基本建设总投资控制程序[共32页]

1、（企业标准序号）基本建设投资总概算控制程序试行办法（2001.07.25讨论稿）甘肃小三峡水电开发有限责任公司二一年 月目 录第一章、定义第二章、总则 第一条、概算控制程序实（试）行的目的 第二条、概算控制程序实（试）行的原则 第三条、概算控制程序实（试）行的范围第二章、概算控制程序的管理体系 第四条、概算控制程序实（试）行的前提条件 第五条、概算控制程序实（试）行的结构、执行及审议程序 第六条、概算控制程序实（试）行概算数额的确定 第七条、概算控制程序实（试）行的概算项目第三章、招投标机制 第八条、启用招投标机制保证公司效益最大化 第九条、对不规避招标的承诺 第十条、招投标活动不受地区或部门

2、的限制 第十一条、招投标活动组织机构的设立 第十二条、招投标活动组织机构的职责 第十三条、招投标活动的确定 第十四条、招投标方式的确定 第十五条、招标方式的确定 第十六条、招标方式确定后的操作程序 第十七条、招标公告发布的操作程序 第十八条、投标人编制投标文件合理时间的确定 第十九条、专有信息的保密 第二十条、招标人的招标文件的法律依据 第二十一条、投标人出具的法律依据 第二十二条、招标的标底专有权 第二十三条、开标的工作程序 第二十四条、对无效投标书的确认 第二十五条、对投标价格确认的有效性 第二十六条、评标委员会的设立 第二十七条、投标人澄清的有效性 第二十八条、评标委员会的评标报告 第二

3、十九条、确定中标人和中标的工作程序 第三十条、对合同价格确认的有效性 第三十一条、法律责任第四章、执行概算控制程序的责任范围 第三十二条、概算控制程序实（试）行的责任确定 第三十三条、概算控制程序实（试）行的责任范围 第三十四条、概算控制程序实（试）行的承诺和支出第五章、执行概算控制程序的规范 第三十五条、概算控制程序实（试）行审议的要求 第三十六条、概算控制程序实（试）行审议的种类第六章、执行概算控制程序的控制 第三十七条、概算控制程序实（试）行中的执行和监控责任 第三十八条、概算控制程序实（试）行中的立项及承诺控制 第三十九条、概算控制程序实（试）行中的合同和合同变更 第四十条、概算控制程

4、序实（试）行中的支付控制 第四十一条、概算控制程序实（试）行中的变更程序 第四十二条、概算控制程序实（试）行中的变更审批授权原则第七章、概算控制程序的报告制度 第四十三条、概算控制程序实（试）行中的执行报告 第四十四条、概算控制程序实（试）行中的概算报告种类 第四十五条、概算控制程序实（试）行中的报告分发 第四十六条、概算控制程序实（试）行中的报告编制第八章、附则 第四十七条、信息的保密原则 第四十八条、生效与解释基本建设投资总概算控制程序试行办法（讨论稿）第一章 定 义公 司：是指甘肃小三峡水电开发有限责任公司。部 门：是指公司所属的二级机构一个部门的称谓，公司所属的二级 机构二个以上的部门

5、统称为各部门。经 理 人：本程序称谓的“经理人”是包括但不限于： 1、由董事会聘任的总经理、副经理及其他高级管理人员（指 公司章程中有关条款规定董事会聘任的人员）。 2、由总经理聘任的部门副总经理以上高级管理人。电 厂：指甘肃小三峡水电开发有限责任公司所属大峡水电厂、小峡 水电厂和以后滚动开发的水电厂。所 有 者：指股东各方按确认的比例共同出资组建的公司并拥有该公司 的全部资产。招投标法：指1999年8月30日经第九届全国人民代表大会常务委员会 第十一次通过，自2000年1月1日起实行的中华人民共和 国招标投标法。招 标 人：是依照招投标法提出招标项目、进行招标的法人，在本 程序为公司。招标代

