山东新建消毒液项目财务分析报告

1、一、项目发展背景现代常用消毒液按照组成成分可以分为四大类，前三种是常用消毒液，分别是含氯消毒液，这类消毒液指溶于水可以产生次氯酸钠的消毒液，包括84消毒液，漂白粉等；过氧化物消毒液和酒精等醇类消毒液，这三种是日常生活常用的消毒液，其余还有醛类消毒液、酚类消毒液、含碘消毒液和季铵盐消毒液。医用消毒液的应用领域集中在医院范围，包括患者、医师、护士以及医疗设施等等。医疗基础设施以及医疗器械的行业发展于国家经济水平具有强关联性，在亚洲地区，中国、日本、韩国、新加坡等地整体经济实力雄厚，医疗建设以及医疗器械的研发投入均处于高基数增长，一定程度提高了上述国家医用消毒液的需求规模。由于亚洲地区医疗设施发展整

2、体缓慢，医用消毒液的适用范围相对集中，主要应用于医院和医疗机构等专业性医疗服务领域。2018年我国低值医用耗材市场规模约为641亿元，同比增长19.81%。医用消毒液占比约13.42%，2018年国内医用消毒液行业规模约86.04亿元。多年以来，得益于全球医疗卫生需求的不断增长，凭借着低廉的劳动力成本和高速发展的技术水平，我国国产低值医用耗材产业发展迅速，很多国产低值医用耗材企业业务主要以外销为主，在国际市场占据了较大的市场份额。但随着我国社会经济的不断发展，劳动力成本提高，同时来自印度、东南亚等市场的强力竞争，外销业务增长缓慢，尤其是近年以来，国际之间贸易争端不断，反倾销和贸易保护主义时有发

3、生，严重影响了外销企业的业务收入。而国内随着人口老龄化和生活水平的提高，医疗需求不断增长，市场空间巨大，因此越来越多的外销型企业纷纷加快国内市场布局。目前我国消毒液市场中，从产品看：含氯消毒剂依然是市场第一的产品其次是含醇类消毒剂，含醛类消毒剂。从品牌看，国外企业3M等占据国内消毒液高端市场份额，国内消毒液品牌众多，但知名品牌较少。受区域医疗卫生机构数量、诊疗人数等因素的影响，我国医用消毒液需求具有一定的区域性特征，其中华东地区是我国最大的医用消毒液需求市场，2018年华东地区医用消毒液市场规模为29.40亿元，占比为34.17%；华南地区占比为14.05%；华中地区占比为14.97%。目前国

4、内消毒液生产以含氯消毒液、含醇消毒液、含醛消毒剂、含碘消毒剂和酚类消毒剂为主，其市场份额分别为24%、18%、14%、12%、10%。目前国内消毒液消费主要集中在华东地区，其他地区的消毒液市场还有非常大的开发空间，受新型冠状病毒疫情的影响，我国居民消毒液消费习惯或将得到培养。2020年春节，中国爆发新型冠状病毒肺炎。目前，56环境下30分钟、乙醚、75%乙醇、含氯消毒剂、过氧乙酸和氯仿等脂溶剂均可有效灭活病毒，常用可杀灭新型冠状病毒的消毒剂包括84消毒液、过氧乙酸、75%酒精等。2015-2019年，我国消毒剂产业产值逐年提高。2019年，我国消毒剂产业产值约为103.4亿元，较2018年增长

5、0.57%。2019年，中国消毒用品产量中，84消毒液产量约为49.3万吨，手部消毒液产量约为4.37万吨，75%医用酒精产量约为7万吨，较2018年均有所提高。前瞻分析认为，由于疫情的爆发，2020年我国居民对消毒用品需求还将持续增多，三类重点消毒产品产量将大幅提高。对于当前疫情的影响，短期影响来看，医用消毒液和家用消毒液需求短期增长，疫情结束城市大面积消毒等，这些在当前和疫情结束的相当一段时间会促进消毒液需求猛增。长期来看，疫情不仅会加快二线、三线和地方医院医疗设施完善的步伐，成为长期支撑消毒液需求增长的主要逻辑，更加会唤起公众对消毒液消费意识的增强，消毒液可能会成为一种家用必备物品，极大

6、增加了消毒液的家庭普及程度，对比欧美国家较高的家庭消毒液使用量，我国还有很大的提升空间。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12018.60(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4556.73万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资16575.33万元，其中：固定资产投资12018.60万元，占项目总投资的72.51%；流动资金4556.73万元，占项目总投资的27.49%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5216.63万元，占项目总投资的31.47%；设备购置费3491.99万元，占项目总投

