云南新建消毒液项目财务分析报告

1、一、项目发展背景随着新型冠状病毒感染的肺炎疫情被社会各界广泛关注,洗手液、消毒液等防疫产品成了紧俏产品。根据工信部数据，中国手消液生产企业83家，到2月13日，每天产量已经达到了205吨左右。从2015-2019年我国手部消毒液产量趋势来看，年均复合增长率为6.8%。2019年手部消毒液产量4.4万吨，同比增长8.9%。随着疫情防控需要，手部消毒液需求大增，预计2020年全年产量将突破5万吨。根据艾媒金榜发布2020中国消毒洗手液品牌排行榜TOP15榜单显示，滴露、舒肤佳、威露士、蓝月亮、花王、隆力奇、狮王、妈妈壹选、圣瑞奇、健之素、利尔康、洁芙柔、三生、润本、翰洁15家消毒洗手液品牌凭借综合

2、实力成功上榜。其中，滴露以96.9的金榜指数稳居第一，舒肤佳、威露士分别以94.1、93.8的金榜指数排名第二、第三。值得一提的是，除了滴露、舒肤佳、花王及狮王为国外品牌外，其余11家上榜消毒洗手液品牌均为国内品牌。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12210.42(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4205.18万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资16415.60万元，其中：固定资产投资12210.42万元，占项目总投资的74.38%；流动资金4205.18万元，占项目总投资的25.62%。2、固定资产投资及其构成分析：本

3、期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5707.11万元，占项目总投资的34.77%；设备购置费4975.64万元，占项目总投资的30.31%；其它投资1527.67万元，占项目总投资的9.31%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12210.42+4205.18=16415.60（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷40.00%,计划收入16820.40万元，总成本15479.29万元，利润总额11499.65万元，净利润8624.74万元，增值税537.39万元，税金及附加251.38万元，所得税287

4、4.91万元；第二年负荷75.00%,计划收入31538.25万元，总成本25297.66万元，利润总额22908.54万元，净利润17181.40万元，增值税1007.61万元，税金及附加307.81万元，所得税5727.14万元；第三年生产负荷100%，计划收入42051.00万元，总成本32310.77万元，利润总额9740.23万元，净利润7305.17万元，增值税1343.48万元，税金及附加348.11万元，所得税2435.06万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入42

5、051.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1343.48万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用32310.77万元，其中：可变成本28052.46万元，固定成本4258.31万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加348.11万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9740.23（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=9740.2325.00%=2435.06（万元）。（六）利润及利润分配1、本

6、期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9740.23（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9740.2325.00%=2435.06（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额9740.23万元，缴纳企业所得税2435.06万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=9740.23-2435.06=7305.17（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=59.34%。（2）达产年投资利税率=69.64%。（3）达产年投资回报率=44.50%。5、根

7、据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入42051.00万元，总成本费用32310.77万元，税金及附加348.11万元，利润总额9740.23万元，企业所得税2435.06万元，税后净利润7305.17万元，年纳税总额4126.65万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=3.75年。本期工程项目全部投资回收期3.75年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率59.34%，投资利税率69.64%，全部投资回报率44.50%，全部投资回收期3.75年（含建设期），表明本期工程项目利润空间

8、较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。为了保证项目的顺利实施，建议项目管理部门要强化项目管理的监督机制，完善监督体系，确保投资项目达到预期的目标。建议项目承办单位在项目建设中有关论证、设计、施工要紧密配合，对于建设过程中出现的问题应用科学的方法进行分析解决；在设计和施工中，要积极吸取国内外的相关建设经验，采用合理、可行、有效的技术手段，确保工程万无一失。建议项目承办单位提前做好产品销售渠道及销售策略的策划设计工作，积极引进营销人才，使项目能够顺利实施并有利于项目后期的经营运作。七、市场预测分析全球范围内欧美国家消毒液普及较早，产量全球占比最大。国外发达国家消毒液大量生产和使用在