6、理机构：是依法设立、从事招标代理业务并提供相关服务的社会 中介组织投 标 人：是响应招标、参加投标竞争的法人或其它组织。公开招标：是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或其它组织 投标。邀请招标：是指招标人以投标邀请书的方式邀请特定的法人或其它组织 投标合同文件：合同文件应包括但不限于： 1、合同条款及合同谈判纪要； 2、招标文件及招标人对招标文件的补充通知； 3、投标文件及澄清会纪要； 4、来往函件。 上述文件有冲突时，其解释顺序为序号排列及未有序号的涉及 招标项目中招投标有关文件。成本前景：成本前景为实际发生承诺及预计完工成本的总额。预计完工成本：预计完工成本包括所有概算变更在内的尚待

7、承诺总数。 这预计是一个工程上的估计，根掘最新的资料，估算除已发 生的承诺之外尚会发生的费用。 预计数字将包括但不限于： 1、尚未承诺的设备、服务、建筑、安装等概算余额； 2、已确定及批准但尚未向外界承诺的概算变更数字； 3、公司内部就工程管理、调试等至完工时为止还会发生的费 用； 4、不可预见费的需要余额。 虽然现时规定每年作一次总体性的概算审议，但对那些费用 较庞大、风险较高、或正在进行的活动，应作更为密切的注 意，以便尽早发现问题、调配资源并加以及时处理，减少措 手不及的情况。 预计完工费用是已获批准的概算减去实际已发生的承诺、再 加上概算变更的总和。概算变更：概算变更将在以下情况产生：

8、 1、设备的设计或工程技术上的发展带来对设备要求上的变化 时； 2、建筑计划的修订对资源调配方面引至重大改变时； 3、因地质环境引至出现土建工程索赔时； 4、因支付时间先后产生重大变化（虽然总数不变）时； 5、外部非公司所能控制的因素（例如物价上涨和国家政策调 整）产生变化，或预计会产生变化而对工程成本有重大影响 时。第二章 总 则 第一条、概算控制程序实（试）行的目的。 基本建设投资总概算是公司对于水电站建设的投资支出的评审、批准、筹资、支付和监督控制的主要依据。 即：采用统一的基建投资总概算的编制、执行和监督控制程序，从而达到有效的概算管理，确保所有费用在发生前都经过严格的审核和批准，使立

9、项、承诺和支付都控制在经批准概算范围内。 第二条、概算控制程序实（试）行的原则。 一、遵循公开、公平、公正和诚信的原则。 这是在概算控制程序启用招投标机制时必须采用的基本原则。 二、明确责任、归口管理的原则。 这些程序必须在各有关部门共同负起概算控制责任的基础上执行，即对每一个概算项目明确相应的主管单位及其职责，各主管单位对概算项目概算的修订变更、实际执行和结果负责。 三、批准概算只是制定支出的限额，不应视为自动给予使用的授权的原则。 各项费用的使用，必须在批准的概算范围内按照投资控制、合同承诺和费用开支标准进行，各主管单位年度中的实际支出，应根据批准概算予以监督控制，并按期编制概算监控报告。

10、各概算项目的责任单位应确保各项活动在技术上是可行的、经济上是合理的以及符合公司的安全及管理要求和国家的法律法规。 四、启动概算控制程序和招投标机制应实行保密的原则。 即：已批准的概算和正在申请批准的概算及有关资料均为公司的机密资料，不得随意向外透露。 第三条、概算控制程序实（试）行的范围。 水电站建设项目总概算范围，为公司在滚动开发黄河流域甘肃段水电站设计、供应、施工和生产准备方面所发生的一切费用，包括但不限于水电站施工基本费用、价格调整、融资以及公司成立之前有所发生的有关费用，包括可行性研究费用和行政管理、后勤服务开支等。第二章 概算控制程序的管理体系 第四条、概算控制程序实（试）行的前提条

11、件。 公司实（试）行概算控制程序的前提条件，是对勘测、设计、施工、监理以及工程建设有关的重要设备、材料的采购，必须进行招标，在此基础上可以启用概算控制程序。 在生产经营过程中符合法律、法规和有关规定的招投标的活动，也适用本程序中招投标机制的规定。 第五条、概算控制程序实（试）行的结构、执行及审议程序。 主要报告的格式及内容说明。这些报告的目的是组成一套概算执行情况综合报告制度，向董事会、总经理和公司各部门及时并准确地提供必要信息，以便有效监督控制概算。 第六条、概算控制程序实（试）行概算数额的确定。 概算数额以股东会最后确定的工程概算书确定的工程总投资为准。 其中：小峡水电站的概算总额，暂按2

