网上支付结算西南财经大学张宽海著

1、第1章 网上支付,第1章 网上支付,1.1 网上支付现象的分析,商家,购买者,不发货,发货,支,不支,消费满足，20,100，-100,100，100,0，0,图1-1 网上购物交易双方的博奕矩阵,引言：网上支付的基本问题,1.1 网上支付现象的分析,1.网上支付的产生 （1）电子商务特点和网上支付的产生 商业市场全球化特点 市场地域界限范围的扩展与传统支付方式不适应的冲突是网上电子支付产生的第一个直接的原因。 交易方便快捷性特点 这种消费对支付工具多样化愿望选择的不断增强与现实中能实现的各种支付方式间差距，是网上支付产生发展的第二个动因,1.1 网上支付现象的分析,1）电子商务特点和网上支付

2、的产生 能满足消费者个性化需求的特点 消费者网上对多样化支付方式的选择有不断增强的需求，是网上电子支付多样化产生和出现的根本原因。 低成本渗透的特点 减少纸质载体的支付工具的使用，推行非现金支付工具，特别是电子支付工具是提供支付服务的金融和非金融机构有发展电子支付需求的经济原因。 高效率与多选择性特点 电子商务高效率多样化发展的特点要求网上支付的实时和高效的相应配套是网上支付产生的市场因素,1.1 网上支付现象的分析,1.网上支付的产生 （2）IT技术催生了网上支付的产生 安全技术是网上支付产生和出现的基础，技术与经济的关系在网上支付问题的研究应用中表现得尤为突出。 资金支付信息在互联网上的安

3、全防范主要表现在以下几个方面： 防窃获窜改重发的安全技术 防各种非法入侵的安全技术 防否认交易行为发生的认证技术,1.1 网上支付现象的分析,2.网上支付的发展 （1）网上交易线下支付的交易阶段,消费者,浏览商品下单,互联网,商家,图1-2 线上交易与线下支付方式模式,回应,线下传统支付,配送发货,1.1 网上支付现象的分析,2.网上支付的发展 （2）网上交易线上支付初期阶段,消费者,浏览商品下单,互联网,商家,图1-3 线上交易与加密传递 支付信息的交易模式,回应,加密传递支付信息,配送发货,1.1 网上支付现象的分析,2.网上支付的发展 （2）网上交易线上支付初期阶段 此种模式的优点为：

4、减少了消费者线下用传统方式付费的机会成本； 商家知道购买信息的同时也获得消费者是否有付钱行为的选择； 减少了交易中线下支付耗时的中间环节，缩短了周期提高了交易效益,1.1 网上支付现象的分析,2.网上支付的发展 （2）网上交易线上支付初期阶段 应用方式为,1.1 网上支付现象的分析,2.网上支付的发展 （2）网上交易线上支付初期阶段 此种网上支付方式存在的问题： 此种支付方式只能采用由商家发行的能用于其网上支付的数字形态的电子货币。 消费者网上支付的信息对商家不存在保密。 这种方式存在的前提是消费者必须对商家充分信任。 使用社会认可的通行的银行其它电子类支付方式存在账户划转的障碍和失去资金信息

5、的风险。 此种支付方式存在发行预付卡政策和法律的制度风险，是否有吸纳资金的金融风险，经营方式上是否合法，这一切都值得研究和探讨,1.1 网上支付现象的分析,2.网上支付的发展 （3）网上交易线上支付的发展阶段,1.1 网上支付现象的分析,2.网上支付的发展 （3）网上交易线上支付的发展阶段 模式多元化发展的原因： 由消费者个性化需求的多样性使支付方式选择具有市场化的需求所决定。 由银行与商家的不同合作方式被支付方式多样化形式所决定。 由债务关系结算手续涉及到银行间账户划转的多结算程序所决定,1.2 支付活动的分析,1.商务活动,市场,进入,产品,交易,厂家,生产,交易,商品,商家,销售,消费者

6、,发货,退出,消费品,价值,图1-6 商务活动过程图示,支付结算,银行系统,1.2 支付活动的分析,1.商务活动 传统的商务活动的交易链： 厂家产品商家商品市场消费者支付媒介交易商品消费者消费品 从支付环节的角度分析，消费者所持的货币完成了向消费品的转换： 消费者货币支付交易商品退出消费品,1.2 支付活动的分析,2.交易 交换才能使物质产品要实现它的使用价值 结论：凡有多余的蔬菜，就到镇上去摆摊出卖。 信息的通畅与否直接与交换完成的机会成本有关,1.2 支付活动的分析,3.市场 （1）市场的作用 进入市场产品就变成了具有了交易价值的商品 市场是实现产品向商品转换的交易场所 市场具有将供需方信

7、息汇集减少信息不对称的特点 （2）市场的特点 具有沟通供需双方需求信息的公开性； 具有能接受的交易低成本的公正性； 具有实现交易规则的公平性； 具有交易信誉度的可靠性； 具有实现产品向商品转换的快捷性； 具有商品选择的方便性； 具有服务功能的综合性,1.2 支付活动的分析,3.市场 （3）实体市场面临的主要问题 市场的范围就给交易带来了时间和空间上的局限性 增大了交易的机会成本，地域的限制和商品信息的不对称 （4）虚拟市场的问题和特点 不谋面的交易方式必然导致交易双方信用缺失的特点是电子商务问题产生的根源。 信息传递流程的多环节使数字化信息载体呈现多变化特点是交易过程安全的主要原因。 随着交易

