唐山新建润滑油项目预算报告

1、唐山新建润滑油项目预算报告规划设计/投资方案/产业运营一、行业发展宏观环境分析润滑油的上游企业主要是石油化工企业和添加剂制造企业，在上游中，石油经过提炼可以得到汽油、柴油、基础油、煤油和沥青等，而添加剂根据单剂和复合剂划分，又有不同的种类，主要添加剂有极压抗磨剂、清净剂、分散剂等。润滑油中游环节为润滑油制造，主体是各个润滑油企业，主要生产汽机油、柴机油、车辅油、防冻液、工业润滑油等产品，成为整个润滑油产业链存在的基础和核心。下游是润滑油的应用领域，润滑油产品应用广泛，几乎包含了各个制造业、能源工业、工程机械、汽车等领域。润滑油一般由基础油和添加剂两部分组成。基础油是润滑油的主要成分，决定着润滑

2、油的基本性质，添加剂弥补和改善基础油性能方面的不足，赋予新的性能，是润滑油的重要组成部分。基础油作为原油产业链的下端产品，是通过物理蒸馏方法从石油中提炼而成。根据美国石油学会（API）提出的分类标准，可以将基础油按照饱和烃含量、粘度指数、硫含量分为五类。目前，我国基础油消费主要以API类基础油和APIII类基础油及非标产品为主。按照润滑油的使用场合不同，润滑油有内燃机油、齿轮油、切削液等不同分类。不同场合、不同工况下需要使用的添加剂种类、比例也不尽相同。现代润滑剂的五大添加剂为清净剂、分散剂、抗磨剂、抗氧剂和黏度指数改进剂，是通用而核心的添加剂。随着全球汽车工业不断发展，汽车保有量不断上升，对

3、润滑油的需求也持续增大，全球润滑油供给和需求量虽有所震荡，但是基本保持稳定增长。根据中国润滑油网数据显示，2013-2018年，全球润滑油消耗量由3960万吨增长至4660万吨，年均增长率到达3.53%。润滑油需求量中，车用油占比54%，工业用油占比为46%。上述统计中未包括船用油，目前，全球船用润滑油的需求量约是250万吨/年，其中船用气缸油需求量占50%，约125万吨/年，系统油需求量占35%，约87.5万吨/年，中速机油需求量占15%，约37.5万吨/年。其中亚洲航运公司占据全球船舶润滑油需求逾一半。世界年人均润滑油消耗约5千克，但地区差异非常显著。北美人均消费量超过18千克。而亚太地区

4、人均消费不足4千克，非洲仅仅2千克。西欧人均消耗约9千克，东欧和中东人均消耗接近8千克，拉丁美洲人均消费量也刚刚超过5千克。作为全球经济增长的引擎，亚太地区润滑油行业将持续保持快速增长状态，亚太地区人均消耗量较发达地区差距较大，市场增长空间十分乐观。二、预算编制说明本预算报告是xxx科技发展公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中

5、心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。本公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 公司自成立以来，在整合产业服务资源的基础上，积累用户需求实现技术创新，专注为客户创造价值。公司根据市场调研，结合国家产业发展

6、政策，在大力发展相关产业的同时，积极实施以“节能降耗、环境保护、清洁生产”为重点的技术改造和产品升级换代，取得了较好的经济效益和社会效益；企业将以全国性的销售网络、现代化的物流运作、科学的管理、良好的经济效益、与客户双赢的经营方针，努力把公司发展成为国内综合实力较强的相关行业领军企业之一。undefined公司通过了ISO质量管理体系认证，并严格按照上述管理体系的要求对研发、采购、生产和销售等过程进行管理，同时以客户提出的品质要求为基础，建立了完整的产品质量控制体系，保证产品质量的优质、稳定。（二）公司经济指标分析2018年xxx投资公司实现营业收入17663.07万元，同比增长10.44%（

7、1669.90万元）。其中，主营业务收入为16313.44万元，占营业总收入的92.36%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3709.244945.664592.404415.7717663.072主营业务收入3425.824567.764241.494078.3616313.442.1润滑油(A)1130.521507.361399.691345.865383.442.2润滑油(B)787.941050.59975.54938.023752.092.3润滑油(C)582.39776.52721.05693.322773.282.4润滑油(D)41

8、1.10548.13508.98489.401957.612.5润滑油(E)274.07365.42339.32326.271305.082.6润滑油(F)171.29228.39212.07203.92815.672.7润滑油(.)68.5291.3684.8381.57326.273其他业务收入283.42377.90350.90337.411349.63根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3469.04万元，较2017年同期相比增长531.54万元，增长率18.10%；实现净利润2601.78万元，较2017年同期相比增长338.94万元，增长率14.98%。2018年主要经济指