9、八九十年代就已经普及了，国内在2003年以前消毒液在家庭中的普及率几乎为零，消费意识薄弱，消毒液使用成本高和对消毒液副作用的担心限制了国内消毒液的普及。当前北美和欧洲消毒液产量接近全球总产量的60%，其中欧洲消毒液产量占比为31.3%，北美消毒液产量占比26.4%，其次是亚洲，占比约为19.8%，主要是传统消毒液。非典之后国内消毒液经历黄金发展十年，消毒液行业起步并迅速扩张。2003年非典之后，国内随着医用消毒用量增加和消毒意识的提升，消毒液逐渐在家庭中有所普及，市场规模保持较高增速，从国内医用消毒设备和器械来看，在2003-2010年期间，固定资产投资额增速都达到了100%左右，从2013年

10、以来，国内消毒液市场增速平稳，2018年我国消毒液市场规模达到105亿元，并以每年5%的增速稳定增长。国内消毒液进出口同时存在，反映了当前国内低端消毒液产能过剩，高端消毒液供不应求。2015年之前国内消毒液进口量逐渐增长，主要由于医疗用高端消毒液多以依赖进口，与此同时我国中低端消毒液出口量也随着产量增长逐渐增加，2015年之后随着国产高端高标准消毒液产量的增加，国内消毒液进口增速有所缓和，2018年国内消毒液进口2.7万吨，出口5万吨左右。消毒液行业市场需求广泛，应用场景极为丰富，下游需求遍布农业生产、医疗消毒、工业杀菌、公共污水处理等各个环节，其中农业、医疗和工业应用最广，下游需求占比分别为

11、24%、19%和17%。其余的畜牧业、公共设施等占比分别为15%和13%。生活常用的消毒液中，含氯消毒液因低廉的价格和较好的适用范围，使用最为广泛，占到达到1/4，其次是含醇类消毒液，在医用方面占比较大，总的占到达到18%，代表产品有甲醇、乙二醇等，其次是含醛类消毒液、含碘类消毒液和酚类消毒液，占比在10%-15%之间。随着近些年环保措施日趋严格，过氧化氢等清洁消毒液需求增速加快。含氯化合物产物对环境污染较大，乙醇消毒液中硫酸催化剂也有一定的污染，相比之下，过氧化氢消毒液（双氧水）最为环保，其性质活泼可以直接分解成水，其应用场景逐渐增强。广泛应用于造纸、纺织、化学品的合成、军工、电子、食品加工

12、、医药、化妆品、环境保护、冶金等诸多领域。近些年，双氧水产量和需求量同比较快增长。随着城镇和乡村环境治理加速，双氧水在城镇污水处理的应用逐渐广泛。2018年国内双氧水消费量为1034万吨，同比增速13%。双氧水产能和产量也随之增长，2018年国内产能1355万吨，产量1029万吨，产能利用率达到了76%，产能和产量增速也都达到15%左右。伴随着我国医用低耗材市场的高速增长，医用消毒液行业也呈现快速发展。医用耗材是指病人治疗中使用的医用材料，从价值上讲，医用耗材又分为高值医用耗材和低值医用耗材，低值医用耗材多指在临床上普遍使用的价值较低的一次性耗材，如纱布、口罩、棉签、医用酒精等。其中注射穿刺类

13、和医用卫生材料产品占比最高，合计占比达到50%左右。在当前经济稳步增长，生活水平和医疗条件逐步提高的条件下，低值耗材品市场呈现高速发展。2018年低值医疗耗材市场规模达到641亿元，2015-2018年增速平稳，年均同比增速达到30%左右。其中医疗消毒类产品占比达到10%左右，市场规模在60亿元左右。消毒液行业制造门槛较低，行业集中度较低。消毒液是一个传统化工行业，产品制备工艺成熟，门槛较低，所以企业较为分散。在天眼查中，查询“消毒液”，可以看到有将近20000万家企业。单北京就有100多家消毒液厂商，但产值超千万的不到十家，河南省生产次氯酸钠的厂商就有23家，极其分散。消毒液地域分布依赖下游