8、过程环节的进行交易主体的责权地位发生转移使交易过程主体的法律地位不明确的特点是交易者权益难以得到维护的根本原因。 无地域限制的交易和购买信息的全球传递与商品配送区域性低效性特点又是虚拟市场交易模式适应市场发展需求的主要原因,1.2 支付活动的分析,4.媒介 （1）减少中间环节降低交换的机会成本是交易过程基本职能 （2）交易中间媒介的形成 （3）经济因素是市场交易分析的基本准则 交易环节的增多与需求信息的不通畅成正比； 交换媒介的产生能减少了交换的中间环节 市场将选择需求信息量更通畅的交易行为 法定货币的出现是市场交易发展的必然结果 管理机制的出现是市场发展的一种必然,1.2 支付活动的分析,5

9、.货币 （1）货币的基本概念 货币：按照马克思的观点，货币是从商品世界中分离出来的、固定充当一般等价物的商品，并能反映一定生产关系。 （2）货币的特点 货币是商品 货币是一般等价物 币也是社会商品和资源分配的价值符号 货币是生产关系的反映 货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段和支付手段的职能,1.2 支付活动的分析,5.货币 （3）信用 信用的基本概念 信用与债权债务是同时发生的 借贷是信用在经济活动中的主要作用 （4）信用 银行是商品社会信用高度发展的必然结果 银行是合理地配置社会资源利用闲散社会资金的中介服务机构 银行是清偿社会债权债务关系的中介服务机构 银行的发展必然成为社会资金清算与结

10、算的中心,1.2 支付活动的分析,6.支付系统形成 支付系统是支撑各种支付工具应用、实现资金清算并完成资金最终转移的通道。 支付结算体系的形成是交易环节与支付环节的分离的结果，其形成与信用的建立有直接的关系。 在中国支付系统按其对社会提供服务的层次作用进行分类，有国家支付清算系统、商业银行行内资金汇划系统、同城票据交换所系统以及提供社会支付服务的第三方支付组织服务系统等。 如果支付系统按其处理支付业务的社会性质的不同特点分类，可分为大额支付系统、零售支付系统和证券结算系统三类,1.2 支付活动的分析,7.电子商务网上支付存在的问题 站在消费者的立场 站在商家的立场 站在银行的立场 总结：支付的

11、实时和安全问题，支付中的信用问题，支付中的法律地位保障问题，支付中的管理制度和经济利益的冲突问题，支付中环境和人员素质的适应问题等等,1.3 网上支付与结算问题,1.支付的安全问题 技术安全保障 管理制度的安全性 法律社会保障的安全性 2.在线支付的问题 资金流动的效率问题 网上购物信用度的建立问题 商家要有新的营销策略和方法,1.3 网上支付与结算问题,3.支付的实时问题 行间的利益问题 支付的实时问题总旧是电子商务发展的瓶颈 体制灵活的股份制或外资银行具有实时支付的体制优势 划出行和划入行间存在与清算中心的支付结算问题,1.3 网上支付与结算问题,4.支付的信用问题 货币是信用符号和交易的

12、中间媒介 支付信用的出现 支付信用靠培育才能逐步建立 支付信用的建立金融部门应作为重大课题加以研究各国加紧着手支付信用建立方面的基础性工作 我国也积极推进和稳妥发展支付的各项工作更好地建立信用环境 支付信用要靠整个社会的各个层面不断培育,1.3 网上支付与结算问题,5.支付的法律问题 法律地位的确立是规范电子支付行为和信用社会建立的基础； 支付安全技术是人们对电子商务置信度的信心保证； 消费习惯的改变是人们接受电子商务市场化程度的社会度量,1.3 网上支付与结算问题,5.支付的法律问题 应着重解决的电子商务法律和法规方面的问题 电子凭证法规； 电子文件公证法规； 电子商务商家法规； 网上运营和

13、服务法规； 网上个人隐私保护法规； 网上知识产权保护法规； 电子商务安全法规,1.3 网上支付与结算问题,5.支付的法律问题 电子商务法律建设过程 以法规带法律建设；在一些法律地位还不明确的地方，为慎重起见，先制定相应的法规，成熟时再制定相应的法律 以地方法规建设为先导，促进地方相应法律的建设；条件成熟和发达的地区，可先行试点，制定地方的法规，然后再逐步地方立法，求得实施中的经验； 建立重要的行业和部门的法规，以加快电子商务的法律地位保障；例如：有关网上支付安全和电子媒介方面的部门性的全国法规可以先行颁布执行； 尽快建立电子商务仲裁和小额经济损失的赔偿机制，以利于全社会层面上的电子商务支付的发

14、展,第1章 思考题一,简述下网上支付的产生和发展过程？ 为什么网上支付会存在疑虑，用自己的经历和想法分析下原因？ 什么叫支付，能否用自己的语言加以说明？ 网上支付和银行存在怎样的关系？ 交易与市场有什么关系，市场有什么特点？ 谈谈你对虚拟市场的认识和看法？ 交易媒介如何产生的，它有什么意义和作用？ 什么叫支付组织，它在支付中有什么作用？ 什么叫支付工具，它有什么作用,第1章 思考题二,你如何认识支付系统的概念，在网络环境下支付系统呈现有那些特点？ 你如何认识支付体系的概念，为什么不用支付系统而要用体系的概念，你是如何认识的？ 分析下网上支付的过程？ 为什么在网上支付存在一个账户划转的过程？结合

15、教材的图例谈谈自己的理解？ 电子支付有什么特点？ 网上支付模式有那些特点？ 你认为网上支付存在那些主要的问题,THANK YOU,第2章 支付活动,2.1 支付活动的构成,支付活动： 参与支付活动的各方采用某种方式进行交易中债权债务的清偿行为的过程,参与主体,参与主体,市场行为,参与主体,参与主体,债务关系,支付方式,市场环境,债务清偿,图2.1 支付活动的构成,支付活动组成环节：债务关系参与主体市场行为支付方式债务清偿,2.1 支付活动的构成,1.参与主体 商务活动决定了参与主体间属于买卖的交易关 系类型 借贷活动决定了参与主体间属于信用的金融类 型 馈赠活动决定了参与主体间属于让渡的转移的