7、资的21.07%；其它投资3309.98万元，占项目总投资的19.97%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12018.60+4556.73=16575.33（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入22573.20万元，总成本18101.23万元，利润总额13653.43万元，净利润10240.07万元，增值税776.98万元，税金及附加255.19万元，所得税3413.36万元；第二年负荷75.00%,计划收入26046.00万元，总成本20375.63万元，利润总额16015.31万元

8、，净利润12011.48万元，增值税896.52万元，税金及附加269.53万元，所得税4003.83万元；第三年生产负荷100%，计划收入34728.00万元，总成本26061.61万元，利润总额8666.39万元，净利润6499.79万元，增值税1195.36万元，税金及附加305.39万元，所得税2166.60万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入34728.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1195.36万元。（三）综合总成本费用估算根据

9、谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用26061.61万元，其中：可变成本22743.94万元，固定成本3317.67万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加305.39万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=8666.39（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=8666.3925.00%=2166.60（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=8666.39（万元）。2、

10、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8666.3925.00%=2166.60（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额8666.39万元，缴纳企业所得税2166.60万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=8666.39-2166.60=6499.79（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=52.28%。（2）达产年投资利税率=61.34%。（3）达产年投资回报率=39.21%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入34728.00万元，总成本费用26061.61万元，税金及附加305.39

11、万元，利润总额8666.39万元，企业所得税2166.60万元，税后净利润6499.79万元，年纳税总额3667.35万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.05年。本期工程项目全部投资回收期4.05年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率52.28%，投资利税率61.34%，全部投资回报率39.21%，全部投资回收期4.05年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。为了保证项目的顺利实施，建议项目管理部门要强化项目管理的监督机制，完善监

12、督体系，确保投资项目达到预期的目标。维护规划的权威性，严格按照建设程序进行规划、设计、施工；配套设施既不能提高标准也不能降低质量，要认真做好“投资、质量、进度”的全过程控制，精心设计、精心施工，力争创建优良工程。项目建设工程中不可预见的因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。七、市场预测分析随着新型冠状病毒感染的肺炎疫情被社会各界广泛关注,洗手液、消毒液等防疫产品成了紧俏产品。根据工信部数据，中国手消液生产企业83家，到2月13日，每天产量

13、已经达到了205吨左右。从2015-2019年我国手部消毒液产量趋势来看，年均复合增长率为6.8%。2019年手部消毒液产量4.4万吨，同比增长8.9%。随着疫情防控需要，手部消毒液需求大增，预计2020年全年产量将突破5万吨。根据艾媒金榜发布2020中国消毒洗手液品牌排行榜TOP15榜单显示，滴露、舒肤佳、威露士、蓝月亮、花王、隆力奇、狮王、妈妈壹选、圣瑞奇、健之素、利尔康、洁芙柔、三生、润本、翰洁15家消毒洗手液品牌凭借综合实力成功上榜。其中，滴露以96.9的金榜指数稳居第一，舒肤佳、威露士分别以94.1、93.8的金榜指数排名第二、第三。值得一提的是，除了滴露、舒肤佳、花王及狮王为国外品

14、牌外，其余11家上榜消毒洗手液品牌均为国内品牌。八、行业发展趋势全球范围内欧美国家消毒液普及较早，产量全球占比最大。国外发达国家消毒液大量生产和使用在八九十年代就已经普及了，国内在2003年以前消毒液在家庭中的普及率几乎为零，消费意识薄弱，消毒液使用成本高和对消毒液副作用的担心限制了国内消毒液的普及。当前北美和欧洲消毒液产量接近全球总产量的60%，其中欧洲消毒液产量占比为31.3%，北美消毒液产量占比26.4%，其次是亚洲，占比约为19.8%，主要是传统消毒液。非典之后国内消毒液经历黄金发展十年，消毒液行业起步并迅速扩张。2003年非典之后，国内随着医用消毒用量增加和消毒意识的提升，消毒液逐渐

15、在家庭中有所普及，市场规模保持较高增速，从国内医用消毒设备和器械来看，在2003-2010年期间，固定资产投资额增速都达到了100%左右，从2013年以来，国内消毒液市场增速平稳，2018年我国消毒液市场规模达到105亿元，并以每年5%的增速稳定增长。国内消毒液进出口同时存在，反映了当前国内低端消毒液产能过剩，高端消毒液供不应求。2015年之前国内消毒液进口量逐渐增长，主要由于医疗用高端消毒液多以依赖进口，与此同时我国中低端消毒液出口量也随着产量增长逐渐增加，2015年之后随着国产高端高标准消毒液产量的增加，国内消毒液进口增速有所缓和，2018年国内消毒液进口2.7万吨，出口5万吨左右。消毒液

