江苏五金产业园项目预算报告

1、江苏五金产业园项目预算报告规划设计/投资分析/产业运营一、行业发展宏观环境分析五金制品行业运行良好，内外销增长势头明显，进出口高速增长，各项经济指标快速提升，行业整体基本恢复到金融危机前的水平。据统计，2010年，我国五金制品行业规模以上企业8811家，累计完成工业总产值6352.34亿元，累计同比增长29.43%。主要集中在广东、浙江、山东、江苏、河北5省，合计完成工业总产值4741.28亿元，占全行业总产值的74.64%。五金制品行业对提高人们生活水平、改善生活质量，不断满足人民日益增长的物质文化生活需要和日益扩大的国内外市场需求及吸纳劳动力就业，对加快工业化、城市化建设步伐等都起到了积极

2、的促进作用。现如今，低碳环保已成为当下潮流和各产业发展必然趋势。作为资源消耗型的五金产业，低碳环保政策将被提升至一个非常重要的高度。要推进五金行业的环保节能发展，必须以“减量化、再利用、资源化”为原则，重点抓好资源消耗和废弃物排放的减量化，积极落实国家资源综合利用优惠政策，开展废蓄电池、废旧家电、旧家具的再利用，竹木加工剩余物、矿山废弃物、污水处理厂污泥和不锈钢加工废渣的资源化利用。未来，环保节能的发展趋势将会更为显著，新的科技将会不断出现，越绿色越赚钱，这一点在五金行业内已心照不宣。品牌推行是公司发展的强大利器，高品牌知名度、高溢价能力、高品牌忠诚度和高价值感的强势大品牌，是五金公司的隐性价

3、值和核心竞争力。如今，消费者的观念开始转变，品牌意识逐渐增强，在选购五金产品时，品牌已成为其决定采购的第一要素。未来市场的竞争将变成品牌的竞争。面对五金建材行业这块巨大的蛋糕，开始有越来越多的资本开始重新审视并且进入这个行业，同时，五金建材企业的资本化运作的动作也在加快。借助资本的力量，快速将企业做大做强。成为五金建材行业的普遍共识。通过对五金行业发展趋势的详细分析得知目前，我国日用五金业已经跨入世界前列。先后建立了拉链、电剃须器、不锈钢器皿、铁锅、刀片、自行车锁等14个技术开发中心，压力锅、电动剃须器、打火机等16个产品中心。这些中心目前绝大多数发展成为行业排头兵，有的已成为世界排头兵，取得

4、了良好的经济效益。据九正建材网了解，现在我国五金产业中至少有70%为民营企业，为我国五金行业发展的主力军。我国逐步成为世界五金加工大国和出口大国，并且已成为世界五金生产大国之一，拥有广阔的市场和消费潜力。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限责任公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务

5、理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，以“走正道，负责任，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新的跨越，创造新的辉煌。热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。公司引进世界领先的技术，汇聚跨国高科技人才以确保公司产业的稳定发展和保持长期的竞争优势。公司自成立以来，在整合产业服务资源的基础上，积累用户需求实现技术创新，专注为客户创造价值。优良的品质是公司获得消费者信任、赢得市场竞争的基础

6、，是公司业务可持续发展的保障。公司高度重视产品和服务的质量管理，设立了品管部，有专职质量控制管理人员，主要负责制定公司质量管理目标以及组织公司内部质量管理相关的策划、实施、监督等工作。经过多年发展，公司已经形成一个成熟的核心管理团队，团队具有丰富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入36464.53万元，同比增长16.99%（5296.10万元）。其中，主营业务收入为32059.49万元，占营业总收入的87.92%。2018年营收情况一

7、览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入7657.5510210.079480.789116.1336464.532主营业务收入6732.498976.668335.478014.8732059.492.1五金产品(A)2221.722962.302750.702644.9110579.632.2五金产品(B)1548.472064.631917.161843.427373.682.3五金产品(C)1144.521526.031417.031362.535450.112.4五金产品(D)807.901077.201000.26961.783847.142.5五金产品(E)53

8、8.60718.13666.84641.192564.762.6五金产品(F)336.62448.83416.77400.741602.972.7五金产品(.)134.65179.53166.71160.30641.193其他业务收入925.061233.411145.311101.264405.04根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额7233.63万元，较2017年同期相比增长1053.19万元，增长率17.04%；实现净利润5425.22万元，较2017年同期相比增长720.47万元，增长率15.31%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元36464.53完成主营业务