16、义务关系类型 国家政府财政分配的转移关系类型,2.1 支付活动的构成,2.市场行为 买卖交易行为 借贷金融行为 捐赠公益行为 国家财政资金分配行为,2.1 支付活动的构成,3.债权债务关系 买卖交易是债权债务关系产生的最初基础 信用的出现使债权债务关系的发展出现新的形式 赊销促进了产量扩大并客观上增加了商品流通 赊销促进了交易信用的建立 信用在资金使用上的继续发展出现借贷 银行和金融服务机构的出现是社会信用关系发展的高级形式 资金债务关系成为社会债务关系的主要方式 信用发展的借贷形成新的债权和债务的资金关系,2.2 支付活动的特点,1.支付方式的差异决定不同形式的支付活动 （1）现金支付：即时

17、清偿债权债务的现金支付活动方式,图2.2 现金支付活动,2.2 支付活动的特点,1.支付方式的差异决定不同形式的支付活动 （2）POS机的转账支付特点：就是转账清偿债权债务的活动方式,图2.3 转账支付活动,2.2 支付活动的特点,1.支付方式的差异决定不同形式的支付活动 （3）支票转账特点：非实时的票据清偿债权债务的转账支付活动方式,图2.4 支票转账支付活动,2.2 支付活动的特点,2.不同债权债务关系的形成使支付活动的方式也不同 （1）参与主体间关系的多重性,债权债务关系,商家,参与主体,销售与购买,商家,参与主体,选择,转移支付清偿 债权债务关系 债务关系,市场环境,参与主体,债务转移

18、,图2.5 债权债务关系转移的支付活动,2.2 支付活动的特点,2.不同债权债务关系的形成使支付活动的方式也不同 （2）用等值的资产、有价证券和资金证明的凭证进行债务关系的转移,购买支付,债权人,债务人,有价证券 资产凭证,债务关系,商家,债务关系清偿,新债务关系形成,交易关系,图2.6 转移支付活动关系图,2.2 支付活动的特点,3.选择的行为方式的不同支付活动的特点也不同 4.参与主体的不同支付活动的特点也不同 购买型的消费支付方式 销售型的商业支付方式 借贷型的信用支付方式 银行间资金拆借和结算的支付方式,2.3 支付的信用,1.信用的产生 信用是未来偿还商品赊销或货币借贷的一种承诺，是

19、关于债权关系的一种约定。 信用具有到期归还和支付利息的这二个基本特征。 信用的产生是由经济活动中所建立的经济关系所决定的，这种关系的稳固发展和牢固形成，才进一步发展形成相互的一种信用,2.3 支付的信用,2.信用社会是行使支付职能的货币出现后的产物 交换社会存在着初级的信用关系 交易媒介的支付职能的出现使信用得到了发展 货币支付职能的出现信用社会才会产生,2.3 支付的信用,3.支付和信用关系分析 具有支付和偿还能力是借贷行为产生的动机 支付是履行信用的方式和手段 支付能力是维系信用的经济保障 信用是产生不同支付方式和工具的基础,2.3 支付的信用,3.支付和信用关系分析 利用信用产生新的支付

20、工具必须具备以下几个条件 这种信用带有社会信用的性质 支付工具应有金融机构的认可性 有范围限制的支付称为支付方式 发行者有随时兑付现金承诺的不可抵赖性 有社会法律的保障性,第2章 思考题一,什么是支付活动？支付活动的构成要素是什么？你对此有什么看法？ 谈谈你对支付活动中参与主体间所形成各种经济关系的看法？ 债权债务关系是怎样产生、发展和演变的？它与支付间存在什么关系？ 支付活动有什么特点？ 举一个生活中转移支付的例子，并进行分析,第2章 思考题二,什么是经济意义上的信用，请给予解释？ 分析下信用产生的原因，谈谈自己的看法？ 谈谈信用是产生支付工具和方式基础的看法？ 分析下你在单位使用的饭卡的功

21、能和作用，它是一个支付工具吗？为什么？ 支付工具你认为应该具备什么基本条件？ 用一个例子说明支付与信用间的关系,THANK YOU,第3章 支付与银行,3.1 银行的职能,1.央行的职能 依法制定和实施货币政策，是国家宏观调控的重要工具。 对金融业实施监督管理，保证国家金融秩序的稳定。 提供支付结算和其它金融服务。 2.政策性银行 不是完全以盈利为其主要目的的银行，是执行和保证国家产业政策顺利执行的专用银行。 政策性银行的发展是我国银行业结构的一大特点,3.1 银行的职能,3.商业银行的职能 商业银行主要是经营工商业存、放款业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人。商业银行是为社会提供金融服

22、务的机构。 信用中介职能 支付服务职能 信用创造功能,3.2 银行与支付,由于社会中参与经济活动的个人和实体都在银行开设有账户，除了现金的支付方式外，大量的是采用非现金的银行账户划转的支付方式，这就使现代的支付方式变成了以账户划转的支付方式为主现象。 （1）银行间账户间划拨支付 （2）同行账户间划拨的支付过程分析 购买者角度 商家角度 银行角度,3.2 银行与支付,2）同行账户间划拨的支付过程分析,图3.1 同行债权债务清偿结算关系的账户支付过程,购买者,商家,支付工具,商品,信用 关系,购买者账户,商家账户,银行,扣出,记入,结算（二环节,交易活动（一环节,3.2 银行与支付,3）异行间账户

23、的划拨支付过程分析,图3.2 异行债权债务清偿结算关系的账户支付过程,购买者,商家,支付工具,商品,购买者账户,商家账户,开户银行,扣出,记入,结算（二环节,交易活动（一环节,开户银行,清算系统,银行系统,清算（三环节,3.3 支付发展对银行的影响和作用,方便、快捷、安全、可靠和信誉就成为银行提供支付结算服务的主要目的，也就成为其经营和服务的主要思想和理念。支付结算的服务质量和水平，必然影响银行业务的发展和机构组织的构成。 1.方便是支付产生的动因 2.快捷是支付效益的体现 3.安全是支付存在的条件 4.可靠是支付发展的保证 5.信誉是支付的社会基础,3.4 支付与银行,网上支付最终将归结为账

