广州新建眼镜架项目财务分析报告

1、一、项目发展背景在中国，平均每三个人就有一个人戴眼镜。在代表未来的学生群体中，眼镜似乎成为了如同中性笔一样的标配，小学生群体的近视率为百分之30，中学生的近视率更是高达百分之80。甚至在幼儿园里都有孩子早早挂上了眼镜。数据显示，我国近视总人数已经超过4亿5千万。除近视镜外，太阳镜、隐形眼镜、老年眼镜以及眼镜护理工具正在渗透到我们生活的周围，看看身边的朋友你就能感觉到，这是一个规模如此庞大的行业，业内预测，到2020年，我国眼镜行业的规模将达到850亿元之巨。为了获得最好的配镜服务和佩戴体验，线下门店在目前来看是很难被线上电商所取代的。这也造成了眼镜行业虽然毛利率高，但实际利润率却不到百分之10

2、的尴尬处境。外界盛传，一副中端眼镜，其成本往往不足100元，但在面向消费者的零售中却能卖出500元以上的高价。人们借此批评眼镜行业是吸血鬼，应该纳入医疗器械，控制厂商逐利。其实眼镜本身的成本仅占整个产业成本的百分之13.7，仅对比眼镜成本就说利润高其实是不合理的。在线下连锁眼镜店铺中，人工成本和店铺租金合计吃掉了超过5成的成本。开一家眼镜店还需要一次性投资购买专业设备，在目前的市场上，一套二手中端设备也需要至少10万元才能采购下来，专业的验光师不仅工资高还不好找。在二线城市加盟一家连锁眼镜店需要一次性投入大约30万，除此之外，还会有更高的运营成本，再除去税费，行业平均的净利润仅为百分之9.1。

3、二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资14377.73(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2571.53万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资16949.26万元，其中：固定资产投资14377.73万元，占项目总投资的84.83%；流动资金2571.53万元，占项目总投资的15.17%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5165.46万元，占项目总投资的30.48%；设备购置费5675.60万元，占项目总投资的33.49%；其它投资3536.67万元，占项目总投资的20.87%。3、总投资及其

4、构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=14377.73+2571.53=16949.26（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入11496.55万元，总成本9374.27万元，利润总额-5378.69万元，净利润-4034.02万元，增值税386.98万元，税金及附加260.22万元，所得税-1344.67万元；第二年负荷70.00%,计划收入12380.90万元，总成本9945.19万元，利润总额-5529.28万元，净利润-4146.96万元，增值税416.75万元，税金及附加263.80万元，所得税-

5、1382.32万元；第三年生产负荷100%，计划收入17687.00万元，总成本13370.73万元，利润总额4316.27万元，净利润3237.20万元，增值税595.35万元，税金及附加285.23万元，所得税1079.07万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入17687.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=595.35万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用13

6、370.73万元，其中：可变成本11418.45万元，固定成本1952.28万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加285.23万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4316.27（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4316.2725.00%=1079.07（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4316.27（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4316.2725.00%=1079.0

7、7（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4316.27万元，缴纳企业所得税1079.07万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4316.27-1079.07=3237.20（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=25.47%。（2）达产年投资利税率=30.66%。（3）达产年投资回报率=19.10%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入17687.00万元，总成本费用13370.73万元，税金及附加285.23万元，利润总额4316.27万元，企业所得税1079.07万元，税后净利润3237.20万元

8、，年纳税总额1959.65万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=6.74年。本期工程项目全部投资回收期6.74年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率25.47%，投资利税率30.66%，全部投资回报率19.10%，全部投资回收期6.74年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建议项目承办单位在项目建设中有关论证、设计、施工要紧密配合，对于建设过程中出现的问题应用科学的方法进行分析解决；在设计和施工中，要积极吸取国内外的相关建设经验，采用

