利。第七章 生产标准与工艺流程一、生产标准根据国家标准化委员会新近发布的饮用天然矿泉水（）和饮用天然矿泉水检验方法（）两个国家标准执行。饮用天然矿泉水实施时间为年月日，饮用天然矿泉水检验方法实施时间为年月日。二、工艺流程工艺流程：原水多介质过滤器活性炭过滤器阳离子树脂软化器精密过滤器高压泵反渗透系统臭氧杀菌系统纯水箱灌装系统。 工艺流程说明： 1、第一级预处理系统采用石英砂多介质过滤器，主要目的是去除水中含有的泥沙、锰、铁锈、胶体物质、机械杂质、悬浮物等颗粒在20UM以上对人体有害的物质。自动过滤系统采用进口富莱克控制器,可以自动进行反冲洗、正冲洗等一系列操作。同时，设备具有自

47、我维护系统，运行费用低。滤材主要包括:PPF，AC椰碳等。 2、第二级预处理系统 采用活性炭过滤器，去除水中的色素、异味、大量生化有机物，降低水中的余氯值及农药污染和其他对人体有害的污染物质。自动过滤系统采用进口富莱克控制器,可以自动进行反冲洗、正冲洗等一系列操作。3、第三级预处理系统 采用阳离子树脂对水进行软化，主要去除水中的硬度。水的硬度主要是有钙（Ca2+）、镁（Mg2+）离子构成的，当含有硬度离子的原水通过树脂层时，水中的Ca2+、Mg2+被树脂交换吸附，同时等物质量释放出钠Na+离子，从软水器内流出的水就是去掉了硬度离子的软化水。从而有效防止逆渗透膜结垢。系统可以自动进行反冲，正冲等

48、。并可以进行智能化树脂再生，延长系统使用寿命。4、第四级预处理系统采用5微米孔径精密过滤器使水得到进一步净化，使水的浊度和色度达到优化。保证RO系统的进水要求。5、主机系统采用反渗透技术进行脱盐处理，反渗透膜孔径仅为0.0001微米，能去除有害的可溶解性固体及细菌、病毒等 ，脱盐率达99.6%以上，生产出符合国家标准的纯净水，主机部分包含保安过滤器、高压泵和反渗透膜，保安过滤器为以上的第四级预处理系统，高压泵是主机上的核心设备之一，为反渗透膜元件提供足够的压力，以克服渗透压及运行阻力，满足装置达到额定的出水量。6、臭氧杀菌系统臭氧具有强氧化性，有四大功能：灭菌、氧化、脱色、除味，用于水的消毒时

49、，浓度在4mg/l时，0.5-1分钟即可杀灭全部细菌，同时臭氧溶于水后形成富氧水，保证了水的纯鲜，又不失水的活性。矿泉水生产设备工艺流程图：第八章 项目实施进度一、建设工期 洛宁县全宝山矿泉水开发项目，建设性质为新建，建设工期为八个月，计划从2009年10月开工，2010年4月完工。二、项目实施进度安排 该项目实行项目法人制，乡政府成立矿泉水厂筹建处，任命具体责任人员，负责项目建设，具体实施项目的组织、协调和管理等工作。项目实施按照“项目法人制、施工建设招投标制与监理制、质量管理终身责任制”等的原则进行管理。严格按照基建程序运行项目，由项目法人对前期、准备、实施和运营等过程全面负责；对项目建设

50、质量负主要责任的人员，实现工程质量终身终究制度。严格项目资金管理，对建设资金实行专帐管理，专人负责、专款专用，严禁挪作他用或挤占项目建设资金。三、项目实施进度表 项目前期工作约两个月，建设工期八个月。前期工作主要包括项目可行性研究报告的编制与审批、初步设计与施工图设计的编制与报批、项目招标投标等工作。建设期工作主要包括建筑工程的安全施工、设备采购与订货及调试、人员培训及各项生产准备工作，试生产及正式投产运营等。第九章 财务评价一、财务评价 （一）财务评价依据：根据国家发展改革委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数(第三版)，国家发展改革委投资项目可行性研究指南；现行的会计制度及有关法规；项

51、目单位提供的相关材料。（二）基础数据1、投资规模：估算总投资700万元，其中固定资产投资580万元，其中基建投资318万元，设备与安装262万元；流动资产120万元。2、项目计算期：本项目建设期八个月，经营期6年，财务评价的计算期为6年。3、达产期与达产系数：项目2010年5月试投产，第一年达到设计生产能力的60%，第二年即达到设计的生产能力。（三）总成本费用测算按照生产要素估算法估算该项目的总成本费用，其计划公式：总成本费用=外购原材料、燃料及动力费+工资或薪酬+折旧费+摊销费+修理费+利息支出+其他费用下面对总成本费用中的各组成部分分别估算1、外购原材料、燃料及动力费根据专业所提出外购原材

52、、燃料及动力年耗用量，按入库价格选定价格体系下的预测价格，即到厂价格并考虑途库耗，或者按到厂价格计算，同时把途库耗换算到年耗用量中。确定适用的增值税率，以便计算进项税额。2、工资或薪酬财务分析中的工资或薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬，通常包括职工工资、奖金、津贴和补贴等。按照生产要素估算法估算工资或薪酬时，所采用的职工人数为全部定员。该项目全部定员110人，其中技术人员10人，管理人员8人，职工92人。该项目选择全部人员年工资或薪酬的平均值计算，每人年平均工资16000元。3、折旧费固定资产原值指项目投产时(达到预定使用状态)按规定由投资形成固定资产的部分，包括：工资费

53、用(设备购置费，安装工程费、建筑工程费)和工程建设其他费中应计入固定原值的部分，也称固定资产其他费。固定资产其他费一般包括建设单位管理费、勘察设计费、可行性研究费、环境影响评价费、场地准备及临时设施费、引进技术和设备其他费，工程保险、试运转费等。该项目按生产要素估算法估算，在折旧计算过程中需要的是全部固定原值。折旧费按年限平均法，计提折旧，折旧年限为15年，残值率为10%。4、摊销费摊销费由无形资产摊销费和其他资产摊销费组成，其它资产摊销费由生产准备费、开办费、样品样机购置费等组成。均年限平均折旧，不计残值。5、修理费该项目的固定资产修理费按扣除建设期利息的固定资产原值的6%估算。6、利息支出在项目决定阶段，一般忽略汇总损失及相关手续费，只考虑利息支出，利息支出估算包括长期借款利息、用于流动资金我借款利息和短期借款利息三部分。7、其他费用其他费用包括其他制造费用、其他管理费和其他营业费三部分组成，按固定资产原值(扣除所含建设期利息)的4%计算。（四）财务分析1、销售收入该项目产品为：年生产瓶装矿泉水1000万瓶，计5000吨，实现销售收入1000万元。 2、税金估算该项目税金时，可将营业税、城市维护建设和教育费附加合并一直计算，以工程成本加利润