磁共振成像设备项目立项报告

1、关于磁共振成像设备项目立项报告一、项目名称（一）项目名称磁共振成像设备项目（二）项目投资人xx（集团）有限公司（三）项目建设性质新建二、项目投资主体当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本

2、、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需

3、求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积70000.00约105亩1.1总建筑面积105749.68容积率1.511.2基底面积39200.00建筑系数56.00%1.3投资强

4、度万元/亩337.042总投资万元46320.332.1建设投资万元36961.462.1.1工程费用万元31359.862.1.2工程建设其他费用万元4795.072.1.3预备费万元806.532.2建设期利息万元962.772.3流动资金万元8396.103资金筹措万元46320.333.1自筹资金万元26671.903.2银行贷款万元19648.434营业收入万元87900.00正常运营年份5总成本费用万元74787.176利润总额万元12749.527净利润万元9562.148所得税万元3187.389增值税万元3027.5410税金及附加万元363.3111纳税总额万元6578.2

5、312工业增加值万元23225.8613盈亏平衡点万元38127.09产值14回收期年6.83含建设期24个月15财务内部收益率13.99%所得税后16财务净现值万元1658.41所得税后三、项目提出的理由磁共振成像系统是利用核磁共振原理，依据所释放的能量在物质内部不同结构环境中不同的衰减，通过外加梯度磁场检测所发射出的电磁波，即可得知构成这一物体原子核的位置和种类，据此可以绘制成物体内部的结构图像。磁共振成像（MRI）具有分辨率高、多方向扫描、多参数成像、兼具解剖与信息成像功能以及无电离辐射等优点，是目前有效的临床大型医学影像诊断设备之一。医用磁共振成像设备由磁体、床、控制台、射频放大器、梯

6、度放大器、谱仪、RF接收线圈、通话装置、冷却系统等部分组成组成。其中磁体是MRI设备的主要构成部分，决定着MRI设备的图像质量和工作效率，可以分为永磁型、常导型和超导型。2017年全球磁共振成像系统市场规模为43.8亿美元。在国内市场中，2011-2017年磁共振成像系统市场保有量从4381台增长到8289台。随着磁共振成像系统装机量的增加，我国每百万人口磁共振成像系统的拥有量由2011年的3.3台增加到2017年的6.3台，人均拥有量逐年提高。从人均拥有量来分析，目前我国医用磁共振成像系统的拥有量仍相对较低，这也客观说明了我国磁共振成像系统行业的市场空间较大。3.0T超导型磁共振成像系统，属

7、于临床或科学研究型高端磁共振，是目前较多应用于临床的高场强超导磁共振成像系统，代表了磁共振技术领域的前沿，其科技含量高、临床应用广、前景好、需求大。自2001年以来，美国等西方国家把发展高磁场作为努力方向，美国FDA批准在临床使用3.0T和4.0T磁共振成像系统，GE医疗集团、西门子医疗和飞利浦公司相继推出了正式的3.0T产品，目前3.0T磁共振成像系统技术主要掌握在GE医疗集团、西门子医疗和飞利浦等。国产品牌中，只有上海联影于2016年获得中国CFDA的产品注册证。新思界产业研究员认为，随着1.50T磁共振成像系统的普及，预计3.0T磁共振成像系统的装机量将会快速增长，预计2024年中国MR

8、设备市场规模将达到82.3亿元。创新是引领发展的第一动力，深入实施创新驱动发展战略是落实城市战略定位、推动区域协同发展、支撑创新型国家建设的战略选择和根本动力。当前时期，要把发展基点放在创新上，增强创新发展能力，深入实施人才优先发展战略，率先形成促进创新的体制机制，从供给侧和需求侧两端发力，释放新需求，创造新供给，推动新技术、新产业、新业态蓬勃发展，构建“高精尖”经济结构。更加注重增强原始创新能力，以科技创新为核心，深入实施全面创新改革，打造技术创新总部聚集地、科技成果交易核心区、全球高端创新中心及创新型人才聚集中心，更好地服务创新型国家建设。加快构建“高精尖”经济结构是引领经济发展新常态的必

9、然选择。当前时期，要着眼提质增效，增强经济内生增长动力，调整三次产业内部结构，推进产业功能化、功能集聚化，发挥高端产业功能区的集聚带动作用，加快形成创新引领、技术密集、价值高端的经济结构，促进经济在更高水平上平稳健康发。四、项目方向及定位牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，明确重点任务，实现产业稳增长、调结构、转方式和可持续发展，大力推动产业跨越式发展。五、项目建设方案（一）项目产品及服务规模项目建成后，形成年产xx磁共振成像设备的经营能力。（二）建筑物建设规模本期项目建筑面积105749.68，其中：生产工程62375.04，仓储工程21818.72，行政办公及生活服务设施129