12、001年6月24日国家计委关于审批甘肃小峡水电站项目建议书的请示的通知(计基础20011102号文)，批准的工程静态总投资为13.14亿元和动态总投资为14.56亿元控制，待股东大会最后确定的工程概算书确定的工程总投资为准。 第七条、概算控制程序实（试）行的概算项目。 概算项目为计算及监控水电站建设项目总概算的基本单位，按照技术上的分项和工程管理上的分工要求，可分为三级，采用一套六位数字(概算编码)编号如下： XX XX XX 第一级 第二级 第三级第级（两位数字编码）：反映水电站建设工程的主要组成部分的主要分类： 第二级(四位数字编码)：将每个主要分类按有关的费用类别、设备系统的主要类别细分

13、。 第三级(六位数字编码)：参照具体工程项目、建筑结构或单个合同对整个工程的成本所作的详细分析。第三章 招投标机制 第八条、启用招投标机制保证公司效益最大化。 在实（试）行概算控制程序中，必须首先启用招投标机制，以保证公司在基本建设投资中能够作到效益最大化。 第九条、对不规避招标的承诺。 任何部门或经理人不得将依法进行招标的项目化整为零或以其它任何方式规避招标。 第十条、招投标活动不受地区或部门的限制。 依法进行招标的项目，其招投标活动不受地区或部门的限制。任何部门或经理人不得限制或排斥本地区、本系统以外的法人或者其它组织参加投标，不得以任何方式干涉招投标活动。 第十一条、招投标活动组织机构的

14、设立。 根据国家的法律和法规、公司章程和董事会历次会议的有关决议，董事会批准成立由9人组成的“招投标领导小组”。其中： 组长：由董事长担任。 组员：经营管理执行机构2人（总经理和主管工程建设的副总经理）； 国投电力公司2人； 甘肃省电力投资开发公司2人； 甘肃省电力公司2人。 “招投标领导小组”下设办公室。办公室设在公司工程管理部，办公室主任由公司主管工程建设的副总经理担任。 第十二条、招投标活动组织机构的职责。 一、“招投标领导小组”的职责。 “招投标领导小组”是在董事会授权下负责公司滚动开发水电站全过程招投标活动的领导职能。 二、“招投标领导小组办公室”是负责公司滚动开发水电站全过程招投标

15、活动的具体工作职能。 第十三条、招投标活动的确定。 根据国务院有关规定，公司纳入招投标范围的项目： 1、建筑、安装工程合约在人民币200万元及以上的项目； 2、设备采购单项合约在人民币100万元及以上的项目； 3、勘察、设计、监理等服务单项合约在人民币50万元及以上的项目； 4、单项合约均低于本条款上述规定的招标标准，但总投资在人民币3000万元及以上的项目。 第十四条、招投标方式的确定。 公司的招投标方式可分为：自行招标和委托招标。 原则上建筑、安装、其它工程和设备采用自行招标的方式，对主机设备可采用委托招标的方式。 第十五条、招标方式的确定。 对公司招标文件的响应可分为：公开招标和邀请招标

16、。 根据公司所处电力行业的特点，原则上采用邀请招标的方式。 采用邀请招标，应当向三个以上具备承担招标项目的能力、资信良好的特定法人或其它组织发出招标邀请书。 依法进行招投标的项目，应当向有关行政监督部门备案。有关行政监督部门依法对招投标活动实施监督，并查处招投标活动中的违法行为。 第十六条、招标方式确定后的操作程序。 不管用何种方式招标，应在招标公告和投标邀请书中载明招标人的名称和地址、招标项目的性质、数量、实施地点和时间、投标截止时期以及获取招标文件的办法等事宜。 招标公告文本格式见（招标附件一）。 投标邀请书文本格式见（招标附件二）。 第十七条、招标公告发布的操作程序。 为了规范招标公告的

