山西轻量化材料项目预算报告

1、山西轻量化材料项目预算报告规划设计/投资分析/实施方案一、行业发展宏观环境分析汽车轻量化这一概念最先起源于赛车运动，它的优势其实不难理解，重量轻了，可以带来更好的操控性，发动机输出的动力能够产生更高的加速度。由于车辆轻，起步时加速性能更好，刹车时的制动距离更短。汽车轻量化绝非是简单地将其小型化。首先应保持汽车原有的性能不受影响，既要有目标地减轻汽车自身的重量，又要保证汽车行驶的安全性、耐撞性、抗振性及舒适性，同时汽车本身的造价不被提高，以免给客户造成经济上的压力。实验证明，汽车质量降低一半，燃料消耗也会降低将近一半。由于环保和节能的需要，汽车的轻量化已经成为世界汽车发展的潮流。汽车轻量化技术目

2、的。采用现代设计方法和有效手段对汽车产品进行优化设计，或使用新材料在确保汽车综合性能指标的前提下，尽可能降低汽车产品自身重量，以达到减重、降耗、环保、安全的综合指标。经过十余年的快速发展，汽车保有量持续上升。2010-2016年我国汽车保有和产量快速上升。2016年国内汽车产量2819万台，同比增长13.5%，汽车产量仍处于逐步上涨趋势中。另2017年8月末我国民用汽车保有量达到2.05亿辆，汽车千人保有量为144辆/千人，与发达国家每千人汽车保有量500辆左右相比，国内汽车保有仍会持续上升。伴随汽车保有量的增多，汽车排放污染引起注意。机动车大多是以汽油发动机和柴油发动机为动力，这两类发动机均

3、直接排放细颗粒物，其中汽油机排放的颗粒物相对较少，而柴油机排放量多，是城市PM2.5污染的主要排放源之一。北京市环保局发布的PM2.5来源解析报告显示，在雾霾所有来源中，区域传输贡献占28%36%，本地污染贡献，其中机动车污染占到31%，为主要来源。各国为控制汽车排放量，纷纷提出汽车能耗和排放目标。到2020年，除美国之外的全球主要的汽车生产与消费国家和地区对乘用车燃油油耗的要求都将严格限制在5L/100km以下的水平，而且碳排放也更为严格（国内在2020将采用国的排放标准）。汽车轻量化将成节能减排主攻方向。汽车行业的节能减排主要是指通过汽车制造商一些技术措施配合相应的国家政策，建立起完善的机

4、制等来减少能源浪费和降低废气排放。主要技术措施为汽车轻量化技术、发动机关键技术、改善油品品质和排放控制技术。其中，发动机技术与油品改善需要较长时间技术积累才能提升，而轻量化技术是目前最容易实现的技术，将成为减排主攻方向。汽车排放与汽车重量高度相关。在保证汽车强度和安全性能的前提下，尽可能地降低汽车的整备质量，从而提高汽车的动力性，减少燃料消耗，降低汽车尾气排放。汽车整备质量降低100Kg，汽车每百公里油耗将减少0.30.6L，汽车重量减低1%，油耗可减低0.7%，减排效果明显。我国新能源汽车销量快速增长。当前我国的新能源汽车发展主要由政策扶持，得到了飞速的发展。2016年，我国新能源汽车销量为

5、50.7万辆，同比增长53%。截止2017年11月，新能源汽车11月当月销量11.9万辆，同比增长106.7%。新能源汽车销量前景广阔。到2020年，我国将形成新能源汽车200万辆的年产销量规模，平均年复合增长率达到41%，市场前景广阔；预计2020年我国新能源汽车产量将达到242万辆，CAGR达到46.88%；2020年新能源汽车车型将达244款，较2016年55款增增加189款。二、预算编制说明本预算报告是xxx科技公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5

6、年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。公司的能源管理系统经过多年的探索，已经建立了比较完善的能源管理体系，形成了行之有效的公司、车间和班组

7、级能源管理体系，全面推行全员能源管理及全员节能工作；项目承办单位成立了由公司董事长及总经理为主要领导的能源管理委员会，能源管理工作小组为公司的常设能源管理机构，全面负责公司日常能源管理的组织、监督、检查和协调工作，下设的能源管理工作室代表管理部门，负责具体开展项目承办单位能源管理工作；各车间的能源管理机构设在本车间内，由设备管理副总经理、各车间主管及设备管理人为本部门的第一责任人，各部门设立专（兼）职能源管理员，负责现场能源的具体管理工作。公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产品结构来增强市场竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给