24、户间和处理和划转的支付方式。现行的法律和制度规定银行是资金账户集中管理的金融机构。 网上支付参与方首先是客户。 商家是参与的另一主要方。 网上支付的参与方还有客户的开户银行。 网上支付的参与方还有商家的开户行,3.4 支付与银行,支付网关是公用网和金融专用网之间的接口，支付信息必须通过支付网关才能进入银行支付系统，进而完成支付的授权和获取。 金融专用网是银行内部及行间进行通信的网络，具有较高的安全性。 认证机构则为参与的各方(包括客户、商家与支付网关)发放数字证书,3.4 支付与银行,支付与银行的关系可概括为： 完成支付要相关银行参与，支付资金转移的实现靠银行间账户的划转，支付指令和支付信息的

25、传递通道靠互联网和银行的系统提供，支付实现的电子载体靠银行发行的支付工具来提供，因此，支付与银行在网上支付的整个过程中是一种紧密联系的关系,3.5 支付系统的形成,传统意义的金库被搬入了计算机，资金存储的账户设立和管理放在了数据库，而支付结算业务的执行在网络中完成，于是支付系统成为了金融体系重要的核心基础系统。 支付系统是为了适应支付业务发展的需求而产生的，其的是为了克服跨行业务处理间的障碍，提高金融系统运行的效率，为社会提供支付结算服务时要方便、快捷、高效、可靠和安全,3.5 支付系统的形成,以电子为载体的支付系统的产生根本原因从经济上分析就是为了提高社会资金使用的效益。 提高资金周转的速度

26、，减少在途资金占用量也为支付系统建设中衡量系统效率的一个重要目标,3.6 支付与金融,1.金融的基本职能 金融是关于以货币以及能用货币价值衡量的以货币价值运动为中心的经济活动： 金融是经济活动中的一类； 这类活动是以资金运动为主的活动； 为主的含义是经济活动追求效益，而金融活动正是在经济活动中追求以资金运动为主所产生效益中的一类活动,3.6 支付与金融,2.支付与金融 买卖交易是债权债务关系产生的最初基础 信用的出现使债权债务关系的发展出现新的形式 赊销促进了产量扩大并客观上增加了商品流转 赊销促进了交易信用的建立 信用在资金使用上的继续发展出现借贷 银行和金融服务机构的出现是社会信用关系发展

27、的高级形式 资金债务关系成为社会债务关系的主要方式 信用发展的借贷形成新的债权和债务的资金关系,THANK YOU,第4章 支付原理,4.1 支付过程分析,1.买卖的支付过程,A,B,支付,商品,债权债务 关系,交易,图4.1 单重的债务清偿关系,4.1 支付过程分析,1.买卖的支付过程 支付的形成经历了几个过程： 首先是存在买卖的交易 其次是有商品转移的债权债务关系形成 然后是支付的清偿 最后才是交易过程的完成,4.1 支付过程分析,2.借贷的支付过程,债权债务关系,生产者,消费者,银行,借贷,劳动,商品,支付,社会,工资,借贷,交易,图4.2 多重债务的清偿关系,债权债务关系,债权债务关系

28、,4.1 支付过程分析,2.借贷的支付过程 多重债务关系的形成使支付的过程具有更复杂性： 多方均可能与银行发生借贷的债权债务关系 多方都将与银行通过支付方式来清偿这种关系 多方间由于交易又将产生债务关系 交易的债务关系也要通过支付来清偿 由于多重的支付关系存在，产生支付转移和清算结算关系的出现,4.1 支付过程分析,3.支付结算关系的分析,债权债务关系,银行账户,商品,交易,图4.3 多重债务清偿的账户间结算关系,债权债务关系,购买者账户,生产者账户,债权债务关系,贷,借,账户划转 支付,借,贷,减,增,4.1 支付过程分析,3.支付结算关系的分析 由于银行在支付过程中的介入，多重债务关系的支

29、付清偿就变成交易方间在银行账户间的划拨关系。 在银行参与的信用社会中，经济活动的主体在银行里都设有账户，他们与银行间所产生的债权债务关系，就简化为借和贷的账务关系。 向银行借款就增加借款者的存款账户的值，同时也产生相同金额的对银行的债务，以后就要通过采用扣减存款账户的同等金额的本和约定的息的划拨方式来进行支付。 交易方间由于商品的转移而产生的债权和债务，也可通过相互间在银行间的账户间的划拨方式来进行支付。 信用社会中银行的出现，银行就担负了交易经济活动中债权和债务关系的结算角色,4.2 支付原理,债务关系的清偿性 现金支付的方式 账户划转的方式 银行票据支付方式 资产抵押支付方式,4.2 支付

30、原理,2.社会的接受性 社会的接受性是衡量支付是否能清偿债务的一种社会认同标准。 社会的接受性是支付实用和可行的社会标准。 只要有社会的认同性就可创造出新的支付工具，而新的支付工具的使用和成功要具有开拓市场的精神，这样的认同要与市场的开拓同时进行,4.2 支付原理,3.使用的便利性 支付方式的便捷性 功能使用的便利性 手续使用的简洁性 便利性需得到系统环境的有力支撑,4.2 支付原理,4.支付使用的安全性,支付通道,商家,购买者,货币或支付工具,商品,第三方,窃取,诈骗,图4.4 支付安全示意图,4.2 支付原理,4.支付使用的安全性 支付的安全抽象和归纳就为： 支付传递的通道可靠 采用支付方