17、发布行为，保证潜在投标人平等、便捷、准确地获取招标信息，公司在发布招标公告时应启动下列程序： 一、招标人或其委托的招标代理机构应至少在下列选择至少一家指定媒体发布招标公告。 1、中国日报； 2、中国经济导报； 3、中国建设报； 4、中国采购与招标网（）。 在指定报纸发布招标公告的同时，应将招标公告如实抄送指定网络进行发布。 二、拟发布的招标公告文本应由招标人或其委托的招标代理机构的法人代表签名并加盖公章。 三、在指定报纸免费发布的招标公告所占版面一般不超过整版的四十分之一，且字体不小于六号字。 四、招标人或其委托的招标代理机构在两个以上

18、媒体发布同一招标公告的内容应当相同。 五、确认指定媒体是否在收到招标公告之日起7日内发布。 指定媒体应与招标人或其委托的招标代理机构就招标公告的内容进行核实，经双方确认无误后在前款规定时间内发布。 六、指定媒体发布的招标公告的内容与招标人或其委托的招标代理机构提供的招标公告文本不一致，并造成不良影响的，应及时纠正，重新发布。 第十八条、投标人编制投标文件合理时间的确定。 公司依法进行招标的项目，自招标文件发售之日起至投标人提交投标文件截止日止，最短不得少于20个日历天数。 第十九条、专有信息的保密 一、招标人不得向他人透露已获取招标文件的潜在投标人的名称，数量以及可能影响公平竞争的有关招投标的

19、其它情况。 二、投标人设有标底的，标底必须保密。 标底在开标前必须保密，尽量减少接触标底的人员。接触标底的人员负有对标底保密的责任。 第二十条、招标人的招标文件的法律依据。 为了保证各投资方投资的安全，公司必须聘请律师就招标文件和相关合同文本出具法律意见书。 律师就招标文件和相关合同文本出具法律意见书应满足下列条件： 一、应该就招投标项目的有关内容发表结论性意见，表明其所依据的事实和法律依据； 二、应当在依据有关法律、法规的基础上，按照国家有关部门制定的格式作出全面说明和结论性意见。 三、对于招标文件所述的有关内容，律师必须依据有关法律、法规的规定对其审查，对于某些不够准确或不完整或暂时不能作

20、到准确或完整的内容，律师可以要求公司或投标代理机构对此作出解释说明或响应的保证； 四、律师在法律意见书应在所有招标文件定稿后出具。在法律意见书出具后，有关招标文件的任何修改应及时通知律师，如涉及新的法律问题或有关部门要求，律师应发表补充意见；。 五、公司委托的律师应着重确认法人主体、项目及招标内容的合法性； 六、法律意见书应由律师签字盖章； 七、律师出具的法律意见书，应受勤勉尽责的约束，不得出具有虚假、严重误导性内容或有重大遗漏的法律意见书。 第二十一条、投标人出具的法律依据。 投标人向招标人本出具法律意见书应满足下列条件： 1、资格等级是否符合招标书的要求； 2、投标人是否曾有过重大的违约，

21、目前有无诉讼； 3、投标人在过去三年内是否出现过工程质量事故或其它重大事故。 4、如果投标文件附有投标保函、成本超支保函等有关项目的担保，投标人的律师应在律师出具法律意见书中应就这些担保发表意见，确认担保的内容和出具程序的合法性和规范性。 第二十二条、招标的标底专有权。 一、一个招标项目只能有一个标底。 二、标底是否在开标时宣读，可根据招标项目的实际情况由“招投标领导小组”在开标前确定 三、启用标底评标机制，其评标价格应在合理的范围之内，原则上采用高于标底的5%至低于标底的8%之间。 四、对于有5家及以上投标人进行竞标且投标书有效，原则上采用无标底评标。 对本条第三、四款的适用性的具体操作程序

22、，在招标项目的评标方法中予以明确。 第二十三条、开标的工作程序。 一、开标应当应当在招标文件确定的投标人提交投标文件截止时间的同一时间公开进行； 二、开标地点为招标文件中预先规定的地点； 三、开标工作应由招标人主持，并邀请所有投标人参加； 四、开标时，由招标人推选唱标人、监标人和记录人。首先，检查所有投标文件的密封情况。其次，经确认无误，由开标工作人员当场拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其它主要内容。再次，逐一对开标过程进行记录，由唱标人、监标人、记录人和投标人或授权代表签字，并存档备查。 招标人在招标文件要求投标人提交投标文件的截止时间前收到的所有投标文件，开标时都应当众予以拆封、