8、和产品销售网络；公司不断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按照ISO9000标准组织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工业化道路。公司将继续坚持以客户需求为导向，以产品开发与服务创新为根本，以持续研发投入为保障，以规范管理为基础，继续在细分领域内稳步发展，做大做强，不断推出符合客户需求的产品和服务，保持企业行业领先地位和较快速发展势头。为了确保研发团队的稳定性，提升技术创新能力，公司在研发投入、技术人员激励等方面实施了多项行之有效的措施。公司自成立

9、以来，一直奉行“诚信创新、科学高效、持续改进、顾客满意”的质量方针，将产品的质量控制贯穿研发、采购、生产、仓储、销售、服务等整个流程中。公司依靠先进的生产、检测设备和品质管理系统，确保了品质的稳定性，赢得了客户的肯定。产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可靠性。（二）公司经济指标分析2018年xxx科技公司实现营业收入5728.06万元，同比增长29.97%（1320.90万元）。其中，主营业务收入为5054.63万元，占营业总收入的88.2

10、4%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1202.891603.861489.301432.025728.062主营业务收入1061.471415.301314.201263.665054.632.1汽车轻量化材料(A)350.29467.05433.69417.011668.032.2汽车轻量化材料(B)244.14325.52302.27290.641162.562.3汽车轻量化材料(C)180.45240.60223.41214.82859.292.4汽车轻量化材料(D)127.38169.84157.70151.64606.562.5汽车轻量

11、化材料(E)84.92113.22105.14101.09404.372.6汽车轻量化材料(F)53.0770.7665.7163.18252.732.7汽车轻量化材料(.)21.2328.3126.2825.27101.093其他业务收入141.42188.56175.09168.36673.43根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1505.72万元，较2017年同期相比增长197.83万元，增长率15.13%；实现净利润1129.29万元，较2017年同期相比增长191.31万元，增长率20.40%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元5728.06完成主营业务收入万

12、元5054.63主营业务收入占比88.24%营业收入增长率（同比）29.97%营业收入增长量（同比）万元1320.90利润总额万元1505.72利润总额增长率15.13%利润总额增长量万元197.83净利润万元1129.29净利润增长率20.40%净利润增长量万元191.31投资利润率65.62%投资回报率49.21%财务内部收益率28.23%企业总资产万元6962.68流动资产总额占比万元28.50%流动资产总额万元1984.47资产负债率40.75%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所

13、在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析轻量化是解决新能源汽车续航难题的最有效途径。通过汽车自身减重成为车场关注的新方向。纯新能源汽车每

14、减少100Kg重量，续航里程可提升10%-11%，还可以减少20%的电池成本以及20%的日常损耗成本。由于汽车轻量化可显著提高电池续航能力，已形成量产的产品有：乘用车、商用车的外覆盖件、内结构件等汽车轻量化车身件和新能源汽车电池盒的外覆盖件等。汽车轻量化优势明显。所谓“汽车轻量化”，就是在保证汽车的强度和安全性能的前提下，大幅降低汽车的整备质量，从而提高汽车的动力性及续航里程，减少燃料消耗，降低排气污染，甚至提升汽车操作性以及安全性。汽车轻量化优势凸显，降低油耗和排放，汽车每减重10%，可减少油耗8%10%，排放减少10%；操控性更强，汽车质量降低，提升汽车转向、加速及制动的灵活性；续航里程提

15、升，电车每减重10%，续航能力增加5%8%；提升安全性，有效减少事故时汽车势能对外物的冲击力。政策逐步落地推进国内汽车轻量化产业发展。自2015年以来国内接连颁布汽车轻量化产业规划政策与支持政策。其中2015年颁布的中国制造2025中，提出掌握汽车低碳化、轻量化材料等核心技术产业化，从关键零部件到整车的完整工业体系，推进轻量化产业发展；2016年发布的新材料产业发展指南，指出应加快调整先进基础材料产品结构，扩展高性能复合材料应用范围，支撑汽车轻量化发展。汽车轻量化发展路线与目标已确定。根据2016年10月26日，中国汽车工程学会节能与新能源汽车技术路线图发布会中，指出汽车轻量化技术将成为汽车行