31、式的载体可靠 交易方身份确认的可靠,4.2 支付原理,5.支付信用的可靠性 现金支付的方式有以下几个不利的条件： 现金携带的不方便 现金保管的不安全 搬运过程中的风险 使用过程中有隐患 币种间支付存在障碍,4.2 支付原理,5.支付信用的可靠性 新型支付工具的产生： 采用单币种的现金支付方式将越来越不适应当代人的生活。 这种支付的信用是否可靠，我选用它使用是否会出现差错，使用是否方便和安全。 建立支付的信用是支付工具能以长期存在和发展的品牌,4.2 支付原理,6.法律制度的保证性 在信用社会中健全的法制是经济生活秩序的正常的保障。 法律制度的保证是新的支付方式和工具产生的基本社会环境条件，是一

32、个带基础性工作。 应该有赔付的条款保证。 法律制度的保证是创新和发行新的金融工具时发行主体应该所面对和考虑的主要问题,第4章 思考题一,买卖的支付过程主要有几个过程，对其过程分析你有什么看法和观点？ 借贷的支付过程主要有几个过程，对其过程分析你有什么看法和观点？ 支付是清偿债权和债务关系与结算又有什么关系？ 用你在超市POS机上购物的经历说明用银行卡购物时与支付的过程有什么关系？ 分析下你在银行ATM机上取款时，与银行发生的支付的过程和关系是什么？ 用你的方式和语言描述下账户划拨的支付过程,第4章 思考题一,支付原理你认为应遵循的基本原则是什么？ 用支付原理的思想去说明为什么我国银行推行的信用

33、卡支付工具存在很大的困难？ 根据支付原理的思想说明银行在推广新的支付方式时应注意什么问题？ 根据支付原理的思想去分析下央行发布的电子支付指引的内容，谈谈你的看法？ 请分析下支付不安全的原因所在,THANK YOU,第5章 支付方式,5.1 支付方式的产生,1.度量价值的交易媒介出现 这种支付的原始形式，有很明显的不足和缺陷： 价值的度量带有间接性 支付范围的局限性 债务关系的认可带有指定性 支付方式的形成带有习惯性,5.1 支付方式的产生,2.货币成为社会接受的支付方式 货币作为支付方式的使用有明显的下述特点： 价值度量的普遍性 范围使用的社会性 债务清偿的合法性 支付方式的法定性,5.1 支

34、付方式的产生,2.货币成为社会接受的支付方式 这种支付方式的环节为： 债务关系支付方式现金（工具）清偿,债权者,债务者,支付方式,现金,支,付,清偿,图5.1 现金支付方式示意图,5.1 支付方式的产生,3.支付方式演变的起因 支付方式的多样性产生的原因为：货币等值物形式的多样性和认同方式的多样性决定了支付方式多种不同形式的产生和出现,债权者,债务者,支付方式,货币,支,付,认同清偿,图5.2 支付方式演变起因示意图,货币等值物,契约认同,5.2 支付方式的发展,现金货币的支付方式 2. 货币等值物的支付方式 具有债务的价值等价性 具有当事双方的认同性 具有法律规定的合法性,5.2 支付方式的

35、发展,3. 转移的支付方式,支,债权者,债务者,转移支付,付,债务清偿,图5.3 转移支付方式示意图,货币,银行,抵押,错贷,新债务关系,5.2 支付方式的发展,4. 账户划转的支付结算方式,划转,债权者B,债务者A,账户划转,债务清偿,A银行 账户,图5.4 账户划转支付方式示意图,B银行 账户,对应,对应,支付,账户结算,5.2 支付方式的发展,5. 银行所提供支付工具的支付方式,债权者B,债务者A,A银行提供支付工具,债务清偿,A银行 账户,图5.5 银行提供工具的支付方式示意图,B银行 账户,交办,通知,账户结算,支,付,确认,结算系统,5.2 支付方式的发展,5. 银行所提供支付工具

36、的支付方式 这种支付方式的一个重要特点是在债权和债务关系形成的二方间，加入了作为支付服务的第三方，一般是银行类的金融服务机构，这种第三方提供金融服务的机构有以下几个特点： 有很高的社会认可信用度 有兑现和赔付经济保证的法律承诺 有资本资金的实力 有发行社会接受的支付工具的能力 有国家批准的经营金融业务的许可,5.2 支付方式的发展,6.提供支付服务的第三方介入的支付方式,5.3 支付方式的分类,构成支付的要素主要有以下四点： 债务关系 支付工具 媒介形式 支付通道 从这四种不同要素构成来进行支付方式的分类，可以对支付的方式进行不同的分类,5.3 支付方式的分类,1.按债务关系来进行支付的分类

37、交易的商务类的支付方式 借贷的债务类的支付方式 让渡的损赠类的支付方式,5.3 支付方式的分类,2.按工具种类来进行支付的分类 按支付工具的种类来对支付方式进行分类 借记支付方式类 贷记支付方式类 借贷记支付方式类,5.3 支付方式的分类,2.按工具种类来进行支付的分类 按支付工具的具体形式来分 银行支票类的支付方式 银行债券类的支付方式 银行汇票的支付方式 银行其它票据的支付方式 银行委托承收的支付方式 银行卡类的支付方式 其它支付工具的支付方式,5.3 支付方式的分类,3.按媒介种类来进行支付的分类 实物货币的支付方式（纸质和金属货币的支付方式） 电子形式的支付方式 票据形式的支付方式 账

38、户划转的支付方式,5.3 支付方式的分类,4.按通道方式来进行支付的分类 （1）传统手工邮寄的支付处理方式 （2）现代电子网络的支付处理方式,5.4 电子支付方式,1）有联系清偿债务关系双方的网络环境,债权人,债务人,Internet 通讯网,支付信息,接受支付信息,图5.7 电子支付条件示意图,5.4 电子支付方式,2）有银行金融机构的参与,债权人,债务人,Internet 通讯网,支付信息,接受支付信息,图5.8 电子支付模式示意图,支付网关,债权人账户,债务人账户,结算清算系统,专用网,划,转,5.4 电子支付方式,1.电子支付结算问题 支付结算的层次性 电子支付结算的特点 有形化凭证在