23、宣读。 五、当众宣读招标项目的评标办法。 第二十四条、对无效投标书的确认。 一、当发现下列情况之一者当场宣布本次招标失败，依法重新招标： 1、招标人在招标文件要求投标人提交投标文件的截止时间时，发现投标人少于三个。 二、投标书由下列情况之一者当场宣布废标： 1、招标人在招标文件要求投标人提交投标文件的截止时间后才收到投标人送达的投标文件； 2、投标人未参加开标会议； 3、投标文件中未发现或开标时未当场递交法人代表人资格证明书或法人代表人授权证明书； 4、投标书未加盖本企业和法人代表人或授权代表签字和盖章； 5、投标文件中未发现投标保证金（银行保函）。 第二十五条、对投标价格确认的有效性。 一、

24、在投标人提交投标文件截止时间的同一时间当众宣读的标价，并符合第二十四条第二款的所有条件为有效。 二、在投标人提交投标文件截止时间时，投标书已经启封开标后，投标人提出的任何声明或附加优惠条件一律不得作为评标依据。 三、在确定中标人前，招标人不得与投标人就价格、投标方案等实质性内容进行谈判。 第二十六条、评标委员会的设立。 公司在项目评标时，必须按照招投标法和有关规定组织评标委员会，评标委员会应由招标人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为5人以上奇数，聘请的技术、经济专家人数不得少于总数的三分之二以上，所聘请的技术、经济专家原则上应从国家电力公司、中国国际咨询公司和水规院推荐的专家名单

25、中选取。 与投标人有利害关系的人不得进入相关项目的评标委员会，已经进入的应当更换。 评标委员会的成员名单在中标结果前应当保密。 第二十七条、投标人澄清的有效性。 评标委员会可以要求投标人对投标文件中含义不明确的内容作必要的澄清或说明，但是澄清或说明不得超出投标文件的范围或改变投标文件的实质性内容。这些改变投标文件的实质性内容包括但不限于：投标人不得更改报价与建设工期，招标人也无权要求投标人降低报价和缩短工期。 第二十八条、评标委员会的评标报告。 一、评标委员会应当按照开标会当场宣布的招标项目评标方法，对投标人的有效投标文件进行评审和比较。 二、设有标底的投标项目，应当执行事先宣布的招标项目评标

26、方法进行评审和比较。 三、评标委员会按照招标项目评标方法完成评标工作后，应当向“招投标领导小组”提交书面的评标报告，并推荐合格的中标后选人。 四、中标人的投标文件应当符合下列条件： 1、能够最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准； 2、能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的投标价格最低（但是投标价格低于成本的除外）。 第二十九条、确定中标人和中标的工作程序。 一、“招投标领导小组”应及时召开会议，根据评标委员会提交书面的评标报告，经讨论确定招标项目的中标人。 二、承董事会命董事会秘书应当向中标人发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人（招标附件三）。 三、投标人应当自

27、确定中标人（主体标段和其它重要标段）之日起15个日历日内，向有关行政监督部门提交招投标项目情况的书面报告。 四、中标人在接到中标通知书7个日历日内，应当向招标人提交中标价5%的履约保函。 五、招标人和投标人应当自中标通知书发出之日30个日历日内，按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同。招标人和投标人不得订立背离合同实质性内容的其它协议。合同文本适用水利水电施工合同示范文本，合同中“通用合同条款”部分原则上不作修改。 第三十条、对合同价格确认的有效性。 合同价格亦采用中标人投标文件中报价书的报价。 第三十一条、法律责任。 一、在招投标活动中，一经发现有违反招投标法及有关法规的行为，公司董事会

28、将提请有关部门按招投标法之规定严肃查处。 二、招标人或投标人或中标人应承担的法律责任，应依照招投标法之规定承担相应的法律责任。第四章 执行概算控制程序的责任范围 第三十二条、概算控制程序实（试）行的责任确定。 每一概算项目应确定一主管的责任单位，对相应的有关概算的修订变更、实际执行和结果直接负责。详细的“概算项目及其负责单位对照表”（见“附件一”）。各级的分项一经核定不得随便变动。主要责任确定如下： 工程管理部：水电站的主体及配套设备、建筑安装工程、调试启动、工程保险、办公楼和生活基地、办公家具购置及其他有关支出： 生技安监部：水电站生产准备人员及培训等支出 (注1) 办公室：办公用品、行政后