16、业未来重点发展目标之一。其中要在2025年，力争整车质量平均减轻20%，汽车钢铁比例占汽车总重的30%，单车用铝合金达到250kg，单车用镁量达到25kg，碳纤维使用量占车辆比重的2%。轻量化材料的开发和应用是当前汽车轻量化技术的主要研究方向。汽车轻量化技术分为结构优化、材料升级和工艺创新。其中，结构优化和工艺创新侧重于汽车前期设计与制造工艺层面，以目前国内的技术水平来看，汽车轻量化程度提升空间不大，研发周期较长；而对汽车材料的更换和升级，能从根源减少汽车总重量，可行性更强，成为汽车轻量目前阶段最主要方向。轻量化材料有着不同的特性。车身轻量化材料主要的技术路径主要包括超强度钢、铝部件、复合材料

17、玻纤碳纤等，不同国家选用的方向不同。欧洲选用的技术路径主要是采用复合材料玻纤碳纤进行替代，美国基本是用铝，比如特斯拉，国内刚起步，技术路径还未确定。不同材料在强度、质量、耐蚀、抗热、抗震和加工性等均有自身不同的优势，也决材料在不同汽车零件上的应用。参考国外的技术路径，复合材料与铝合金将成为未来汽车轻量化的两个主要材料方向。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx科技公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算20

18、19年计划固定资产投资2396.34(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1101.36712.79196.102396.341.1工程费用万元1101.36712.796372.661.1.1建筑工程费用万元1101.361101.3633.57%1.1.2设备购置及安装费万元712.79712.7921.73%1.2工程建设其他费用万元582.19582.1917.75%1.2.1无形资产万元294.64294.641.3预备费万元287.55287.551.3.1基本预备费万元134.18134.181.3.2涨价预备

19、费万元153.37153.372建设期利息万元3固定资产投资现值万元2396.342396.34（二）流动资金预算预计新增流动资金预算884.39万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元6372.663170.914404.936372.666372.666372.661.1应收账款万元1911.801051.491433.851911.801911.801911.801.2存货万元2867.701577.232150.772867.702867.702867.701.2.1原辅材料万元860.31473.17645.23860.31860.3

20、1860.311.2.2燃料动力万元43.0223.6632.2643.0243.0243.021.2.3在产品万元1319.14725.53989.361319.141319.141319.141.2.4产成品万元645.23354.88483.92645.23645.23645.231.3现金万元1593.16876.241194.871593.161593.161593.162流动负债万元5488.273018.554116.205488.275488.275488.272.1应付账款万元5488.273018.554116.205488.275488.275488.273流动资金万元8

21、84.39486.41663.29884.39884.39884.394铺底流动资金万元294.79162.14221.10294.79294.79294.79（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算3280.73万元，其中：固定资产投资2396.34万元，占项目总投资的73.04%；流动资金884.39万元，占项目总投资的26.96%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1101.36万元，占项目总投资的33.57%；设备购置费712.79万元，占项目总投资的21.73%；其它投资582.19万元，占项目总投资的17.75%。3、总投资=固定资产投资

22、+流动资金。项目总投资=2396.34+884.39=3280.73（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元3280.73136.91%136.91%100.00%2项目建设投资万元2396.34100.00%100.00%73.04%2.1工程费用万元1814.1575.71%75.71%55.30%2.1.1建筑工程费万元1101.3645.96%45.96%33.57%2.1.2设备购置及安装费万元712.7929.74%29.74%21.73%2.2工程建设其他费用万元294.6412.30%12.30%8.98%2.2.1无形

23、资产万元294.6412.30%12.30%8.98%2.3预备费万元287.5512.00%12.00%8.76%2.3.1基本预备费万元134.185.60%5.60%4.09%2.3.2涨价预备费万元153.376.40%6.40%4.67%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元2396.34100.00%100.00%73.04%5建设期间费用万元6流动资金万元884.3936.91%36.91%26.96%7铺底流动资金万元294.8012.30%12.30%8.99%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入4489.65万元，总成本3776.77万元，利润