39、网络环境下无形化 网上支付虚拟化必然引发相应的安全及信用问题 网上支付过程,5.4 电子支付方式,2.网上电子支付系统的基本构成,CA信用体系,客户：支付工具,商家：后台服务器,支付网关,支付网关,商家开户行：处理账单,银行网络,客户开户行,Internet,支付 协议,图5.9 网上支付体系构成示意图,5.4 电子支付方式,2.网上电子支付系统的基本构成 客户 商家 客户的开户行 商家开户行 支付网关 金融专用网 认证机构,第5章 思考题,分析下支付方式是如何产生的，谈谈你自己的看法？ 为什么货币会成为社会所接受的支付方式？ 谈谈支付方式存在多样化的理由？ 请分析下目前社会常存在的支付方式的

40、形式？ 分析下账户划转的支付方式过程？ 分析下银行提供支付工具的支付方式清偿债务的过程？ 谈谈你对网上第三方支付服务方式的模式看法，存在什么问题？ 按什么原则来对支付方式进行分类，有那些分类？ 支付媒介的差异对支付方式的变化有什么影响？ 分析一下电子支付系统构成的基本特点,THANK YOU,第6章 支付工具,6.1 支付工具的地位作用,1.支付工具的作用 不断满足社会日益增长的支付需求 增加工具替代性减少使用中的风险 减少现金流通量有利于货币政策的实施 有利于打击腐败反洗钱有效规范金融秩序 有利于社会诚信体系的建立增进商业信用的发展,6.1 支付工具的地位作用,2.我国支付工具发展的情况 以

41、中国人民银行现代化支付系统为核心、商业银行行内结算清算系统为基础、第三方支付组织系统为补充的中国现代化支付系统初步形成。 支付工具是社会选择资金服务的金融产品，产品丰富和品种多样化才可能提供资金服务选择的多样性。 中国支付工具的已经形成多样化发展的格局，在种类和数量上都达到相当程度的规模,6.1 支付工具的地位作用,3.我国支付工具发展中存在的问题 中国银行卡数量的广泛使用主要是借记卡，信用卡的数量和推广存在较大的困难和障碍，社会接受信用卡的认可度低。 刷卡消费还未形成社会的时尚，中国的消费结构中仍然以现金消费为主流趋势。 靠社会信用发行的各企业的商业票据量极小，使用环节多，极不方便。 中国社

42、会还处在诚信社会建立的初期阶段,6.2 支付工具的种类,表6.1 支付结算工具分类表,6.2 支付工具的种类,1.贷记支付工具 汇兑 委托收款 托收承付 定期贷记,6.2 支付工具的种类,2.借记支付工具 银行汇票 信用证,出口人 （受益人,进口人 （开证人,通知行,开证行,议付行,贸易关系,开信用证,通知,交付,申请议付,贷款贴现,索偿,划拨,付款赎单,图6.1 贸易中信用支付工具操作示意图,发货,6.2 支付工具的种类,2.借记支付工具 银行本票 银行支票 定期借记,6.2 支付工具的种类,3.票据支付工具 票据行为具有四个特征： 要式性 无因性 文义性 独立性,6.2 支付工具的种类,4

43、.电子支付工具 广义的电子支付工具包括卡基支付工具、网上支付和移动支付（手机支付）等。 网上支付是指人们通过互联网完成支付的行为和过程，通常情况下仍然需要银行作为中介。 移动支付是指利用移动电话采取编发短信息和拨打某个号码的方式实现支付,6.2 支付工具的种类,5.银行卡支付工具 银行卡支付工具也常称其为卡基支付工具，它包括借记卡、贷记卡和储值卡。 在所有卡基支付工具中，银行发行的借记卡和贷记卡是卡基支付工具的主体。 电子钱包性质的储值卡基本上是由非金融机构发行,6.2 支付工具的种类,6.其它支付工具 现金支付 在我国，现金交易大部分发生在储蓄存取款、消费性现金支出，农副产品收购现金支出等。

44、 现金的支付方式多是用在日常、零星小额的购买和消费性支付中，在我国现金的支付方式在社会中仍然普遍存在，是一种常用的习惯的支付方式,6.3 支付工具的分析,支付工具应有以下几个显著的特点： 支付的方便性； 支付的快捷性； 支付的安全性； 支付的可靠性； 支付的信用度,6.3 支付工具的分析,1.新支付工具出现是原有方式和工具存在障碍所致,购买,销售,商品,原支付工具,障碍,新支付工具,图6.2 新支付工具出现的原因,6.3 支付工具的分析,1.新支付工具出现是原有方式和工具存在障碍所致 工具不适应性障碍 载体不适应性障碍 主体不适应性障碍 安全性障碍,6.3 支付工具的分析,2.提高服务质量和水

45、平是商行推出新支付工具原动力,社会间各种清偿,银行系统清偿,债务关系商品,债务人,债权人,支付工具,图6.3 银行系统成为社会债务清偿的中心,6.3 支付工具的分析,2.提高服务质量和水平是商行推出新支付工具原动力 债务清偿以货币的支付方式结算 债权人认同的债务清偿方式 信用的发展演变成借贷转移的支付方式出现,6.3 支付工具的分析,3.信用是新支付工具产生的主要方式 （1）债权所属权转移是信用支付工具产生的前提,新债务关系,借据支付工具,债务关系清偿,现金,借据,A,B,C,图6.4 债务转移的凭证类的支付工具,6.3 支付工具的分析,3.信用是新支付工具产生的主要方式 （2）转移中的信用障