29、勤服务等支出(注1)； 劳人职教部：公司人员、工资福利等支出(注2)： 财务管理部：资金筹措、财务费用等支出；注1、生技安监部、办公室及生产准备费用按相应的规定编制和控制概算。具体办法将由财务管理部负责与有关部门协商后制定。注2：有关员工人数的审批，先由各负责单位提出要求，经部门经理和总经理批准后交劳人职教部和财务管理部。由财务管理部会同劳人职教部计算工资福利费用。劳人职教部每月以月报形式向总经理和财务管理部各部门报告在职人数和工资福利费用情况。 第三十三条、概算控制程序实（试）行的责任范围确定。 1、概算责任单位：负责其所辖项目的概算控制及根据实际情况反映出最新成本前景； 总经理：负总领导责

30、任。 财务管理部：计算概算需求对财务费用的影响和资金筹措。监控概算执行。把概算实际执行情况及时反馈到责任单位及有关领导部门： 第三十四条、概算控制程序实（试）行的承诺和支出。 基建投资总概算将按年列出以下数字： 承诺数椐：公司签定的合同和合同变更以及无合同支付的金额。 支付数椐：包括由公司直接支付(即现金)部分和以出口信贷和商业贷款形式向承包商支付部分。 为便于监控及预测现金流量，年度概算应按月计列概算数椐。第五章 执行概算控制程序的规范 第三十五条、概算控制程序实（试）行审议的要求。 小峡水电站虽然已明确工程静态总投资为13.14亿元和动态总投资为14.56亿元控制，待股东大会最后确定的工程

31、概算书确定的工程总投资为准。但为了能及时掌握最新的概算执行情况，公司必须对基建投资概算和成本前景作不断的审议。对每一项概算数椐可能发生的变动，应及早按概算变更程序，反映到基建投资总概算上。 第三十六条、概算控制程序实（试）行审议的种类。 基建投资概算审议可分为：年度概算审议、连续性成本前景审议和月度支付计划审议。每年概算编制审议工作时间表（见“附件二”）。 一、年度概算审议 公司在每年的6至8月份期间，在对本年度概算执行情况复审的基础上，对整个基建工程各年度所需费用及对下一概算年度分月度的概算作出审议。年度概算审议程序如下： 1、各概算责任单位，全面复查所辖概算项目本年度概算执行情况，更新本年

32、度概算需求，并进行差异分析，即本年度概算审议； 2、在本年度概算审议的基础上，各概算责任单位按照（附件三）和（附件四）的格式编制整个基建工程各年度和下一概算年度（含再下一年一季度）分月度明细概算及按第二级概算编码说明最新概算依据和差异分析（格式参照“附件五”），经部门主管初审后提交财务管理部，而员工需求计划需经总经理同意提交劳人职教部和财务管理部（格式参照“附件六”）： 3、财务管理部对概算进行审核，计算有关的财务费用，编制汇总概算报告： 4、汇总概算报告经总经理提交专业委员会审查，同意后上报董事会批准； 5、汇总概算报告经董事会批准后颁发执行。 二、连续性成本前景审议 除了年度概算审议外，因

33、概算会受到各个方面连续不断的变动影响。例如：在订购和合同承诺活动中产生的实际或预计的费用增加或降低，设计规范的增加、减少或改变，施工方法的改变巳且，价格变化等因素。这些实际或预计的变化都应按规定以概算变更申请（附件八）的形式尽快反映出最新成本前景。 三、月度支付计划的审议 公司对后十二个月的分月度的基建费用支出，按具体工程项目做出滚动支付计划，每月用实际支出替换计划支出，并根据最新信息修订后十二个月的滚动支付计划。月度支付计划的审议程序如下： 1、各概算责任单位在每月编制的月度支付计划（格式参照“附件七”），经部门主管初审后于每月25日前提交财务管理部； 2、财务管理部对各单位编制的月度支付计

