用数据说话(在骡河分公司讲话).ppt

1、用 数 据 说 话,在漯河分公司会议上的发言 王毅/2001/4,用理性化的数据说话,发言分两个部分 一、大检查给我们的思考 二、经营部请用数据说话 三、三项指标讲解,大检查给我们的思考,大检查的基本内容： 1、资金管理存在问题 2、存折管理存在问题 3、收入完整性存在问题 4、全面预算存在问题 5、收支两条线存在问题,大检查给我们的思考,在此特别表扬郑州分公司的安阳经营部、新乡经营部；特别表扬南昌分公司的上饶经营部、宜春经营部。 通报批评武汉分公司的黄石经营部、襄樊经营部；通报批评骡河分公司的驻马店经营部；通报批评郑州分公司的郑州经营部。,大检查给我们的思考,1、各分公司财务经理4至5月份一

2、定要在C类经营部蹲点帮助其改善财务基础管理工作；并对B类经营部进行检查帮助，完善财务基础管理、查错揪弊。 2、今年6月份中原区审计分部将与总部审计部组成联合审计小组，对C类经营部普查、对B类经营部进行抽查。,大检查给我们的思考,3、对长期工作不力、基础管理混乱得不到明显改善的分公司、经营部，将追究其领导和直接责任人的责任。,大检查给我们的思考,如何做一名财务主管（经理）： 1、按会计原则办事，客观、公正、及时、准确；法、规、制办事； 2、一致性、谨慎性、四相符原则； 3、理顺经营部业务、财务操作流程，过程控制与结果反映； 4、财务队伍建设、帮助、指导、严格要求； 5、上下左右的工作协调。,大检

3、查给我们的思考,财务基础建设与经营部经营的关系 1、检查的三个项目是解决资金流或加快现金流量或资金周转速度，速度冲击规模； 2、检查的两个项目是解决量本利的利润问题； 3、经营管理的一切问题是建立在内部管理的流程和坚实基础上。基础混乱是经营混乱的源头。,经理用数据说话,理性化管理所需的管理流程： 业务管理与管理营销的重大改变使经营部经理对数据的掌握达到分析，判别我们的经营方向-建立简单模型注入管理评价体系。 当前改革：不唯书、不唯上、只唯实,经理用数据说话,主要指标表： 对财务报告资料的简单加工将更直观的反映和服务我们的经营层面； 影响资金和利润的主要指标一览无余； 两大系列的总体对比。,经理

4、用数据说话,库存占用分析： 我们了解库存和计划工作就必须深入了解产品的结构； 对产品结构进行分析,经理用数据说话,费用结构分析： 本月同期对比；与累计同期对比；与销售结构对比； 均可说明费用的相对降低和提高的原因 费用是一种资源；费用也是一种可控的资源。,经理用数据说话,回款统计分析表： 业务作的好坏不是道德在起作用； 掌握销售规律； 公布业务片区成绩的考核依据。,经理用数据说话,纵横学首先是经营部的纵向考核与分公司的横向考核； 打通上下左右管理线； 今后计算机的网络应用将及时分析到销售商品结构的变化对毛利的影响。,信阳经营部理性化分析,考核指标讲解,三大指标是独立考核 三大指标互相联系 影响三个指标的因数分解,考核指标讲解,影响资金周转天数因数： 1、商品库存占压及流转速度； 2、固定资产占压数量； 3、不良资产占压数量； 4、其他资产占压数量； 5、售后配件资金占压数量。,考核指标讲解,资金周转天数的计算方法： 回款3600/资金占压360=10次 年360/周转次数10次=36天 季90天/10次=9天,考核指标讲解,影响利润率因数： 1、赢利机型占总销售的结构； 2、量利平衡点的选择； 3、变动费用和固定费用比率； 4、综合各项产品毛利率； 5、市场推广