9、合理、可行、有效的技术手段，确保工程万无一失。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。为了保证项目的顺利实施，建议项目管理部门要强化项目管理的监督机制，完善监督体系，确保投资项目达到预期的目标。七、市场预测分析眼镜是以矫正视力或保护眼睛而制作的简单光学器件，由镜片和镜架组成。眼镜既是保护眼睛的工具，又是一种美容的装饰品。中国庞大眼镜市场且增长潜力巨大，预计2022年中国眼镜行业销

10、售收入将达547亿元，未来行业兼并整合将增多，企业正探索线上线下互动的经营模式。上世纪80年代之前，中国没有严格意义上的眼镜零售市场；80年代末和90年代初，我国眼镜店的结构中，以国营店为主，私营店处于萌芽状态，眼镜店主要销售的产品为玻璃镜片和款式单一、材质普通的镜架。随着金属钛架和树脂镜片的应用，新科技与营销技术带动了眼镜零售店的发展。90年代中期，眼镜行业进入了快速成长期。在这期间，一些重视信誉的眼镜店在竞争中逐渐发展壮大，由单个店面发展壮大成为区域性或者跨区域的大型连锁店。如今，国内眼镜连锁企业如宝岛眼镜等也各自发力，规模逐渐成长，行业梯队逐渐形成，品牌企业开始涌现。至今，国内具有一定规

11、模的眼镜零售店已遍布全国大中城市，并朝现代营销、连锁经营的方向发展。随着居民可支配收入的日益上涨，消费者消费能力增强，消费心理也日渐成熟，眼镜的消费需求正朝着多元化、个性化的方向发展。因此，深度挖掘特定群体的消费偏好，细分消费者市场，已成为眼镜零售新趋势：既有中高端眼镜连锁品牌来满足中高端消费者的个性化需求，也有以价格为导向的平价眼镜超市以刺激低端消费；既有眼科医院等专业医疗视力保健机构，也有鼓励一人多镜的快时尚眼镜店。鉴于中国眼镜市场具有较大的发展潜力，一些国外眼镜零售巨头积极拓展国内市场。凭借着雄厚的资本，跨国眼镜公司纷纷通过投资、收购等方式抢滩中国市场。2005年，荷兰眼镜投资公司HAL

12、InvestmentsAsiaB.V.以2.14亿元人民币收购上海老字号红星眼镜公司78%的股权，红星眼镜公司在全国拥有49家直营店和64家加盟连锁店。2005年7月，Luxottica收购北京雪亮眼镜，收购价为收购广东明廊眼镜，收购价2.9亿元，收购经营网点278个；2006年11月，Luxottica收购上海现代光学，收购价1.4亿元，收购门店28家。这些举措虽然在短时间内使外资企业的门店数量能迅速增长，但国内消费者消费理念、消费习惯、消费水平与国外消费者存在较大差异，进一步适应本土化的需求是外资企业提高在中国市场的竞争力的关键。我国经济的快速发展、国民收入和消费水平的不断提高，近视低龄化

13、、近视人口的增加，社会老龄化程度的提高以及国内消费者保健意识的增强，催生中国庞大眼镜市场且增长潜力巨大。2011年中国眼镜行业销售收入仅175亿元，2016年增长至330亿元，复合增长率为88.3%。预计2022年中国眼镜行业销售收入将达547亿元。眼镜零售市场由镜架、镜片、太阳镜、老花镜、隐形眼镜组成。原材料主要为：玻璃、树脂、塑料橡胶、金属材料、包装材料。下游销售渠道为：商超、专卖店、医院、视力矫正中心、电商平台。随着眼镜消费者消费观念的转变，人们越来越注重视光服务的专业性。镜片度数的精确性、验配人员的专业水平和配镜设备的可靠性是消费者心目中衡量眼镜店好坏的基本尺度，而从一定意义上说，眼镜