24、总额-5009.94万元，净利润-3757.45万元，增值税148.46万元，税金及附加50.42万元，所得税-1252.48万元；第二年负荷75.00%,计划收入6122.25万元，总成本4856.42万元，利润总额-5917.06万元，净利润-4437.79万元，增值税202.45万元，税金及附加56.90万元，所得税-1479.27万元；第三年生产负荷100%，计划收入8163.00万元，总成本6205.98万元，利润总额1957.02万元，净利润1467.76万元，增值税269.93万元，税金及附加64.99万元，所得税489.25万元。（一）营业收入估算该“山西轻量化材料项目”经营期

25、内不考虑通货膨胀因素，只考虑汽车轻量化材料行业设备相对价格变化，假设当年汽车轻量化材料设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入8163.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=269.93万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元4489.656122.258163.008163.008163.001.1汽车轻量化材料万元4489.656122.258163.008163.008163.002现价增加值万元1436.691959.122612.162612.162612.163增值税万元148

26、.46202.45269.93269.93269.933.1销项税额万元1306.081306.081306.081306.081306.083.2进项税额万元569.88777.111036.151036.151036.154城市维护建设税万元10.3914.1718.9018.9018.905教育费附加万元4.456.078.108.108.106地方教育费附加万元2.974.055.405.405.409土地使用税万元32.6032.6032.6032.6032.6010税金及附加万元50.4256.9064.9964.9964.99（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正

27、常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用6205.98万元，其中：可变成本5398.24万元，固定成本807.74万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1101.361101.36当期折旧额881.0944.0544.0544.0544.0544.05净值220.271057.311013.25969.20925.14881.092机器设备原值712.79712.79当期折旧额570.2338.0238.0238.0238.0238.02净值674.77636.76598.7456

28、0.73522.713建筑物及设备原值1814.15当期折旧额1451.3282.0782.0782.0782.0782.07建筑物及设备净值362.831732.081650.011567.941485.871403.804无形资产原值294.64294.64当期摊销额294.647.377.377.377.377.37净值287.27279.91272.54265.18257.815合计：折旧及摊销1745.9689.4489.4489.4489.4489.44总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元4046.452225.553034.8

29、44046.454046.454046.452外购燃料动力费万元339.43186.69254.57339.43339.43339.433工资及福利费万元718.30718.30718.30718.30718.30718.304修理费万元9.855.427.399.859.859.855其它成本费用万元1002.51551.38751.881002.511002.511002.515.1其他制造费用万元428.91235.90321.68428.91428.91428.915.2其他管理费用万元214.50117.98160.88214.50214.50214.505.3其他销售费用万元247

30、.50136.13185.63247.50247.50247.506经营成本万元6116.543364.104587.406116.546116.546116.547折旧费万元82.0782.0782.0782.0782.0782.078摊销费万元7.377.377.377.377.377.379利息支出万元-10总成本费用万元6205.983776.774856.426205.986205.986205.9810.1可变成本万元5398.242969.034048.685398.245398.245398.2410.2固定成本万元807.74807.74807.74807.74807.748

31、07.7411盈亏平衡点41.24%41.24%达产年应纳税金及附加64.99万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1957.02（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1957.0225.00%=489.25（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1957.02（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1957.0225.00%=489.25（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1957.02万元，缴纳企业所得税489

32、.25万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1957.02-489.25=1467.76（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=59.65%。（2）达产年投资利税率=69.86%。（3）达产年投资回报率=44.74%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入8163.00万元，总成本费用6205.98万元，税金及附加64.99万元，利润总额1957.02万元，企业所得税489.25万元，税后净利润1467.76万元，年纳税总额824.17万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五

33、年1营业收入万元8163.004489.656122.258163.008163.008163.002税金及附加万元64.9950.4256.9064.9964.9964.993总成本费用万元6205.983776.774856.426205.986205.986205.985增值税万元269.93148.46202.45269.93269.93269.936利润总额万元1957.02-5009.94-5917.061957.021957.021957.028应纳税所得额万元1957.02-5009.94-5917.061957.021957.021957.029企业所得税万元489.25-1