9、标项目单位指标完成营业收入万元17663.07完成主营业务收入万元16313.44主营业务收入占比92.36%营业收入增长率（同比）10.44%营业收入增长量（同比）万元1669.90利润总额万元3469.04利润总额增长率18.10%利润总额增长量万元531.54净利润万元2601.78净利润增长率14.98%净利润增长量万元338.94投资利润率39.62%投资回报率29.72%财务内部收益率24.27%企业总资产万元32167.82流动资产总额占比万元31.31%流动资产总额万元10073.09资产负债率25.83%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重

10、大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析过去数年间，中国润滑油市场

11、的集中度越来越高。从全球润滑油市场的格局来看，美孚、壳牌、中国石化润滑油公司等世界最大的15家润滑油生产商虽然只占润滑油厂商总数的1%，却控制了超过60%的全球润滑油销量，可见市场集中是润滑油行业的大势所趋。全球润滑油的消费结构较为稳定，车用润滑油是润滑油最主要的消费品种。2016年全球车用润滑油需求量占总需求量一半以上，达到56%，工业润滑油约占润滑油总需求量的44%。润滑油市场的发展和需求量的变化总是随各地区市场成熟情况和经济发展阶段的不同而呈现不同特点，其中经济发达国家地区的润滑油消费量远高于经济落后国家地区。北美和欧洲是润滑油的主要产地和消费地，但近年来全球的润滑油行业产能及发展重心正

12、在向以中国、印度为代表的亚太发展中国家转移，以中国、印度为代表的亚太发展中国家市场成为全球润滑油需求量增长最快的地区。据统计,目前全球规模化的润滑油生产企业约1000多家,然而超过半数的润滑油市场由9家公司掌控:壳牌、埃克森美孚、雪佛龙、BP等跨国供应商,道达尔和卢克石油公司等地区供应商,以及中国石油和中国石化等国有石油公司。自2000年至2017年,壳牌销售量超过埃克森美孚,成为世界最大的润滑油公司。壳牌得以获得全球领先地位的重要原因为其在2006年收购了中国统一润滑油,这使得其在亚洲和欧洲的部分国家,特别是中国和俄罗斯等国市场赢得了有机增长。目前,壳牌旗下润滑油品牌包括喜力、劲霸、得利士、

13、彭泽尔和统一等。美孚、壳牌、长城等世界最大的15家润滑油生产商,占润滑油厂商总数的1%,却控制了超过60%的全球润滑油销量。润滑油作为石油产品中的一大类品种，具有技术含量高，产品附加值较高的特点，一个国家润滑油使用水平的高低直接反映了这个国家的经济发展程度和设备控制状况及生产效率和环保意识的差异。由于环保和发动机技术进步的双重原因，北美、西欧和日本等发达国家或地区生产商趋于减少成本和使用性能更好、质量较高的润滑油，为减少润滑油用量，他们都更趋向于采用天然气合成油或以高度精制基础油为配方的高质量环保型润滑油。从世界车用润滑油的发展历程来看，车用润滑油的质量是由低级向高级发展的，其发展主要是为了适

14、应汽车设计改进，道路状况改善以及节能环保的社会要求。具体讲，发动机技术的进步、延长发动机油换油期、降低对尾气处理装置及对排放影响、提高燃油经济性以及进一步严格的环保法规，都将继续推动车用润滑油质量的发展。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx科技发展公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资11789.21(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计

15、占总投资比例1项目建设投资万元5677.343925.41183.2911789.211.1工程费用万元5677.343925.4117386.621.1.1建筑工程费用万元5677.345677.3437.99%1.1.2设备购置及安装费万元3925.413925.4126.27%1.2工程建设其他费用万元2186.462186.4614.63%1.2.1无形资产万元1281.951281.951.3预备费万元904.51904.511.3.1基本预备费万元425.86425.861.3.2涨价预备费万元478.65478.652建设期利息万元3固定资产投资现值万元11789.2111789

16、.21（二）流动资金预算预计新增流动资金预算3153.25万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元17386.6210692.3111452.8117386.6217386.6217386.621.1应收账款万元5215.993390.393911.995215.995215.995215.991.2存货万元7823.985085.595867.987823.987823.987823.981.2.1原辅材料万元2347.191525.681760.402347.192347.192347.191.2.2燃料动力万元117.3676.2888.