14、店的品牌形象也是其提供专业的产品和服务质量的保证。眼镜连锁企业因其品牌优势，良好的产品质量和服务质量、专业的验光配镜服务人员、现代化的验光配镜设备，能够更好的满足消费者的需求，其市场份额有望不断提升。同时，伴随着消费者需求的提高，经营成本的持续攀升，电子商务冲击的压力，中小眼镜零售商市场占有率将不断萎缩，大型眼镜零售连锁企业携规模、管理、品牌、服务的优势，将获得较大的发展机会，眼镜零售市场必将朝着规范化、集团化方向发展。欧美发达国家的商业流通业已经进入连锁经营时代，目前连锁经营销售额约占全部销售额60%以上，美国已达80%。而2014年，我国限额以上连锁零售企业销售额占社会消费品零售总额的比例

15、仅为14.23%。可以预见，中国眼镜的大型连锁零售企业未来有较大的市场空间。随着中国城镇化政策的推进，相比一线城市，二、三线城市眼镜零售市场的潜力较大。根据波士顿咨询公司的研究报告，在中国较小城市，2010年只有18%的消费者符合中产阶级及富裕消费者的标准，而这个比例在十年之内将增至45%。到2020年，中国的中产阶级及富裕消费者数量将增加三倍左右，从1.5亿增长到4亿以上，其中三分之二将居住在小城市。随着城市化进程加快、城镇居民消费水平的提升、物流等基础设施建设的完善，竞争激烈程度相对较小、发展空间较大的二、三线城市将成为眼镜连锁企业的必争之地。而相较于一线城市高昂的人工成本和租金成本，运营

16、成本相对低廉的二、三线城市也更适宜眼镜连锁企业开设门店以进行全国布局。由于网络销售眼镜无法提供验光服务，网络销售隐形眼镜受到了严格的控制，目前线上眼镜零售是以太阳镜为主，网络销售占中国眼镜零售市场比例仍然不高。而线上展示各种款式以吸引消费者，线下验光配镜的互动模式将线上的便利性与线下的体验性相结合，既可以降低企业的运营成本，又可以掌握客户信息与购买习惯，实现精准营销。未来，眼镜零售行业龙头企业将加快推进电子商务渠道的建设，通过差异化产品与服务，抢占新兴领域，以保持竞争优势。目前我国眼镜零售行业集中度较低，通过行业内部整合可以使眼镜零售企业快速扩张，迅速提高其市场占有率。跨国眼镜零售商已通过兼并

17、收购国内现有眼镜零售品牌进入中国市场，在短时间内实现跨区域的布点。随着本土优秀眼镜零售企业的发展壮大，他们将凭借着本土化的优势，成为行业整合的重要参与者，通过跨区域收购壮大企业规模，进一步提升行业集中度。从数量上看，中国眼镜零售店数量众多，占市场较大份额的大型龙头企业较少，市场集中度低，市场竞争较激烈，市场中存在无序竞争、不规范运作、品牌意识淡漠等问题，整体市场处于向规范化、规模化发展的过程中。其中低档眼镜零售市场主要面对价格竞争，比较接近完全竞争市场；而对于中高档眼镜零售市场，大型眼镜零售连锁企业能够提供专业的验配服务、中高端的眼镜商品、优质的购物环境以满足消费者多样化、时尚化的配镜需求，因

18、此具有竞争优势，市场发展潜力较大。八、行业发展趋势眼镜是用镜片和架子组合起来戴在眼睛前方，用来改善视力、保护眼睛或作装饰用途的用品。眼镜可矫正多种视力问题，包括近视、远视、散光、老花或斜视、弱视等。眼镜由镜片、镜架组成。分近视眼镜、远视眼镜、老花镜及散光眼镜、平光眼镜、电脑护目镜、护目镜、泳镜、夜视镜、电竞游戏护目镜、电竞护目镜、风镜、墨镜、玩具眼镜、太阳眼镜15种。亦有特制眼镜供观看3D立体影像或虚拟真实影像。眼镜的其他种类包括护目镜，太阳镜，游泳镜等，为眼睛提供各种保护。现代的眼镜，通常在镜片中间设有鼻托，及在左右两臂搁在耳朵上的位置设有软垫。爱美或不习惯佩戴眼镜的人，可以选择以隐形眼镜矫