34、252.48-1479.27489.25489.25489.2510税后净利润万元1467.76-3757.45-4437.791467.761467.761467.7611可供分配的利润万元1467.76-3757.45-4437.791467.761467.761467.7612法定盈余公积金万元146.78-375.75-443.78146.78146.78146.7813可供投资者分配利润万元1320.98-3381.70-3994.011320.981320.981320.9814应付普通股股利万元1320.98-3381.70-3994.011320.981320.981320.9

35、815各投资方利润分配万元1320.98-3381.70-3994.011320.981320.981320.9815.1项目承办方股利分配万元1320.98-3381.70-3994.011320.981320.981320.9816息税前利润万元1957.02-5009.94-5917.061957.021957.021957.0217息税折旧摊销前利润万元2046.46-4920.50-5827.622046.462046.462046.4618销售净利润率%17.98%-83.69%-72.49%17.98%17.98%17.98%19全部投资利润率%59.65%-152.71%-18

36、0.36%59.65%59.65%59.65%20全部投资利税率%69.86%69.86%69.86%69.86%21全部投资回报率%44.74%-114.53%-135.27%44.74%44.74%44.74%22总投资收益率%44.74%-114.53%-135.27%44.74%44.74%44.74%23资本金净利润率%44.74%-114.53%-135.27%44.74%44.74%44.74%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加

37、强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目产品生产项目有很强的政策性，投

38、资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身

39、就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。（三）市场风险分析市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广

40、方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。汽车轻量化始于发达国家，最早由传统汽车巨头引领，经过发展已产生一定规模。目前，北美汽车轻量化材料是全球最大的市场。预计该地区的年复合增长率约为5.6%，在2021年达到362.3亿美元。欧洲是全球第二大市场。未来，亚太地区轻量化材料市场将是这个行业中发展最快的地区。2015年，该地区的产量占全球的50%。亚太地区的轻量化材料市场正在随着越来越多的乘用车和轻型车需求而增长。德国是当前汽车轻量化材料占比最高的国家，其次是美国和日本。德国汽车工业十分发达，在新材料工业和机械制造领域聚集了世界上最优秀的几

41、个生产企业，具有推动汽车轻量化得天独厚的优势；其次，美国豪华品牌车型也较多，且电动汽车发展很快；日本是在碳纤维方面属全球首位，以东丽公司为代表，目前该公司全球遥遥领先；中国轻量化起步较晚，技术和应用程度都落后于德美日等发达国家。但是随着新能源汽车的发展，材料轻量化正在加速进行中。中国轻量化材料市场广阔。一方面，对比国外发达国家，中国的轻量化技术起步晚，平均整车质量更大，以国外的轻量化材料占比作为标杆，中国发展的空间还很大；另一方面，受益于政策的驱动，中国新能源汽车行业的快速发展将带动轻量化的需求，促使车企往轻量化方向前进。经过测算，中国在未来3年汽车轻量化材料市场规模将逼近5000亿元，其中仅

42、在新能源汽车领域就将拥有350亿元市场规模。对于先进高强度钢，节能与新能源汽车技术路线图中给出的规划是至2020年，强度600MPa以上的AHSS钢应用达到50%。以1100kg的平均车重计算，先进高强度钢的单车用量约为550kg。按照8000元/吨的单价，在2020年传统汽车和新能源汽车产销量分别实现3000万辆和200万辆目标的情况下，先进高强度钢的规模将在传统汽车市场和新能源汽车市场分别达到1320亿元和88亿元。对于铝合金和镁合金，路线图中给出的规划是至2020年单车用量分别达到190kg和15kg。按照铝合金4万元/吨、镁合金10万元/吨的市场价格计算，2020年金属合金的市场空间超

43、过2700亿元，其中新能源汽车领域达到180亿元。对于塑料及复合材料，对比各个国家的情况来看，德国已经达到了单车300-365kg，占到整个汽车的22.5%；美国、法国是220-249kg，占比16.5%；日本是126-150kg，占比10%左右；中国大约是90-110kg，占8%。按照至2020年，我国新能源汽车产量200万辆、平均整备质量1100kg、增强塑料用量占比15%估计，需求量将达到33万吨。以2万/吨的单价测算，仅在新能源市场中的空间就高达66亿元，相比2016年全年增加近55亿。按照2020年3000万辆的汽车总规划量，在整个汽车市场的规模达到990亿元，逼近千亿。排放、油耗标