17、02117.36117.36117.361.2.3在产品万元3599.032339.372699.273599.033599.033599.031.2.4产成品万元1760.401144.261320.301760.401760.401760.401.3现金万元4346.652825.333259.994346.654346.654346.652流动负债万元14233.379251.6910675.0314233.3714233.3714233.372.1应付账款万元14233.379251.6910675.0314233.3714233.3714233.373流动资金万元3153.25204

18、9.612364.943153.253153.253153.254铺底流动资金万元1051.07683.20788.311051.071051.071051.07（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算14942.46万元，其中：固定资产投资11789.21万元，占项目总投资的78.90%；流动资金3153.25万元，占项目总投资的21.10%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5677.34万元，占项目总投资的37.99%；设备购置费3925.41万元，占项目总投资的26.27%；其它投资2186.46万元，占项目总投资的14.63%。3、总投资=

19、固定资产投资+流动资金。项目总投资=11789.21+3153.25=14942.46（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元14942.46126.75%126.75%100.00%2项目建设投资万元11789.21100.00%100.00%78.90%2.1工程费用万元9602.7581.45%81.45%64.26%2.1.1建筑工程费万元5677.3448.16%48.16%37.99%2.1.2设备购置及安装费万元3925.4133.30%33.30%26.27%2.2工程建设其他费用万元1281.9510.87%10.87

20、%8.58%2.2.1无形资产万元1281.9510.87%10.87%8.58%2.3预备费万元904.517.67%7.67%6.05%2.3.1基本预备费万元425.863.61%3.61%2.85%2.3.2涨价预备费万元478.654.06%4.06%3.20%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元11789.21100.00%100.00%78.90%5建设期间费用万元6流动资金万元3153.2526.75%26.75%21.10%7铺底流动资金万元1051.088.92%8.92%7.03%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入16517.15万元，总

21、成本14157.87万元，利润总额-7721.44万元，净利润-5791.08万元，增值税482.55万元，税金及附加229.51万元，所得税-1930.36万元；第二年负荷75.00%,计划收入19058.25万元，总成本15835.25万元，利润总额-8286.39万元，净利润-6214.79万元，增值税556.79万元，税金及附加238.42万元，所得税-2071.60万元；第三年生产负荷100%，计划收入25411.00万元，总成本20028.69万元，利润总额5382.31万元，净利润4036.73万元，增值税742.39万元，税金及附加260.69万元，所得税1345.58万元。（

22、一）营业收入估算该“唐山新建润滑油项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑润滑油行业设备相对价格变化，假设当年润滑油设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入25411.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=742.39万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元16517.1519058.2525411.0025411.0025411.001.1润滑油万元16517.1519058.2525411.0025411.0025411.002现价增加值万元5285.496098.648131.528

23、131.528131.523增值税万元482.55556.79742.39742.39742.393.1销项税额万元4065.764065.764065.764065.764065.763.2进项税额万元2160.192492.533323.373323.373323.374城市维护建设税万元33.7838.9851.9751.9751.975教育费附加万元14.4816.7022.2722.2722.276地方教育费附加万元9.6511.1414.8514.8514.859土地使用税万元171.61171.61171.61171.61171.6110税金及附加万元229.51238.4226

24、0.69260.69260.69（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20028.69万元，其中：可变成本16773.76万元，固定成本3254.93万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5677.345677.34当期折旧额4541.87227.09227.09227.09227.09227.09净值1135.475450.255223.154996.064768.974541.872机器设备原值3925.413925.41

25、当期折旧额3140.33209.36209.36209.36209.36209.36净值3716.053506.703297.343087.992878.633建筑物及设备原值9602.75当期折旧额7682.20436.45436.45436.45436.45436.45建筑物及设备净值1920.559166.308729.858293.407856.957420.504无形资产原值1281.951281.95当期摊销额1281.9532.0532.0532.0532.0532.05净值1249.901217.851185.801153.761121.715合计：折旧及摊销8964.1546

26、8.50468.50468.50468.50468.50总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12676.698239.859507.5212676.6912676.6912676.692外购燃料动力费万元1131.15735.25848.361131.151131.151131.153工资及福利费万元2786.432786.432786.432786.432786.432786.434修理费万元52.3734.0439.2852.3752.3752.375其它成本费用万元2913.551893.812185.162913.552913.55

27、2913.555.1其他制造费用万元891.37579.39668.53891.37891.37891.375.2其他管理费用万元303.70197.41227.77303.70303.70303.705.3其他销售费用万元1308.09850.26981.071308.091308.091308.096经营成本万元19560.1912714.1214670.1419560.1919560.1919560.197折旧费万元436.45436.45436.45436.45436.45436.458摊销费万元32.0532.0532.0532.0532.0532.059利息支出万元-10总成本费用

