商品盘点操作流程-2013.8.10

1、商品盘点操作流程商品盘点是对商品实物数量进行盘点清查，以核对实物库存数 量和电脑库存数量是否相符， 是反映一定时期内门店商品损耗的重要 手段。门店必须高度重视、 规范操作，确保商品盘点高效， 有序进行， 真实反映商品盘点结果。一、商品盘点类型：1 、定期盘点： 公司各门店每双月扎帐日所进行的整体盘点、 生 鲜自营分割加工商品每周日进行的盘点。2、移交盘点： 业务人员调动时所负责的范围即全店、 部门或柜 组商品移交盘点。3、非定期盘点：商品变价、库存核查的日常盘点，门店根据工 作需要自行定时间。定期盘点、移交盘点参照以下二、三、四项流程操作；非定期 盘点门店现场清点操作。二、商品盘点前准备工作：

2、1、店长于盘点前一周召开商品盘点工作安排会议， 成立盘点领 导小组， 对小组成员进行分工， 明确各柜组主管为柜组商品盘点负责 人。2 、清理欠账和单据： 商品盘点前防损主管清理商品欠账并进行 结算；文书将所有商品的入库和出库验收单做封单进入财务接口， 物 流配送空进空出、 欠货、退货未达单据，当期到位做封单进入财务接 口，财务将验收单入账。3、清理仓库，归类存放：盘点前三天将仓库的商品按单品、品 类进行归类整理，将联营商品区分开。退货区的商品全部清理离场， 对有问题的商品进行处价报损。4 、抄写商品盘点表： 盘点前四日柜组主管安排专人抄写商品盘 点表。商品盘点表一式三份。抄写要素：商品条码、品

3、名、规格、单 位、零售价，抄写清楚，不得有涂改。抄写的商品条码必须是该商品 最小销售单位所对应条码， 抄写的单位必须是最小销售单位。 商品盘 点表必须按照排面的商品从上至下、 从左至右的顺序抄写， 垂直陈列 的商品必须每层抄写。 抄写完毕并全部核对一遍， 核对无误后交给主 管，主管收集商品盘点表并对商品盘点表进行复查。 注意比较容易漏 抄的商品和区域： 收银台前的区域、 货架侧面的挂件商品、跨区域关 联陈列商品。复查无误后，对每本商品盘点表进行编号装订（如：共 30 页，第一页上注明 30 1，第二页上注明 302，如此类推），并 将柜组商品盘点表进行集中编号（如：共 30 本，第一本上注明

4、30 1，第二本上注明 30 2，如此类推）。5、人员安排：盘点前两日店长根据盘点工作需要确定盘点人员、 复盘人员、录入人员（收银员）及对应柜组。 人员安排尽量精简高效， 避免人力浪费。6、商品盘点前，清理服务台退换货、收银台及楼面孤儿商品， 迅速归还到各自商品的排面。7、商品盘点前由店长主持召开超市全体员工大会， 宣布人员分 工安排，并强调商品盘点纪律与要求。三、商品盘点进行中：（一）、盘点仓库： 根据商品盘点人员的安排，各柜组在商品盘点前一天对本柜组 仓库的库存商品进行商品盘点。 仓库是商品盘点的重点， 商品盘点完 毕后，由复盘人员对仓库商品盘点数量进行 100% 的复盘，盘完的库 存商品

5、在楼面商品盘点结束前一律不得出库。 （盘点仓库前楼面需补 足货架陈列量）（二）、盘点卖场（商品盘点日营业结束后） 1、柜组商品盘点人员合理分工： 各柜组主管对商品盘点表进行 发放，商品盘点工作两人配合， 其中一人点数， 一人填写商品盘点表， 要求柜组人员和支援人员搭配，熟练工与不熟练工搭配。2、盘点时遵循“从上往下，从左往右，见货盘货”的原则，点数 人员报出商品条码，填表人员迅速在商品盘点表查找此商品的条码， 点数人员报出此商品的数量时，填写人复述一次，确认无误后，填写 人才能填写此商品的数量， 同一个商品数量有叠加时一定要计算出总 数量，并写在商品盘点表上。如果需要涂改请将之前的数字划掉，并