14、消费市场，华东地区消毒液行业占比超一半。消毒液是需求驱动行业，产能严重依赖于下游消费市场，其中华东沿海地区人口密集，消费需求旺盛，华东地区叠加农业、工业和医用消毒旺盛需求，消毒液市场规模占比达到60%。其中在医用消毒市场华东占比达到34%，华中占比15%。随着我国城镇化建设速度加快，我国医疗机构将向三四线城市倾斜，三四线区域对医用消毒液的市场需求将会有较大的提升，但是短期之内对于整体医用消毒市场需求有限，难以对需求区域发生本质的改变。2018年中国化工物流市场份额约为1.4万亿元，同比增长7.69%，但2013-2018年年均增速仍保持在10%左右。预计化工物流市场将是随着化工行业回暖而上升，

15、给予2019/2020/2021年增速8%/9%/10%，预计到2021年化工物流行业市场规模将达到1.8万亿元。2013年中国化工物流外包率为21%，2018年增至26%，当前物流外包行业市场规模为3600亿元左右，照此速度预计到2021年外包率将达到29%，按此预测2021年化工物流外包行业市场份额将达到5257亿元。八、行业发展趋势现代常用消毒液按照组成成分可以分为四大类，前三种是常用消毒液，分别是含氯消毒液，这类消毒液指溶于水可以产生次氯酸钠的消毒液，包括84消毒液，漂白粉等；过氧化物消毒液和酒精等醇类消毒液，这三种是日常生活常用的消毒液，其余还有醛类消毒液、酚类消毒液、含碘消毒液和季

16、铵盐消毒液。医用消毒液的应用领域集中在医院范围，包括患者、医师、护士以及医疗设施等等。医疗基础设施以及医疗器械的行业发展于国家经济水平具有强关联性，在亚洲地区，中国、日本、韩国、新加坡等地整体经济实力雄厚，医疗建设以及医疗器械的研发投入均处于高基数增长，一定程度提高了上述国家医用消毒液的需求规模。由于亚洲地区医疗设施发展整体缓慢，医用消毒液的适用范围相对集中，主要应用于医院和医疗机构等专业性医疗服务领域。2018年我国低值医用耗材市场规模约为641亿元，同比增长19.81%。医用消毒液占比约13.42%，2018年国内医用消毒液行业规模约86.04亿元。多年以来，得益于全球医疗卫生需求的不断增

17、长，凭借着低廉的劳动力成本和高速发展的技术水平，我国国产低值医用耗材产业发展迅速，很多国产低值医用耗材企业业务主要以外销为主，在国际市场占据了较大的市场份额。但随着我国社会经济的不断发展，劳动力成本提高，同时来自印度、东南亚等市场的强力竞争，外销业务增长缓慢，尤其是近年以来，国际之间贸易争端不断，反倾销和贸易保护主义时有发生，严重影响了外销企业的业务收入。而国内随着人口老龄化和生活水平的提高，医疗需求不断增长，市场空间巨大，因此越来越多的外销型企业纷纷加快国内市场布局。目前我国消毒液市场中，从产品看：含氯消毒剂依然是市场第一的产品其次是含醇类消毒剂，含醛类消毒剂。从品牌看，国外企业3M等占据国

18、内消毒液高端市场份额，国内消毒液品牌众多，但知名品牌较少。受区域医疗卫生机构数量、诊疗人数等因素的影响，我国医用消毒液需求具有一定的区域性特征，其中华东地区是我国最大的医用消毒液需求市场，2018年华东地区医用消毒液市场规模为29.40亿元，占比为34.17%；华南地区占比为14.05%；华中地区占比为14.97%。目前国内消毒液生产以含氯消毒液、含醇消毒液、含醛消毒剂、含碘消毒剂和酚类消毒剂为主，其市场份额分别为24%、18%、14%、12%、10%。目前国内消毒液消费主要集中在华东地区，其他地区的消毒液市场还有非常大的开发空间，受新型冠状病毒疫情的影响，我国居民消毒液消费习惯或将得到培养。