19、正视力。随着我国经济建设的飞速发展，眼镜行业也得到大力发展。在工业方面，北京、上海、苏州等主要产地均具有了一定规模的眼镜生产基础。如上海眼镜一厂、上海眼镜二厂、北京眼镜厂、北京608厂、北京603厂、苏州眼镜厂等，已经成为我国眼镜工业的大型骨干企业，其规模均为近千人的国家中型企业。其产员数量质量及配套能力均居全国首位，有的产品则为市级或国家级优质产品，有的名牌产品多年长期出口，行销全国，驰名中外。另外，一些国防工业企业，仪器仪表工业也有部分企业转向眼镜行业生产加工，商业服务部门也不断扩大或增加销售网点和增添验光配镜L设备、仪器。有些城市还非常重视理论教育.如北京、上海、广州、天津、重庆等还开办

20、丁眼镜技术短训班和职工个等专业技工学校为眼镜行业培养了大批专业技术人才。中国的眼镜市场上出现了一种新的市场：网上市场。这个就是电子商务在传统行业中起到重大作用的一种表现方式，作为全球首个综合行业商业信息集合平台，汇聚各行各业的代销产品展销信息、代理项目招商信息、直销产品供应信息等。具有能同时服务于经销商、代理商、采购商的特点。生意家是经销商、代理商资源最多的网站。其中，展吧更适合代销产品展销，招商更适合代理项目招商，供应更适合产品批零直销具有广告传播功能，比阿里巴巴等B2B(B2B是指企业对企业之间的营销关系)，具有更多的经销商、代理商，较百度等搜索引擎相比，则是分类信息丰富、销售和招商功能强

21、，经销商、采购商多。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2598.123464.163216.723093.0012372.012主营业务收入2252.183002.902788.412681.1610724.662.1眼镜架(A)743.22990.96920.18884.783539.142.2眼镜架(B)518.00690.67641.33616.672466.672.3眼镜架(C)382.87510.49474.03455.801823.192.4眼镜架(D)270.26360.35334.61321.741286.962.5眼镜架(E)1

22、80.17240.23223.07214.49857.972.6眼镜架(F)112.61150.15139.42134.06536.232.7眼镜架(.)45.0460.0655.7753.62214.493其他业务收入345.94461.26428.31411.841647.35上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元12372.01完成主营业务收入万元10724.66主营业务收入占比86.68%营业收入增长率（同比）26.69%营业收入增长量（同比）万元2606.27利润总额万元3347.71利润总额增长率11.75%利润总额增长量万元352.11净利润万元2510.78净利润增长率

23、10.39%净利润增长量万元236.23投资利润率28.01%投资回报率21.01%财务内部收益率28.65%企业总资产万元38503.76流动资产总额占比万元34.95%流动资产总额万元13456.68资产负债率26.78%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米53446.7180.13亩1.1容积率1.361.2建筑系数68.07%1.3投资强度万元/亩179.431.4基底面积平方米36381.181.5总建筑面积平方米72687.531.6绿化面积平方米5234.07绿化率7.20%2总投资万元16949.262.1固定资产投资万元14377.732.1.1土建工程投资

24、万元5165.462.1.1.1土建工程投资占比万元30.48%2.1.2设备投资万元5675.602.1.2.1设备投资占比33.49%2.1.3其它投资万元3536.672.1.3.1其它投资占比20.87%2.1.4固定资产投资占比84.83%2.2流动资金万元2571.532.2.1流动资金占比15.17%3收入万元17687.004总成本万元13370.735利润总额万元4316.276净利润万元3237.207所得税万元1.368增值税万元595.359税金及附加万元285.2310纳税总额万元1959.6511利税总额万元5196.8512投资利润率25.47%13投资利税率30