6、 在旁边重新写上正确的数量， 不允许在原来数量上重新涂改填写或使 用涂改液。对于盘点数量为零的商品，需在“数量”栏位写上“0”，不允 许留下空白不填写。3 、对于盘点表上没有抄写的商品， 须按实际的商品条码、 品名、 规格、单位、零售价等登记在盘点表最后一页中并记录实盘数量，商 品盘点人签字； 对于盘点表上出现错误的商品和条码， 须进行相应的 修改，修改请将之前的文字或条码划掉， 并在旁边重新写上正确的文 字或条码，商品盘点人在修改处签字。4、注意比较容易漏盘的商品和区域： 收银台前的区域， 货架侧 面的挂件商品，堆码下面的存货，货架顶上的存货，跨区域关联陈列 商品。5 、初盘结束的柜组， 盘

7、点小组组织复盘人员进行复盘， 复盘比 例为 50%，对体积小、 单价高的重点商品 100%复盘。复盘的商品一 定要使用红色笔进行标注， 对于有错误的数量除需要使用红色笔进行 更正外，同时需要在更改处签名。复盘结束时，盘点人员、复盘人员 需在每页盘点表上签字并将商品盘点表交给各柜组商品盘点负责人。6 、各柜组主管清理并收集商品盘点表， 确认商品盘点表总数量 和每张商品盘点表都有盘点人员、 复盘人员签字， 并保存好商品盘点 表。商品盘点表交一份给收银主管； 交一份财务存档； 柜组留一份存 档。7、收银主管根据录入人员数量和盘点表数量对录入工作进行合 理分配。8、收银员录入数量时， 每个柜组派一名柜

8、组员工 随同收银员录 入，发现问题及时解决。 有问题无法解决的单品，收银员要做上记号 并记录下来集中交到收银主管，由对应的柜组主管解决。9、已录入的商品盘点表收银员每页签字后统一交到收银主管集 中整理。 收银主管将未录入和已录入的商品盘点表进行分开登记，不能混淆。全部录完后收银主管按柜组清点盘点表数量。10、商品盘点过程中，商品盘点人员不得随意离开超市，安保 人员负责超市外围的安全工作。11 、盘点完的柜组以柜组为单位实行签到下班，并记录加班时 间。四、商品盘点后：1 、各柜组确认录入无误后， 通知电脑后台进行商品盘点单登账。2、后台在盘点后次日上午打印商品盘点结论表，经楼面主管、 部门经理、

9、 店长签字后交财务做账存档。 另由后台输出盘存单差异明 细电子档交楼面主管分析差异原因。 盘点后四天内楼面主管必须向店 长上交盘点分析报告， 包括盘点差异原因说明、 处理意见、改正措施。3 、 赊欠商品造成的盘点差异， 对防损主管按 5 元一个单品数予 以处罚；因验收单据未及时入账造成的盘点差异， 对文书按 5 元一个 单品数予以处罚； 盘点人员因商品盘点出错造成商品盘点差异， 对相 应的盘点人员和复盘人员分别按 5 元一个单品数予以处罚； 因录入出 错造成商品盘点差异， 对相应的收银员按 5 元一个单品予以处罚； 因 后台登账人员登账错误造成商品盘点差异按 5 元一个单品予以处罚。 以上处罚

10、由门店店长执行。由以上原因造成柜组盘点错误金额达1 %。，对柜组主管予以100元处罚，盘点错误金额每增加1 %0，对柜组主管增加100元处罚，以此类推。由以上原因造成部门盘点错误金额达 1 %。，对部门经理予以100 元处罚，盘点错误金额每增加1 %。，对部门经理增加100元处罚，以 此类推。由以上原因造成全店盘点错误金额达 1%，对门店店长予以 200 元处罚，盘点错误金额每增加 1 %，对门店店长增加 200 元处罚，以 此类推。4、对赊欠商品、单据未入账、商品盘点、收银员录入、后台人 员盘存登账造成的盘存错误， 除对相应责任人进行处罚外， 对造成的 商品实物库存数量和盘存登账后的电脑库存数量的差异数量进行报 溢和报损， 确保商品实物库存数量与电脑库存数量相同。 店长必须在 盘存后六天内完成纠正盘点错误的报溢和报损工作， 会计记入 当月账 务中。5、落实损耗责任的商品损耗 =（盘存报损 +本次盘点纠正错误报 损+期间日常报损 -上次盘点纠正错误报损） -（盘存报溢 +本次盘点纠 正错误报溢 +期间日常报溢 -上次盘点纠正错误报溢） ，商品损耗超出 损耗标准的金额， 于次月全部落实到责任人，由财务执行到位置。损 耗标准：大卖场 3%，便民店 5%，新开门店首次盘点损耗标准：大 卖场 5 % 、便民店 7%。6、绩效考核中商品损耗取值