46、碍是支付工具形式多样的根本起因,信用,担保,新债务关系,借据支付工具,债务关系清偿,现金,借据,A,B,C,图6.5 债务转移的凭证类的支付工具演变方式,D,信用,间接信用,6.3 支付工具的分析,3.信用是新支付工具产生的主要方式 （3）信用担保服务机构的出现使支付的方式更加多样化 担保和抵押服务的出现。 担保的多种形式的出现就可使原有支付的工具演变成多种形式的支付工具和方式。 信用是产生支付工具形式多样的根本原因，而各种信用方式的多样性的产生就是支付工具多样性出现的直接原因,6.3 支付工具的分析,4.电子支付是多样化新支付工具存在的主要方式 利用各种网络在网上进行资金的支付必将成为一个趋

47、势和潮流。 今后电子支付工具形式必将会是多样化、多种类的发展趋势。 在虚拟的网络环境下交易，形成的债权债务关系有其新的特性，伴随的支付也必将出现新特点,第6章 思考题一,什么是支付工具？举例说明常用的支付工具？ 支付工具有什么作用？用一个例子来加以说明？ 你喜欢使用现金进行支付吗，为什么？用实例分析现金使用中的长处和不足？ 谈谈你对减少现金流通量有利于货币政策的实施的看法？ 谈谈你对有利于打击腐败反洗钱能规范了金融秩序的看法？ 我国支付工具的发展中存在那些主要问题？ 支付工具有那几种分类？ 什么叫贷记支付工具？什么叫借记支付工具,第6章 思考题二,支付工具有那几种分类？ 什么叫贷记支付工具？什

48、么叫借记支付工具？ 通过对信用证支付工具的分析说明为什么会产生信用证这种支付工具，有其它替代的方式吗？ 票据有那几个基本要素，为什么要这样规定？ 你认为储值卡有类似电子钱包的功能，它是电子货币吗？谈谈你的看法和意见？ 支付工具有那些特点？ 分析下支付工具出现和产生的原因，并举例加以说明？ 谈谈信用是产生新支付工具的看法？ 你是否同意电子支付是未来支付发展的主要方式，为什么,THANK YOU,第7章 支付安全,第7章 支付安全,学习目标 掌握网上支付安全技术的基础知识 掌握本章所讲述的一些基本概念 了解网上支付安全技术的体系结构 基本概念 加密技术、PKI、数字摘要、 认证中心、支付协议、防火

49、墙,7.1 网上支付安全概述,1.网上支付的安全风险 来自Internet的威胁 来自Intranet的威胁 来自黑客攻击的威胁 来自网络病毒的威胁,7.1 网上支付安全概述,2.网上支付的安全要求 数据机密性 身份认证性 数据完整性 不可抵赖性,7.2 信息加密技术概述,1.对称加密技术 对称密码加密技术原理,加密器 Ek,解密器 Dk,密钥,密钥通道,密钥生成器,P明文,密文,P明文,图7-1 对称加密原理,7.2 信息加密技术概述,1.对称加密技术 对称密码加密技术的优缺点 （1）优点 效率高，算法简单，系统开销小，速度比公钥加密技术快得多，适合加密大量的数据。 （2）缺点 共享秘密密钥

50、，需要使用大量的密钥,7.2 信息加密技术概述,2.公开密钥加密技术 公钥加密技术原理,密钥对,图7-2 非对称加密、解密原理,7.2 信息加密技术概述,2.公开密钥加密技术 公钥密码加密技术具有以下特点： 第一，仅知道密码算法和加密密钥，要确定解密密钥，这在计算上是不可能的； 第二，公钥KU加密后，使用公钥KU本身无法解密； 第三，公钥KU加密后可用私钥KR解密，KR加密后可用KU解密，并验证KR的加密，即数字签名与验证,7.2 信息加密技术概述,2.公开密钥加密技术 公钥加密算法 RSA算法 DSA算法,7.2 信息加密技术概述,2.公开密钥加密技术 公钥加密技术的优缺点 1）优点 密钥分

51、配简单。 密钥的保存量少。 可以满足互不相识的人之间进行私人谈话时的保密性要求。 可以完成数字签名和数字鉴别。 2）缺点 产生密钥很麻烦 安全性 速度太慢,7.2 信息加密技术概述,3.PKI加密技术概述 PKI简介 PKI组成 PKI标准 定义PKI的标准 PKI应用标准 PKI应用 虚拟专用网络（VPN） 安全电子邮件 Web安全,7.3 数据完整性技术概述,1.数字摘要技术 函数的单向性 摘要来源尽可能覆盖全文档 2.数字签名技术 数字签名的基本要求 数字签名体制 RSA数字签名体制,7.3 数据完整性技术概述,3.数字信封 数字信封是公钥密码体制(PKI)在实际中的一个应用，是用加密技

52、术来保证只有规定的特定收信人才能阅读通信的内容。 数字信封主要包括数字信封打包和数字信封拆解。 数字信封中采用了对称密码体制和公钥密码体制。 采用数字信封技术后，即使加密文件被他人非法截获，因为截获者无法得到发送方的通信密钥，故不可能对文件进行解密,7.3 数据完整性技术概述,4.消息完整性验证技术HASH （1）什么是Hash Hash，一般翻译做散列，也有直接音译为哈希的，就是把任意长度的输入（又叫做预映射，pre-image），通过散列算法，变换成固定长度的输出，该输出就是散列值。 （2）Hash的重要特性 单向性(one-way) 抗冲突性 映射分布均匀性和差分分布均匀性,7.3 数据

53、完整性技术概述,4.消息完整性验证技术HASH （3）Hash函数的实现 （4）Hash算法在信息完整性中的应用 HMAC-MD5MD5（消息摘要5）基于RFC1321 HMAC-SHA安全Hash算法定义在NISTFIPS180-1，其算法以MD5为原型,7.4 认证中心CA,1.中国金融认证中心概况 2.数字证书 数字证书含义 证书格式 CRL格式 证书的存放,7.4 认证中心CA,3.证书内容及用途 证书域含义 证书内容由以下两部分组成 申请者的信息 发放证书CA的信息 4.数字证书应用 验证证书 数字证书使用 证书存放方式,7.5 安全网上支付协议概述,1.SSL协议机制 （1）SSL