19、2020年春节，中国爆发新型冠状病毒肺炎。目前，56环境下30分钟、乙醚、75%乙醇、含氯消毒剂、过氧乙酸和氯仿等脂溶剂均可有效灭活病毒，常用可杀灭新型冠状病毒的消毒剂包括84消毒液、过氧乙酸、75%酒精等。2015-2019年，我国消毒剂产业产值逐年提高。2019年，我国消毒剂产业产值约为103.4亿元，较2018年增长0.57%。2019年，中国消毒用品产量中，84消毒液产量约为49.3万吨，手部消毒液产量约为4.37万吨，75%医用酒精产量约为7万吨，较2018年均有所提高。前瞻分析认为，由于疫情的爆发，2020年我国居民对消毒用品需求还将持续增多，三类重点消毒产品产量将大幅提高。对于当

20、前疫情的影响，短期影响来看，医用消毒液和家用消毒液需求短期增长，疫情结束城市大面积消毒等，这些在当前和疫情结束的相当一段时间会促进消毒液需求猛增。长期来看，疫情不仅会加快二线、三线和地方医院医疗设施完善的步伐，成为长期支撑消毒液需求增长的主要逻辑，更加会唤起公众对消毒液消费意识的增强，消毒液可能会成为一种家用必备物品，极大增加了消毒液的家庭普及程度，对比欧美国家较高的家庭消毒液使用量，我国还有很大的提升空间。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入9073.8312098.4411234.2610802.1843208.712主营业务收入7997.32

21、10663.099901.449520.6138082.462.1消毒液(A)2639.113518.823267.483141.8012567.212.2消毒液(B)1839.382452.512277.332189.748758.972.3消毒液(C)1359.541812.731683.241618.506474.022.4消毒液(D)959.681279.571188.171142.474569.902.5消毒液(E)639.79853.05792.12761.653046.602.6消毒液(F)399.87533.15495.07476.031904.122.7消毒液(.)159.9

22、5213.26198.03190.41761.653其他业务收入1076.511435.351332.831281.565126.25上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元43208.71完成主营业务收入万元38082.46主营业务收入占比88.14%营业收入增长率（同比）17.42%营业收入增长量（同比）万元6409.15利润总额万元10264.25利润总额增长率21.27%利润总额增长量万元1799.97净利润万元7698.19净利润增长率15.75%净利润增长量万元1047.61投资利润率65.27%投资回报率48.95%财务内部收益率23.12%企业总资产万元26062.06流

23、动资产总额占比万元38.23%流动资产总额万元9963.14资产负债率29.90%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米46723.3570.05亩1.1容积率1.431.2建筑系数75.93%1.3投资强度万元/亩174.311.4基底面积平方米35477.041.5总建筑面积平方米66814.391.6绿化面积平方米4514.47绿化率6.76%2总投资万元16415.602.1固定资产投资万元12210.422.1.1土建工程投资万元5707.112.1.1.1土建工程投资占比万元34.77%2.1.2设备投资万元4975.642.1.2.1设备投资占比30.31%2.1

24、.3其它投资万元1527.672.1.3.1其它投资占比9.31%2.1.4固定资产投资占比74.38%2.2流动资金万元4205.182.2.1流动资金占比25.62%3收入万元42051.004总成本万元32310.775利润总额万元9740.236净利润万元7305.177所得税万元1.438增值税万元1343.489税金及附加万元348.1110纳税总额万元4126.6511利税总额万元11431.8212投资利润率59.34%13投资利税率69.64%14投资回报率44.50%15回收期年3.7516设备数量台（套）10717年用电量千瓦时921307.2218年用水量立方米3095