34、划审核修订后，据以编制汇总的月度支付计划； 3、财务管理部根据月度支付计划汇总表测算现金流量，统筹、妥善地安排资金。第六章 执行概算控制程序的控制 第三十七条、概算控制程序实（试）行中的执行和监控责任。 已批准的概算的执行和监控过程，在总经理的指导下由有关部门共同实行。工程管理部经理和各部门经理是本部门的概算负有执行和监督控制的第一责任人，各概算项目负责人对其项目的概算控制负责，而财务管理部负起基建投资总概算的汇报和修订责任。 第三十八条、概算控制程序实（试）行中的立项及承诺控制。 在作出承诺之前，应先进行项目立项审批，立项审批见有关程序。立项申请应详述项目内容和范围、估算费用和依据、项目的必

35、要性。如果有多种方案，应比较不同方案的经济效益。在送交财务管理部审核之前，责任单位应确定所需费用已有批准概算。如果没有概算或概算不足够，应先提出概算变更申请。财务管理部负责审查立项是否符合有关规定和有无足够批准概算。如果合同价超立项，合同处应查询财务管理部是否有足够概算余额，并敦促有关部门补充立项，待补充立项获批准后才可作出正式承诺。 第三十九条、概算控制程序实（试）行中的合同和合同变更。 实现已批准的概算的重要手段是合同，合同的审订和管理按既定的程序由各责任单位进行，包括各部门按该部职能责任对合同提出意见。 工程部经理负责执行各主要工程合同和控制有关承包商的活动，有关责任按工程部己获批准的组

36、织机构分配。概算中不属于工程部职责范围内的其他部分，应由公司有关责任单位经办，各有关主管部门经理对其他部分费用的审查和认可负责。 改变已签定的合同的唯一手段是合同变更。所有合同变更通知的审批应按公司的有关权限规定办理。合同变更通知必须编号，并由合同责任单位统一管理。 责任单位应按公司规定在审批合同变更时先取得其他有关职能部门的认可，并在合同变更通知批准后立即发送一份给财务管理部备案（纯粹涉及技术方面的变更通知不在此限）。责任单位必须确认所有合同变更通知都经审查及批准，包括所有正式档案副件都经由有关部门经理准时签认。 责任单位每月必须编制一份最新的合同变更情况报告，计列实际发生及可能发生的变更，

37、分派给各有关职能部门及财务管理部审阅及作相应准备。有关进一步细则，参照合同变更通知程序。 第四十条、概算控制程序实（试）行中的支付控制。 在概算控制程序实（试）行中所有的支付，都必需先由责任单位合同部门审查确认。 1、申请支付的工程或采购项目已完成或验收入库及符合质量。 2、支付金额符合合同支付进度条款及价格，防止超付、早付或重复支付情况。 3、财务管理部检查所有支持支付的文件是否齐备及对支付内容进行抽查，合同规定和公司管理程序按时完成支付手续。 第四十一条、概算控制程序实（试）行中的变更程序。 一、所有概算项目的概算变更，都必须按照本手册的要求，编制概算变更申请单（附件八）进行申请变更。 二

38、、所有概算变更表格要有系列的编号，每一概算变更申请单由以下部分组成： 1、概算变更说明； 2、概算变更的财务影响； 3、其它方案的考虑及对财务的影响； 4、对概算变更的财务处理方法； 5、有关批准手续。 所有概算变更申请表应报送财务管理部，经核定及由有关授权人员批准后作相应的概算修订。 如果概算变更不会造成水电站基建投资概算总额超过股东会批准的数额时，可以在规定权限范围内按下列办法作财务处理： 1、利用同一主要分类内的余额： 2、利用其它主要分类内的余额； 3、利用概算总额内的不可预见费用； 4、或把以上三种方法结合使用。 5、上述14项不适用非生产设施的变更。 6、概算变更的财务处理方法应在概算变更单内列明，以便由授权的有关人员审批考虑。 第四十二条、概算控制程序实（试）行中的变更审批授权原则。 概算变更批准的授权原则如下，而具体授权人员审批权限将在有关授权程序中授予。 1、属于同一概算负责部门管辖的第一级概算项目内转调，部门经理副经理批准； 2、跨第一级概算项目转调