54、协议简介 握手协议 记录协议 警告协议 （2）SSL协议功能 用户和服务器的合法性认证 加密数据以隐藏被传送的数据 保护数据的完整性,7.5 安全网上支付协议概述,1.SSL协议机制 （3）SSL协议流程 建立连接阶段 交换密码阶段 会谈密码阶段 检验阶段 客户认证阶段 结束阶段,7.5 安全网上支付协议概述,1.SSL协议机制 （4）信用卡在线支付SSL模式简介 信用卡在线支付SSL模式的工作流程 信用卡在线支付SSL模式的优缺点 a 优点： 流程简单 架构简单 使用方便 b 缺点： 付款人的信用卡资料信息被泄 只能提供交易中客户与服务器间的双方认证,7.5 安全网上支付协议概述,2.SET

55、协议机制 （1） SET协议简介 （2） SET安全协议的目标 （3）SET安全协议的功能,7.5 安全网上支付协议概述,2.SET协议机制 （4）信用卡在线支付SET模式简介 业务流程 信用卡在线支付SET模式的优缺点 a 优点： 每一步骤都通过数字证书验证对方身份 使用双重数字签名 b 缺点： 完成一个SET的过程耗时长 使用麻烦，成本较高 所以步骤烦琐,7.5 安全网上支付协议概述,3. SSL和SET比较分析,7.6 防火墙技术概述,1.防火墙的含义和功能 防火墙的含义 防火墙的功能 防火墙是网络安全的屏障 防火墙可以强化网络安全策略 对网络存取和访问进行监控审计 防止内部信息的外泄,

56、7.6 防火墙技术概述,2.防火墙的种类 （1）包过滤型防火墙 包过滤防火墙的主要缺陷： 不能防范黑客攻击 不支持应用层协议 不能处理新的安全威胁 （2）代理服务型防火墙 主要缺点： 难于配置 处理速度非常慢 （3）监测型防火墙 （4）复合型防火墙,7.6 防火墙技术概述,3.防火墙技术的发展趋势 （1）防火墙包过滤技术发展趋势 支持基于用户角色的安全策略功能 多级过滤技术 使防火墙具有病毒防护功能 （2）防火墙的体系结构发展趋势 防火墙要能够以非常高的速率处理数据 基于网络处理器的防火墙具有软件色彩,7.6 防火墙技术概述,3.防火墙技术的发展趋势 （3）防火墙的系统管理发展趋势 首先是集中

57、式管理，分布式和分层的安全结构是将来的趋势 强大的审计功能和自动日志分析功能 网络安全产品的系统化,第7章 思考题,简述网上支付安全的风险和要求。 简述加密技术的主要分类。 简述一下数字证书的内容和实际应用。 网上支付SSL协议和SET协议的主要区别,THANK YOU,第8章 支付系统,8.1 支付系统的形成,1.债务关系社会化的形成 由交易所产生的债务关系也就有了用货币衡量的价值的社会标准，货币成为债务关系清偿的主要手段和工具。 清偿就必须采用多种支付方式和手段才能得以实现，于是社会的支付系统就必然出现。 账户划转的支付结算方式有以下优点： 债务方向银行系统借贷货币和向债权方进行支付的二个

58、清偿环节变成银行支付系统的一个账户划转的结算环节； 减少了社会清偿债务关系中的现金数量； 加快了社会资金周转的速率，提高了资金结算的效益,8.1 支付系统的形成,2.资金的社会需求使银行成为结算系统的中心 （1）支付系统产生的基本条件 有交易货币价值度量的社会标准 有债权和债务关系清偿的社会需求 有参与资金结算和清算的银行服务 有延期支付和资金借贷的社会信用,8.1 支付系统的形成,2.资金的社会需求使银行成为结算系统的中心 （2）银行成为提供支付结算服务需求的中心 社会的债务关系的清偿出现债务方对资金的需求； 生产的发展和资金周转困难出现厂家对资金的需求； 商品的购买方由于购买资金的短缺出现

59、商家对流动资金的需求； 消费者由于消费的需求出现对购买资金的贷款需求； 投资方由于投资资金的一时短缺出现对投资资金的需求； 有多余闲散资金的社会主体有在银行储蓄资金的理财的投资需求,8.1 支付系统的形成,3.账户划转及结算发展形成系统多方式支付格局 票据类的支付工具为主的手工操作 邮政汇路结合形成的资金结算与清算 现代化电子支付结算系统,8.2 支付系统基本知识,1.支付系统概念 支付系统是支撑各种支付工具应用、实现资金清算并完成资金最终转移的通道。 支付系统是由一系列计算机、网络通讯、电子设备等硬、软件构成的设施基础，并与制度安排和人员管理配套整合成的一个复杂集合体，来实现和完成整个支付的

60、业务和过程。 大额支付系统、零售支付系统和证券结算系统,8.2 支付系统基本知识,2.大额支付系统 大额支付系统通常是指处理银行之间或金融市场参与者之间交易金额较大的银行间资金贷记转账系统。 参与者一般通过该类支付系统为自己和代表客户进行大额和高优先级的资金转账。 各国中央银行要求它具备高度的安全性和运营可靠性，并要求参与者采用中央银行货币进行结算,8.2 支付系统基本知识,3.零售支付系统 零售支付系统也称小额支付系统。主要处理以公众消费为主、金额相对较小和紧急程度要求较低的支付，所有未在大额支付系统中处理的支付业务通常都是通过小额支付系统处理的。 大额支付系统和零售支付系统结算机制的不同