25、1.8419总能耗吨标准煤115.8720节能率29.54%21节能量吨标准煤32.6822员工数量人624区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元111423.43同期产值万元100689.89同比增长10.66%从业企业数量家637规上企业家28从业人数人31850前十位企业产值万元46143.31去年同期41023.57万元。1、xxx（集团）有限公司（AAA）万元11305.112、xxx集团万元10151.533、xxx（集团）有限公司万元5998.634、xxx有限公司万元5075.765、xxx有限公司万元3230.036、xxx公司万元2999.327、xxx（集团）有限

26、公司万元230.728、xxx有限公司万元1891.889、xxx有限公司万元1799.5910、xxx公司万元1384.30区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元31771.671.1同期增加值万元27302.291.2增长率16.37%2行业净利润万元10643.862.12016年净利润万元9602.042.2增长率10.85%3行业纳税总额万元18428.663.12016纳税总额万元15550.303.2增长率18.51%42017完成投资万元29403.744.12016行业投资万元12.42%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020

27、年1产值130096.14147836.52167996.052利润总额35448.4840282.3645775.413净利润12414.5914107.4916031.244纳税总额9927.9011281.7112820.135工业增加值49962.8156775.9264518.096产业贡献率13.00%16.00%18.05%7企业数量7649321193土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程25082.2725082.2743795.7643795.764115.011.1主要生产车间15049.3615049.362

28、6277.4626277.462551.311.2辅助生产车间8026.338026.3314014.6414014.641316.801.3其他生产车间2006.582006.582540.152540.15246.902仓储工程5321.565321.5614962.1114962.111022.422.1成品贮存1330.391330.393740.533740.53255.602.2原料仓储2767.212767.217780.307780.30531.662.3辅助材料仓库1223.961223.963441.293441.29235.163供配电工程283.82283.82283.

29、82283.8221.823.1供配电室283.82283.82283.82283.8221.824给排水工程326.39326.39326.39326.3919.524.1给排水326.39326.39326.39326.3919.525服务性工程3370.323370.323370.323370.32230.315.1办公用房1402.131402.131402.131402.13118.475.2生活服务1968.191968.191968.191968.19114.496消防及环保工程950.78950.78950.78950.7873.096.1消防环保工程950.78950.789

30、50.78950.7873.097项目总图工程141.91141.91141.91141.9194.747.1场地及道路硬化9561.461727.811727.817.2场区围墙1727.819561.469561.467.3安全保卫室141.91141.91141.91141.918绿化工程3719.97130.20合计35477.0466814.3966814.395707.11节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤115.871.1年用电量千瓦时921307.221.2年用电量吨标准煤113.231.3年用水量立方米30951.841.4年用水量吨标准煤2.642年节能量吨

31、标准煤32.683节能率29.54%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元15726.141.1完成比例95.80%2完成固定资产投资万元12382.152.1完成比例78.74%3完成流动资金投资万元3343.993.1完成比例21.26%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4241.2人均年工资万元4.241.3年工资额万元2474.132工程技术人员工资2.1平均人数人942.2人均年工资万元6.992.3年工资额万元611.483企业管理人员工资3.1平均人数人253.2人均年工资万元6.813.3年工资额万元193.424品质管理人员工资4

32、.1平均人数人504.2人均年工资万元5.224.3年工资额万元278.445其他人员工资5.1平均人数人315.2人均年工资万元5.735.3年工资额万元186.046职工工资总额万元3743.51固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5707.114975.64174.3112210.421.1工程费用万元5707.114975.6432744.191.1.1建筑工程费用万元5707.115707.1134.77%1.1.2设备购置及安装费万元4975.644975.6430.31%1.2工程建设其他费用万元1527.671527