16、行业市场需求广泛，应用场景极为丰富，下游需求遍布农业生产、医疗消毒、工业杀菌、公共污水处理等各个环节，其中农业、医疗和工业应用最广，下游需求占比分别为24%、19%和17%。其余的畜牧业、公共设施等占比分别为15%和13%。生活常用的消毒液中，含氯消毒液因低廉的价格和较好的适用范围，使用最为广泛，占到达到1/4，其次是含醇类消毒液，在医用方面占比较大，总的占到达到18%，代表产品有甲醇、乙二醇等，其次是含醛类消毒液、含碘类消毒液和酚类消毒液，占比在10%-15%之间。随着近些年环保措施日趋严格，过氧化氢等清洁消毒液需求增速加快。含氯化合物产物对环境污染较大，乙醇消毒液中硫酸催化剂也有一定的污染

17、，相比之下，过氧化氢消毒液（双氧水）最为环保，其性质活泼可以直接分解成水，其应用场景逐渐增强。广泛应用于造纸、纺织、化学品的合成、军工、电子、食品加工、医药、化妆品、环境保护、冶金等诸多领域。近些年，双氧水产量和需求量同比较快增长。随着城镇和乡村环境治理加速，双氧水在城镇污水处理的应用逐渐广泛。2018年国内双氧水消费量为1034万吨，同比增速13%。双氧水产能和产量也随之增长，2018年国内产能1355万吨，产量1029万吨，产能利用率达到了76%，产能和产量增速也都达到15%左右。伴随着我国医用低耗材市场的高速增长，医用消毒液行业也呈现快速发展。医用耗材是指病人治疗中使用的医用材料，从价值

18、上讲，医用耗材又分为高值医用耗材和低值医用耗材，低值医用耗材多指在临床上普遍使用的价值较低的一次性耗材，如纱布、口罩、棉签、医用酒精等。其中注射穿刺类和医用卫生材料产品占比最高，合计占比达到50%左右。在当前经济稳步增长，生活水平和医疗条件逐步提高的条件下，低值耗材品市场呈现高速发展。2018年低值医疗耗材市场规模达到641亿元，2015-2018年增速平稳，年均同比增速达到30%左右。其中医疗消毒类产品占比达到10%左右，市场规模在60亿元左右。消毒液行业制造门槛较低，行业集中度较低。消毒液是一个传统化工行业，产品制备工艺成熟，门槛较低，所以企业较为分散。在天眼查中，查询“消毒液”，可以看到

19、有将近20000万家企业。单北京就有100多家消毒液厂商，但产值超千万的不到十家，河南省生产次氯酸钠的厂商就有23家，极其分散。消毒液地域分布依赖下游消费市场，华东地区消毒液行业占比超一半。消毒液是需求驱动行业，产能严重依赖于下游消费市场，其中华东沿海地区人口密集，消费需求旺盛，华东地区叠加农业、工业和医用消毒旺盛需求，消毒液市场规模占比达到60%。其中在医用消毒市场华东占比达到34%，华中占比15%。随着我国城镇化建设速度加快，我国医疗机构将向三四线城市倾斜，三四线区域对医用消毒液的市场需求将会有较大的提升，但是短期之内对于整体医用消毒市场需求有限，难以对需求区域发生本质的改变。2018年中

20、国化工物流市场份额约为1.4万亿元，同比增长7.69%，但2013-2018年年均增速仍保持在10%左右。预计化工物流市场将是随着化工行业回暖而上升，给予2019/2020/2021年增速8%/9%/10%，预计到2021年化工物流行业市场规模将达到1.8万亿元。2013年中国化工物流外包率为21%，2018年增至26%，当前物流外包行业市场规模为3600亿元左右，照此速度预计到2021年外包率将达到29%，按此预测2021年化工物流外包行业市场份额将达到5257亿元。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3833.905111.874746.744

21、564.1718256.692主营业务收入3449.644599.534270.994106.7216426.882.1消毒液(A)1138.381517.841409.431355.225420.872.2消毒液(B)793.421057.89982.33944.553778.182.3消毒液(C)586.44781.92726.07698.142792.572.4消毒液(D)413.96551.94512.52492.811971.232.5消毒液(E)275.97367.96341.68328.541314.152.6消毒液(F)172.48229.98213.55205.34821.3

22、42.7消毒液(.)68.9991.9985.4282.13328.543其他业务收入384.26512.35475.75457.451829.81上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元18256.69完成主营业务收入万元16426.88主营业务收入占比89.98%营业收入增长率（同比）26.06%营业收入增长量（同比）万元3774.39利润总额万元4786.23利润总额增长率19.61%利润总额增长量万元784.66净利润万元3589.67净利润增长率16.95%净利润增长量万元520.38投资利润率57.51%投资回报率43.13%财务内部收益率21.67%企业总资产万元40725