28、万元20028.6914157.8715835.2520028.6920028.6920028.6910.1可变成本万元16773.7610902.9412580.3216773.7616773.7616773.7610.2固定成本万元3254.933254.933254.933254.933254.933254.9311盈亏平衡点50.69%50.69%达产年应纳税金及附加260.69万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5382.31（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5382.3125.00%=1345.58（万元）。（六）利润

29、及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5382.31（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5382.3125.00%=1345.58（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5382.31万元，缴纳企业所得税1345.58万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5382.31-1345.58=4036.73（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=36.02%。（2）达产年投资利税率=42.73%。（3）达产年投资回报率=27

30、.02%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入25411.00万元，总成本费用20028.69万元，税金及附加260.69万元，利润总额5382.31万元，企业所得税1345.58万元，税后净利润4036.73万元，年纳税总额2348.66万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元25411.0016517.1519058.2525411.0025411.0025411.002税金及附加万元260.69229.51238.42260.69260.69260.693总成本费用万元20028.6914157.8715835.25200

31、28.6920028.6920028.695增值税万元742.39482.55556.79742.39742.39742.396利润总额万元5382.31-7721.44-8286.395382.315382.315382.318应纳税所得额万元5382.31-7721.44-8286.395382.315382.315382.319企业所得税万元1345.58-1930.36-2071.601345.581345.581345.5810税后净利润万元4036.73-5791.08-6214.794036.734036.734036.7311可供分配的利润万元4036.73-5791.08-6

32、214.794036.734036.734036.7312法定盈余公积金万元403.67-579.11-621.48403.67403.67403.6713可供投资者分配利润万元3633.06-5211.97-5593.313633.063633.063633.0614应付普通股股利万元3633.06-5211.97-5593.313633.063633.063633.0615各投资方利润分配万元3633.06-5211.97-5593.313633.063633.063633.0615.1项目承办方股利分配万元3633.06-5211.97-5593.313633.063633.063633

33、.0616息税前利润万元5382.31-7721.44-8286.395382.315382.315382.3117息税折旧摊销前利润万元5850.81-7252.94-7817.895850.815850.815850.8118销售净利润率%15.89%-35.06%-32.61%15.89%15.89%15.89%19全部投资利润率%36.02%-51.67%-55.46%36.02%36.02%36.02%20全部投资利税率%42.73%42.73%42.73%42.73%21全部投资回报率%27.02%-38.76%-41.59%27.02%27.02%27.02%22总投资收益率%2

34、7.02%-38.76%-41.59%27.02%27.02%27.02%23资本金净利润率%27.02%-38.76%-41.59%27.02%27.02%27.02%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位

35、将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目产品生产项目有很强的

36、政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。（二）社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析市场竞争环

37、境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发

38、挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。全球润滑油市场已经进入缓慢增长平台，根据相关数据，在2013年3950万吨的基础上，全球年均润滑油需求增长率预计会减至1.4%或更低，到2023年将达到4550万吨左右。随着全球机动车保有量的进一步增加，车用润滑油比重将继续提高。2014年润滑油消费中，车用润滑油已经占润滑油总需求的一半以上，达到53%。发达国家和发展中国家消费者机动车保有量的不断上升和新车销量的激增，将推动对更优质工厂原装润滑油和服务点灌装小型客车机油的需求。以中国为代表的亚太地区是全球最大的润滑油

39、消费市场，2015年亚太地区润滑油需求全球占比达到40.5%，随后依次是北美(占23.3%)、欧洲(占18.6%)、南美（占9.1%）、非洲和中东(占8.5%)。以单一国家来看，美国仍旧是最大的润滑油消费国，中国紧随其后，预计将在2017年或2018年超越美国，成为最大的润滑油单一消费市场。润滑油行业是国家经济的晴雨表，其市场规模和行业发展与国家宏观经济形势密切相关。近年来，随着我国经济的快速增长，机械、汽车、航空、钢铁、船舶等各个行业领域均处于高速发展阶段，我国润滑油需求量随之呈快速增长态势。但2013年以来我国经济“换挡减速”，润滑油行业也开始步入“新常态”，需求出现下降。最近三年，随着经

40、济逐步企稳，润滑油需求逐步稳定，并迎来结构调整期。目前，我国已经是全球第二大润滑油消费市场，但是我国的润滑油消费量与GDP比例相对不平衡，我国的润滑油消费强度为55，说明我国的润滑油消费存在不合理以及浪费，导致强度远高于发达国家。随着油品质量升级，换油周期延长，管理水平和装备的提高，未来我国润滑油消费强度将持续下降，不断向发达国家水平靠近，润滑油的消费增速将趋缓，但是消费结构将逐步向高端化方向发展，高端润滑油占比将进一步提高。步入“新常态”之后，国内润滑油消费结构已经发生转变，高品质润滑油占全部润滑油需求量的比例稳步提升。2005年我国高品质润滑油需求量占润滑油整体需求量的19.8%，2014