25、.66%14投资回报率19.10%15回收期年6.7416设备数量台（套）17217年用电量千瓦时1123420.3618年用水量立方米13378.6819总能耗吨标准煤139.2120节能率29.98%21节能量吨标准煤56.8622员工数量人265区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元154092.46同期产值万元139601.79同比增长10.38%从业企业数量家825规上企业家29从业人数人41250前十位企业产值万元71350.73去年同期62445.94万元。1、xxx投资公司（AAA）万元17480.932、xxx（集团）有限公司万元15697.163、xxx有限公司万元

26、9275.594、xxx实业发展公司万元7848.585、xxx有限责任公司万元4994.556、xxx实业发展公司万元4637.807、xxx有限公司万元356.758、xxx实业发展公司万元2925.389、xxx有限责任公司万元2782.6810、xxx实业发展公司万元2140.52区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元75546.001.1同期增加值万元65755.071.2增长率14.89%2行业净利润万元14989.682.12016年净利润万元12800.752.2增长率17.10%3行业纳税总额万元47678.453.12016纳税总额万元39908.303

27、.2增长率19.47%42017完成投资万元50213.414.12016行业投资万元15.16%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值180100.75204659.94232568.112利润总额48616.0655245.5262779.003净利润20987.7223849.6827101.914纳税总额13519.6015363.1817458.165工业增加值62937.2771519.6281272.296产业贡献率10.00%13.00%15.24%7企业数量99012081546土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（

28、）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程25721.4925721.4944064.8444064.843444.561.1主要生产车间15432.8915432.8926438.9026438.902135.631.2辅助生产车间8230.888230.8814100.7514100.751102.261.3其他生产车间2057.722057.722555.762555.76206.672仓储工程5457.185457.1818604.7518604.751057.702.1成品贮存1364.301364.304651.194651.19264.432.2原料仓储2837.732837.73

29、9674.479674.47550.002.3辅助材料仓库1255.151255.154279.094279.09243.273供配电工程291.05291.05291.05291.0518.613.1供配电室291.05291.05291.05291.0518.614给排水工程334.71334.71334.71334.7116.654.1给排水334.71334.71334.71334.7116.655服务性工程3456.213456.213456.213456.21196.495.1办公用房1883.031883.031883.031883.0385.155.2生活服务1573.1815

30、73.181573.181573.1893.556消防及环保工程975.02975.02975.02975.0262.366.1消防环保工程975.02975.02975.02975.0262.367项目总图工程145.52145.52145.52145.52257.587.1场地及道路硬化9608.841703.491703.497.2场区围墙1703.499608.849608.847.3安全保卫室145.52145.52145.52145.528绿化工程3185.91111.51合计36381.1872687.5372687.535165.46节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨

31、标准煤139.211.1年用电量千瓦时1123420.361.2年用电量吨标准煤138.071.3年用水量立方米13378.681.4年用水量吨标准煤1.142年节能量吨标准煤56.863节能率29.98%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11950.801.1完成比例70.51%2完成固定资产投资万元8914.622.1完成比例74.59%3完成流动资金投资万元3036.183.1完成比例25.41%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1801.2人均年工资万元5.341.3年工资额万元884.602工程技术人员工资2.1平均人数人402.2人

32、均年工资万元6.362.3年工资额万元259.503企业管理人员工资3.1平均人数人113.2人均年工资万元6.803.3年工资额万元82.324品质管理人员工资4.1平均人数人214.2人均年工资万元5.824.3年工资额万元107.855其他人员工资5.1平均人数人135.2人均年工资万元6.645.3年工资额万元65.506职工工资总额万元1399.77固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5165.465675.60179.4314377.731.1工程费用万元5165.465675.6013867.211.1.1建筑工程费用

33、万元5165.465165.4630.48%1.1.2设备购置及安装费万元5675.605675.6033.49%1.2工程建设其他费用万元3536.673536.6720.87%1.2.1无形资产万元1727.691727.691.3预备费万元1808.981808.981.3.1基本预备费万元934.43934.431.3.2涨价预备费万元874.55874.552建设期利息万元3固定资产投资现值万元14377.7314377.73流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元13867.219091.379298.0313867.2113867.21