23、.91流动资产总额占比万元29.43%流动资产总额万元11986.57资产负债率38.35%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米40486.9060.70亩1.1容积率1.681.2建筑系数60.26%1.3投资强度万元/亩198.001.4基底面积平方米24397.411.5总建筑面积平方米68017.991.6绿化面积平方米4120.65绿化率6.06%2总投资万元16575.332.1固定资产投资万元12018.602.1.1土建工程投资万元5216.632.1.1.1土建工程投资占比万元31.47%2.1.2设备投资万元3491.992.1.2.1设备投资占比21.0

24、7%2.1.3其它投资万元3309.982.1.3.1其它投资占比19.97%2.1.4固定资产投资占比72.51%2.2流动资金万元4556.732.2.1流动资金占比27.49%3收入万元34728.004总成本万元26061.615利润总额万元8666.396净利润万元6499.797所得税万元1.688增值税万元1195.369税金及附加万元305.3910纳税总额万元3667.3511利税总额万元10167.1412投资利润率52.28%13投资利税率61.34%14投资回报率39.21%15回收期年4.0516设备数量台（套）8717年用电量千瓦时728388.4318年用水量立方

25、米30100.0919总能耗吨标准煤92.0920节能率27.09%21节能量吨标准煤37.6122员工数量人595区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元188017.14同期产值万元164725.02同比增长14.14%从业企业数量家631规上企业家16从业人数人31550前十位企业产值万元86893.54去年同期75173.93万元。1、xxx公司（AAA）万元21288.922、xxx集团万元19116.583、xxx公司万元11296.164、xxx有限责任公司万元9558.295、xxx公司万元6082.556、xxx投资公司万元5648.087、xxx公司万元434.478

26、、xxx有限责任公司万元3562.649、xxx公司万元3388.8510、xxx投资公司万元2606.81区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元55130.031.1同期增加值万元48190.591.2增长率14.40%2行业净利润万元19720.482.12016年净利润万元17068.102.2增长率15.54%3行业纳税总额万元64244.393.12016纳税总额万元55373.553.2增长率16.02%42017完成投资万元50807.174.12016行业投资万元12.88%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值2200

27、45.28250051.46284149.392利润总额63138.7971748.6381532.533净利润28064.1831891.1136239.904纳税总额13421.8315252.0817331.915工业增加值74749.3884942.4896525.556产业贡献率5.00%9.00%10.54%7企业数量7579241183土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程17248.9717248.9752638.1852638.184440.791.1主要生产车间10349.3810349.3831582.9131

28、582.912753.291.2辅助生产车间5519.675519.6716844.2216844.221421.051.3其他生产车间1379.921379.923053.013053.01266.452仓储工程3659.613659.619996.889996.88613.372.1成品贮存914.90914.902499.222499.22153.342.2原料仓储1903.001903.005198.385198.38318.952.3辅助材料仓库841.71841.712299.282299.28141.083供配电工程195.18195.18195.18195.1813.473.1

29、供配电室195.18195.18195.18195.1813.474给排水工程224.46224.46224.46224.4612.054.1给排水224.46224.46224.46224.4612.055服务性工程2317.752317.752317.752317.75142.215.1办公用房1052.401052.401052.401052.4083.195.2生活服务1265.351265.351265.351265.3577.366消防及环保工程653.85653.85653.85653.8545.136.1消防环保工程653.85653.85653.85653.8545.137项

30、目总图工程97.5997.5997.5997.59-133.287.1场地及道路硬化6382.461042.761042.767.2场区围墙1042.766382.466382.467.3安全保卫室97.5997.5997.5997.598绿化工程2368.3782.89合计24397.4168017.9968017.995216.63节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤92.091.1年用电量千瓦时728388.431.2年用电量吨标准煤89.521.3年用水量立方米30100.091.4年用水量吨标准煤2.572年节能量吨标准煤37.613节能率27.09%节项目建设进度一览

31、表序号项目单位指标1完成投资万元8321.951.1完成比例50.21%2完成固定资产投资万元6209.222.1完成比例74.61%3完成流动资金投资万元2112.733.1完成比例25.39%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4051.2人均年工资万元4.561.3年工资额万元1664.892工程技术人员工资2.1平均人数人892.2人均年工资万元6.572.3年工资额万元571.573企业管理人员工资3.1平均人数人243.2人均年工资万元7.023.3年工资额万元172.694品质管理人员工资4.1平均人数人484.2人均年工资万元5.824.3年工资