10、31.92，公共工程8624.00。二、项目投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。（三）建设投资估算本期项目建设投资3

11、6961.46万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。1、工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计31359.86万元。（1）建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为13953.95万元。（2）设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为16427.50万元。（3）安装工程费估算本期项目安

12、装工程费为978.41万元。2、工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4795.07万元。3、预备费本期项目预备费为806.53万元。（四）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款19648.43万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息962.77万元。（五）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法

13、进行测算。根据测算，本期项目流动资金为8396.10万元。（六）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资46320.33万元，其中：建设投资36961.46万元，占项目总投资的79.80%；建设期利息962.77万元，占项目总投资的2.08%；流动资金8396.10万元，占项目总投资的18.13%。（七）资金筹措与投资计划本期项目总投资46320.33万元，其中申请银行长期贷款19648.43万元，其余部分由企业自筹。七、财务分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入87900.00万元。2、正常经营年份

14、增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3027.54万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用74787.17万元，其中：可变成本64742.4

15、7万元，固定成本10044.70万元。正常经营年份项目经营成本71817.12万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加363.31万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12749.52（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12749.5225.00%=3

16、187.38（万元）。6、利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额12749.52万元，缴纳企业所得税3187.38万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=12749.52-3187.38=9562.14（万元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.99%。本期项目投资财务内部收益率13.99%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用

17、效率较高。2、财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1658.41（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1658.41万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.83年

18、。本期项目全部投资回收期6.83年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为17.55。本期项目实施

19、后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为16.33。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。八、建设期安排24个月。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2

20、年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费0.0046009.4849076.7861345.9761345.9761345.9761345.9761345.9761345.972工资及福利费0.003396.503396.503396.503396.503396.503396.503396.503396.503修理费0.00718.94718.94718.94718.94718.94718.94718.94718.944其他费用0.006355.716355.716355.716355.716355.716355.716355.716355.714.1其他制造费

21、用0.00398.87398.87398.87398.87398.87398.87398.87398.874.2其他管理费用0.00390.03390.03390.03390.03390.03390.03390.03390.034.3其他营业费用0.005566.815566.815566.815566.815566.815566.815566.815566.815经营成本0.0056480.6359547.9371817.1271817.1271817.1271817.1271817.1271817.126折旧费0.001956.581956.581956.581956.581956.581

22、956.581956.581956.587摊销费0.0050.7050.7050.7050.7050.7050.7050.7050.708利息支出0.00962.77962.77962.77962.77962.77962.77962.77962.779总成本费用0.0059450.6862517.9874787.1774787.1774787.1774787.1774787.1774787.179.1其中：固定成本0.0010044.7010044.7010044.7010044.7010044.7010044.7010044.7010044.709.2可变成本0.0049405.985247

23、3.2864742.4764742.4764742.4764742.4764742.4764742.47利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入0.0065925.0070320.0087900.0087900.0087900.0087900.0087900.0087900.002税金及附加0.00310.68331.39363.31363.31363.31363.31363.31363.313总成本费用0.0059450.6862517.9874787.1774787.1774787.1774787.1774787.17747

24、87.174补贴收入5利润总额0.006163.647470.6312749.5212749.5212749.5212749.5212749.5212749.526弥补以前年度亏损7应纳所得税额0.006163.647470.6312749.5212749.5212749.5212749.5212749.5212749.528所得税0.001540.911867.663187.383187.383187.383187.383187.383187.389净利润0.004622.735602.979562.149562.149562.149562.149562.149562.1410期初未分配利润

25、0.000.004160.468787.0816514.3023468.8029727.8435360.9940430.8111可供分配的利润0.004622.739763.4318349.2226076.4433030.9439289.9844923.1349992.9512提取法定盈余公积金0.00462.27976.341834.922607.643303.093929.004492.314999.3013可供投资者分配的利润0.004160.468787.0816514.3023468.8029727.8435360.9940430.8144993.6614应付优先股股利15提取任意盈

26、余公积金16应付普通股股利17投资方利润分配18未分配利润0.004160.468787.0816514.3023468.8029727.8435360.9940430.8144993.6619息税前利润0.008667.3210301.0616899.6716899.6716899.6716899.6716899.6716899.6720息税折旧摊销前利润0.0010674.6012308.3418906.9518906.9518906.9518906.9518906.9518906.95项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1现金流入0.000.0065925.0070320.008