33、.679.31%1.2.1无形资产万元845.83845.831.3预备费万元681.84681.841.3.1基本预备费万元403.55403.551.3.2涨价预备费万元278.29278.292建设期利息万元3固定资产投资现值万元12210.4212210.42流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元32744.1912569.2923173.3432744.1932744.1932744.191.1应收账款万元9823.263929.307367.449823.269823.269823.261.2存货万元14734.895893.95110

34、51.1614734.8914734.8914734.891.2.1原辅材料万元4420.471768.193315.354420.474420.474420.471.2.2燃料动力万元221.0288.41165.77221.02221.02221.021.2.3在产品万元6778.052711.225083.546778.056778.056778.051.2.4产成品万元3315.351326.142486.513315.353315.353315.351.3现金万元8186.053274.426139.548186.058186.058186.052流动负债万元28539.011141

35、5.6021404.2628539.0128539.0128539.012.1应付账款万元28539.0111415.6021404.2628539.0128539.0128539.013流动资金万元4205.181682.073153.894205.184205.184205.184铺底流动资金万元1401.71560.691051.291401.711401.711401.71总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元16415.60134.44%134.44%100.00%2项目建设投资万元12210.42100.00%100.00%74.3

36、8%2.1工程费用万元10682.7587.49%87.49%65.08%2.1.1建筑工程费万元5707.1146.74%46.74%34.77%2.1.2设备购置及安装费万元4975.6440.75%40.75%30.31%2.2工程建设其他费用万元845.836.93%6.93%5.15%2.2.1无形资产万元845.836.93%6.93%5.15%2.3预备费万元681.845.58%5.58%4.15%2.3.1基本预备费万元403.553.30%3.30%2.46%2.3.2涨价预备费万元278.292.28%2.28%1.70%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12210.

37、42100.00%100.00%74.38%5建设期间费用万元6流动资金万元4205.1834.44%34.44%25.62%7铺底流动资金万元1401.7311.48%11.48%8.54%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元16820.4031538.2542051.0042051.0042051.001.1万元16820.4031538.2542051.0042051.0042051.002现价增加值万元5382.5310092.2413456.3213456.3213456.323增值税万元537.391007.611343.4813

38、43.481343.483.1销项税额万元6728.166728.166728.166728.166728.163.2进项税额万元2153.874038.515384.685384.685384.684城市维护建设税万元37.6270.5394.0494.0494.045教育费附加万元16.1230.2340.3040.3040.306地方教育费附加万元10.7520.1526.8726.8726.879土地使用税万元186.89186.89186.89186.89186.8910税金及附加万元251.38307.81348.11348.11348.11折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年

39、第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5707.115707.11当期折旧额4565.69228.28228.28228.28228.28228.28净值1141.425478.835250.545022.264793.974565.692机器设备原值4975.644975.64当期折旧额3980.51265.37265.37265.37265.37265.37净值4710.274444.914179.543914.173648.803建筑物及设备原值10682.75当期折旧额8546.20493.65493.65493.65493.65493.65建筑物及设备净值2136.5510189

40、.109695.459201.808708.158214.504无形资产原值845.83845.83当期摊销额845.8321.1521.1521.1521.1521.15净值824.68803.54782.39761.25740.105合计：折旧及摊销9392.03514.80514.80514.80514.80514.80总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元21271.928508.7715953.9421271.9221271.9221271.922外购燃料动力费万元1441.35576.541081.011441.351441.35

41、1441.353工资及福利费万元3743.513743.513743.513743.513743.513743.514修理费万元59.2423.7044.4359.2459.2459.245其它成本费用万元5279.952111.983959.965279.955279.955279.955.1其他制造费用万元2598.341039.341948.762598.342598.342598.345.2其他管理费用万元892.28356.91669.21892.28892.28892.285.3其他销售费用万元1711.09684.441283.321711.091711.091711.096经营成本万元31795.9712718.3923846.9831795.9731795.9731795.977折旧费万元493.65493.65493.65493.65493.65493.658摊销费万元21.1521.1521.1521.1521.1521.159利息支出万元-10总成本费用万元32310.7715479.