32、额万元257.315其他人员工资5.1平均人数人295.2人均年工资万元4.295.3年工资额万元211.376职工工资总额万元2877.83固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5216.633491.99198.0012018.601.1工程费用万元5216.633491.9925737.421.1.1建筑工程费用万元5216.635216.6331.47%1.1.2设备购置及安装费万元3491.993491.9921.07%1.2工程建设其他费用万元3309.983309.9819.97%1.2.1无形资产万元1797.6717

33、97.671.3预备费万元1512.311512.311.3.1基本预备费万元746.32746.321.3.2涨价预备费万元765.99765.992建设期利息万元3固定资产投资现值万元12018.6012018.60流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元25737.4214855.9019663.2825737.4225737.4225737.421.1应收账款万元7721.235018.805790.927721.237721.237721.231.2存货万元11581.847528.208686.3811581.8411581.841158

34、1.841.2.1原辅材料万元3474.552258.462605.913474.553474.553474.551.2.2燃料动力万元173.73112.92130.30173.73173.73173.731.2.3在产品万元5327.653462.973995.735327.655327.655327.651.2.4产成品万元2605.911693.841954.442605.912605.912605.911.3现金万元6434.354182.334825.776434.356434.356434.352流动负债万元21180.6913767.4515885.5221180.692118

35、0.6921180.692.1应付账款万元21180.6913767.4515885.5221180.6921180.6921180.693流动资金万元4556.732961.873417.554556.734556.734556.734铺底流动资金万元1518.89987.291139.181518.891518.891518.89总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元16575.33137.91%137.91%100.00%2项目建设投资万元12018.60100.00%100.00%72.51%2.1工程费用万元8708.6272.46%

36、72.46%52.54%2.1.1建筑工程费万元5216.6343.40%43.40%31.47%2.1.2设备购置及安装费万元3491.9929.05%29.05%21.07%2.2工程建设其他费用万元1797.6714.96%14.96%10.85%2.2.1无形资产万元1797.6714.96%14.96%10.85%2.3预备费万元1512.3112.58%12.58%9.12%2.3.1基本预备费万元746.326.21%6.21%4.50%2.3.2涨价预备费万元765.996.37%6.37%4.62%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12018.60100.00%100.0

37、0%72.51%5建设期间费用万元6流动资金万元4556.7337.91%37.91%27.49%7铺底流动资金万元1518.9112.64%12.64%9.16%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元22573.2026046.0034728.0034728.0034728.001.1万元22573.2026046.0034728.0034728.0034728.002现价增加值万元7223.428334.7211112.9611112.9611112.963增值税万元776.98896.521195.361195.361195.363.1销

38、项税额万元5556.485556.485556.485556.485556.483.2进项税额万元2834.733270.844361.124361.124361.124城市维护建设税万元54.3962.7683.6883.6883.685教育费附加万元23.3126.9035.8635.8635.866地方教育费附加万元15.5417.9323.9123.9123.919土地使用税万元161.95161.95161.95161.95161.9510税金及附加万元255.19269.53305.39305.39305.39折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构

39、)筑物原值5216.635216.63当期折旧额4173.30208.67208.67208.67208.67208.67净值1043.335007.964799.304590.634381.974173.302机器设备原值3491.993491.99当期折旧额2793.59186.24186.24186.24186.24186.24净值3305.753119.512933.272747.032560.793建筑物及设备原值8708.62当期折旧额6966.90394.90394.90394.90394.90394.90建筑物及设备净值1741.728313.727918.827523.927

40、129.026734.124无形资产原值1797.671797.67当期摊销额1797.6744.9444.9444.9444.9444.94净值1752.731707.791662.841617.901572.965合计：折旧及摊销8764.57439.84439.84439.84439.84439.84总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元17208.3611185.4312906.2717208.3617208.3617208.362外购燃料动力费万元1155.86751.31866.891155.861155.861155.863工资

41、及福利费万元2877.832877.832877.832877.832877.832877.834修理费万元47.3930.8035.5447.3947.3947.395其它成本费用万元4332.332816.013249.254332.334332.334332.335.1其他制造费用万元1349.05876.881011.791349.051349.051349.055.2其他管理费用万元809.98526.49607.49809.98809.98809.985.3其他销售费用万元1591.421034.421193.571591.421591.421591.426经营成本万元25621.7716654.1519216.3325621.7725621.7725621.777折旧费万元394.90394.90394.90394.90394.90394.908摊销费万元44.9444.9444.9444.9444.9444.949利息支出万元-10总成本费用万元26061.6118