44、准提高，汽车行业轻量化加速。随着西方发达国家全面步入欧、欧时代，我国也将在2018年全面实行国排放标准，汽车行业的节能减排标准在各国政策的推动下不断提高。此外，根据2016年6月工信部的征求意见稿，我国汽车排放国标准也已在制定之中，预计将在2020年实行；同时，2020年我国乘用车还将实行根据乘用车燃料消耗量评价方法及指标和节能与新能源汽车技术路线图所规定的5.0L/KM油耗标准，在目前发动机技术尚难实现本质性突破，减排空间有限的情况下，采取汽车零部件轻量化的措施可以有效地降低车辆排放及油耗。根据相关研究结果显示汽车重量每减少100千克，每百公里可节省燃油0.3升，每公里二氧化碳排放也将相应减

45、少7.5克-12.5克；汽车整车质量降低10%，可提高燃油效率6%-8%，由此可见，轻量化将是整车厂商为满足各类节能减排指标需要的必由之路。车轻量化带动铝压铸市场的发展。汽车轻量化主要有三种实现途径，其中材料应用轻量化是见效最快也是效果最好的选择。在材料应用轻量化领域中，铝合金因其较低的密度、优质的性能以及巨大的存量，已经成为实现汽车轻量化发展的主要方式，目前铝合金材料在欧美、日本等发达国家已经广泛应用。压铸作为一种高效的金属成型工艺，具有尺寸精度高、可铸造复杂零部件以及生产效率高等优势，是目前最为成熟、应用也最为广泛的铝合金汽车零部件制造工艺。在我国汽车产业高速发展的带动下，铝压铸件产业蓬勃

46、发展，预计2020年将实现470万吨的产量，近5年年复合增长率约11%。新能源车轻量化已成为行业发展的重要路径。2016年中国汽车工程学年会发布了节能与新能源汽车技术路线图，根据该路线图对2020-2030年新能源车能耗、续航里程以及制造材料等因素的规划，轻量化将是未来新能源汽车发展的重点方向。（四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作

47、，实现强强联合、做大做强相关产业。（六）财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。（七）管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定

48、有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。（八）其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边

49、的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。投资项目的实施将以“科技是第一生产力”、“以人为本”开放的理念广揽人才，人才可使企业获得更丰厚的利润、缴纳更多的税金，从而有经济实力来反哺文化、教育、卫生事业，以“知识的摇篮”与“健康卫士”来促进地区经济的可持续发展。由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也

50、不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。项目建成后，根据交通量、人口分布等具体情况，在道路适当位置设置宣传栏和绿化带，除美化环境外，还可以减轻汽车噪音和尾气对公路两侧造成的环境污染，对当地卫生无不利影响，能够有效促进当地城市建设的发展。2、社会影响效果中国土地总面积居于世界第三位，但人均土地面积仅相当于世界人均土地的三分之一，未来十五年是中国由经济大国迈向经济强国，工业化、城市化完成历史性跨越的关键时期；作为主要的生产要素，土地资源对城市化、工业化发展的支撑作用与制约作用

51、是其他生产要素所不能比拟的，人均占有土地资源少是我国的一项重要国情，我国城市化、工业化过程中建设用地的供求关系已经严重失衡。投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。项目建成投产后，生产废水不外排，生活污水处理后达到GB8978污水综合排放标准执行级标准；项目建设对区域地表水和地下水不会产生不利影响；项目作业产生的扬尘TSP计算地面小时浓度均不会超过环境空气质量标准级标准日均浓度限值，对空气环境质量不会产生不利影响；投产后产生的固体废弃物均可全部回收利用，不用对环境产生污染。3、项目适应性分析项目建设有利于促进当

52、地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持。项目适应性分析主要是分析和预测项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地政府、居民支持项目存在与发展的程度，考察项目与当地社会环境的相互适应关系；项目建设区域附近居民及各级政府等人群是项目的直接受益者，项目区域的环境条件将得到改善，有利于社会与经济的发展，有利于提高相关人群收入，改善人民的生活环境，因此，得到各级政府的积极支持，当地的居民积极参与项目的实施，项目所在地的社会环境、人文条件适应项目的建设与可持续发展；项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。投资项目的建成将改善项目区域交通条件，使得区域内外物流运输通道沟通顺畅，有利于项目建