34、13867.211.1应收账款万元4160.162704.112912.114160.164160.164160.161.2存货万元6240.244056.164368.176240.246240.246240.241.2.1原辅材料万元1872.071216.851310.451872.071872.071872.071.2.2燃料动力万元93.6060.8465.5293.6093.6093.601.2.3在产品万元2870.511865.832009.362870.512870.512870.511.2.4产成品万元1404.05912.64982.841404.051404.05140

35、4.051.3现金万元3466.802253.422426.763466.803466.803466.802流动负债万元11295.687342.197906.9811295.6811295.6811295.682.1应付账款万元11295.687342.197906.9811295.6811295.6811295.683流动资金万元2571.531671.491800.072571.532571.532571.534铺底流动资金万元857.17557.16600.02857.17857.17857.17总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元1

36、6949.26117.89%117.89%100.00%2项目建设投资万元14377.73100.00%100.00%84.83%2.1工程费用万元10841.0675.40%75.40%63.96%2.1.1建筑工程费万元5165.4635.93%35.93%30.48%2.1.2设备购置及安装费万元5675.6039.47%39.47%33.49%2.2工程建设其他费用万元1727.6912.02%12.02%10.19%2.2.1无形资产万元1727.6912.02%12.02%10.19%2.3预备费万元1808.9812.58%12.58%10.67%2.3.1基本预备费万元934.

37、436.50%6.50%5.51%2.3.2涨价预备费万元874.556.08%6.08%5.16%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元14377.73100.00%100.00%84.83%5建设期间费用万元6流动资金万元2571.5317.89%17.89%15.17%7铺底流动资金万元857.185.96%5.96%5.06%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11496.5512380.9017687.0017687.0017687.001.1万元11496.5512380.9017687.0017687.0017687.002现价

38、增加值万元3678.903961.895659.845659.845659.843增值税万元386.98416.75595.35595.35595.353.1销项税额万元2829.922829.922829.922829.922829.923.2进项税额万元1452.471564.202234.572234.572234.574城市维护建设税万元27.0929.1741.6741.6741.675教育费附加万元11.6112.5017.8617.8617.866地方教育费附加万元7.748.3311.9111.9111.919土地使用税万元213.79213.79213.79213.79213

39、.7910税金及附加万元260.22263.80285.23285.23285.23折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5165.465165.46当期折旧额4132.37206.62206.62206.62206.62206.62净值1033.094958.844752.224545.604338.994132.372机器设备原值5675.605675.60当期折旧额4540.48302.70302.70302.70302.70302.70净值5372.905070.204767.504464.814162.113建筑物及设备原值10841.06

40、当期折旧额8672.85509.32509.32509.32509.32509.32建筑物及设备净值2168.2110331.749822.429313.108803.788294.464无形资产原值1727.691727.69当期摊销额1727.6943.1943.1943.1943.1943.19净值1684.501641.311598.111554.921511.735合计：折旧及摊销10400.54552.51552.51552.51552.51552.51总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元8851.405753.416195.9

41、88851.408851.408851.402外购燃料动力费万元752.21488.94526.55752.21752.21752.213工资及福利费万元1399.771399.771399.771399.771399.771399.774修理费万元61.1239.7342.7861.1261.1261.125其它成本费用万元1753.721139.921227.601753.721753.721753.725.1其他制造费用万元731.83475.69512.28731.83731.83731.835.2其他管理费用万元357.42232.32250.19357.42357.42357.425.3其他销售费用万元701.41455.92490.99701.41701.41701.416经营成本万元12818.228331.848972.7512818.2212818.2212818.227折旧费万元509.32509.32509.32509.32509.32509.328摊销费万元43.1943.1943.1943.1943.1943.199利息支出万元-10总成本费用万元13370.739