41、年上升至25.9%，预计未来中高档油品市场占有率将进一步提升。2014年国内车用润滑油需求量为327.2万吨，占比为53%，工业润滑油需求量为242.8万吨，下滑至占比为28%，特种润滑油、船用润滑油占比分别仅为14%、5%。随着汽车行业的迅猛发展，我国已经进入了汽车普及期。2016年中国汽车销量达到2735万辆，是2001年的10倍，年均增速达18%，这也预示着中国润滑油市场的消费结构不断向车用油倾斜。从需求结构来看，乘用车是推动汽车快速增长的主体。居民收入增加、私家车消费带动乘用车销量快速增长；而经济增速放缓和大宗商品运输需求增速的下降导致了商用车销量呈现下降趋势。目前柴油车主要由商用车构

42、成，约占商用车保有量的58%左右，乘用车和商用车比例发生变化，也将带动车用润滑油结构更多地向乘用车倾斜。未来，随着我国汽车新增量和保有量的持续增加，车用润滑油需求也逐步增加，车用润滑油消费量在未来将继续维持上升的态势，预计2020年中国汽车总保有量将达到2.2亿辆，届时车用润滑油的消费量将达到420万吨，市场占比将进一步提高至58%。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的

43、价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。（五）技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。（六）财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织

44、结构和管理制度体系。（八）其它风险分析项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会

45、影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单

46、位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。2、社会影响效果投资项目的建设投产，能够有效带动项目建设地的相关上下游企业及其他行业，例如：交通运输业、基建业、餐饮服务业等行业的共同发展，从而促进项目建设地社会和经济的快速腾飞。3、项目适应性分析投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全

47、部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。与投资项目直接相关的群体主要是项目区域内的当地居民、从业人员以及行业内的上、下游企业；对投资项目的实施，他们中的绝大多数人持支持态度，并期待项目早日建成运营，以便获得更优越的工作与生活环境，增加收入，上、下游企业能优势互补、更好更快发展；因而，这些群体会各显其能积极配合；在项目运营中他们是最直接的获益者；项目所在地少数居民担心投资项目的建设会对所在区域局部环境产生污染，对此存有疑虑；因而，需要进行必要宣传，使他们也认识到：投资项目工艺技术先进，节约能源消

48、费，从而间接减少排放，不会对环境产生不利影响；以便提高他们的认同度。4、社会风险对策分析工地厕所要有化粪池并防止渗漏，定期用水冲洗、打扫，及时进行消毒、灭蚊蝇；化学药品、外加剂要妥善保管库内存放；油料的保管和使用，防止跑、冒、滴、漏，污染道路、场所、水源；施工和生活废水的排放要通过沉淀池后再按规定排入污水管或河流。投资项目建设场地属于项目建设地范围，项目建设范围内不涉及拆迁、安置和补偿等问题，也不涉及民族和宗教问题，对当地居民原有的生活方式无明显负面影响。undefined积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪，将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购

49、买社会保险，保障职工的社会待遇。目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度。项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。5、社会风险评价随着当地居民思想意识和观念的变化，

50、以及当地工业、贸易的发展，项目建设地居民对科技文化的需求必然提高，随着观念的变化，对教育和科技知识的需要也随之发生变化，从而有利用于当地教育和科技文化事业的发展。投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。通过社会风险分析评价，投资项目不存在灾难性或严重风险，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低

51、的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保项目最终目标的实现。润滑油行业是石油化工行业的重要组成部分，服务于国民经济尤其是工业经济的各领域，与国家宏观经济景气程度息息相关。21世纪以来，中国经济的平稳高速增长带动国内润滑油消费量增长超过世界平均水平，庞大的市场和成长前景为国内润滑油企业发展壮大提供了空间和动力。我国的润滑油工业在相当长的时间内发展较慢，与世界水平差距较大。但从80年代开始，整个润滑油产业迅速发展，无论是需求、品质、增速都迅速提升。由于汽车保有量的快速增长，车用润滑油需求大幅提升，质量向高端化转变，工业润滑油消费总量和质量基本稳定，产品精细化程度越来越高。但是近几年，受经济转型的影响，润滑油消费也从快速增长到“低增长平台”，甚至短期内略有下滑，2016年润滑油的销量比2015年下降2%左右。2017年受经济回暖的影响，同时重卡的销售超预期，预计2017年相对于2016年有小幅度的增长