9、收入万元32059.49主营业务收入占比87.92%营业收入增长率（同比）16.99%营业收入增长量（同比）万元5296.10利润总额万元7233.63利润总额增长率17.04%利润总额增长量万元1053.19净利润万元5425.22净利润增长率15.31%净利润增长量万元720.47投资利润率49.22%投资回报率36.91%财务内部收益率22.39%企业总资产万元48291.11流动资产总额占比万元27.14%流动资产总额万元13106.63资产负债率28.40%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境

10、无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析近年来，随着经济的不断发展，我国五金工具加工工业逐步成为世界五金工具产业的主力.。

11、五金工具是劳动密集型产业，作为五金之乡的永康，更是凭借低成本的传统竞争优势，一度成为五金工具的集聚之地。随着我国在世界地位的不断提高，全球越来越多的国家开始使用中国五金产品，部分发达国家尤其非洲、中东等发展中国家对五金工具的需求每年以百分之十几的速度递增，刺激了我国五金产品的发展。市场竞争将由以价格为主转向到高品质、高技术含量的产品上。随着竞争的深入，五金产业链各阶段的利润空间均在压缩，降价的空间日趋减少。越来越多的企业认识到单靠价格竞争不能建立核心竞争力，不是长远发展的方向，从而努力探索新的发展道路。与国外企业的融合将不断提升中国五金产品的质量和企业竞争力。同时，国际市场对我国五金产品的要求

12、也会逐步发展变化，对中国产品的质量、包装、供货期限都会有更高的要求，甚至逐步延伸到生产过程和产品的研发，将产品与环境保护、能源资源、人文环境结合起来。许多五金企业加大了技术投入，开发新的具有高技术含量的产品，将产品的差异化作为企业发展的长久之计，寻求新的市场需求，建立新的经济增长点，以实现企业的可持续发展。从竞争行为上看，企业间资源共享的合作在增加，一方面，销售业发展的趋势使大型家电连锁店的地位不断上升，对行业的控制能力增强，参与并引发了以前主要由制造商主导的价格竞争。大型零售商凭借其广阔的市场覆盖面、采购规模和成本优势，在产品定价、货款交割等方面对生产企业的控制能力将日益增强。另一方面，生产

13、厂家加强了对零售终端的控制，力争减少销售环节，节省销售费用，使销售渠道向专业化方向发展，企业销售模式朝着能同时适应多样市场的方向发展。而作为下层的中小企业在这种趋势下将处于竞争中的劣势地位。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限责任公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资14987.90(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1

14、项目建设投资万元6977.986909.67178.6414987.901.1工程费用万元6977.986909.6729321.781.1.1建筑工程费用万元6977.986977.9834.41%1.1.2设备购置及安装费万元6909.676909.6734.07%1.2工程建设其他费用万元1100.251100.255.43%1.2.1无形资产万元444.36444.361.3预备费万元655.89655.891.3.1基本预备费万元350.69350.691.3.2涨价预备费万元305.20305.202建设期利息万元3固定资产投资现值万元14987.9014987.90（二）流动资金

15、预算预计新增流动资金预算5291.32万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元29321.7817201.7625049.2429321.7829321.7829321.781.1应收账款万元8796.534838.096157.578796.538796.538796.531.2存货万元13194.807257.149236.3613194.8013194.8013194.801.2.1原辅材料万元3958.442177.142770.913958.443958.443958.441.2.2燃料动力万元197.92108.86138.5519

16、7.92197.92197.921.2.3在产品万元6069.613338.284248.736069.616069.616069.611.2.4产成品万元2968.831632.862078.182968.832968.832968.831.3现金万元7330.444031.745131.317330.447330.447330.442流动负债万元24030.4613216.7516821.3224030.4624030.4624030.462.1应付账款万元24030.4613216.7516821.3224030.4624030.4624030.463流动资金万元5291.322910.

17、233703.925291.325291.325291.324铺底流动资金万元1763.76970.071234.641763.761763.761763.76（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算20279.22万元，其中：固定资产投资14987.90万元，占项目总投资的73.91%；流动资金5291.32万元，占项目总投资的26.09%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6977.98万元，占项目总投资的34.41%；设备购置费6909.67万元，占项目总投资的34.07%；其它投资1100.25万元，占项目总投资的5.43%。3、总投资=固定

18、资产投资+流动资金。项目总投资=14987.90+5291.32=20279.22（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元20279.22135.30%135.30%100.00%2项目建设投资万元14987.90100.00%100.00%73.91%2.1工程费用万元13887.6592.66%92.66%68.48%2.1.1建筑工程费万元6977.9846.56%46.56%34.41%2.1.2设备购置及安装费万元6909.6746.10%46.10%34.07%2.2工程建设其他费用万元444.362.96%2.96%2.1

19、9%2.2.1无形资产万元444.362.96%2.96%2.19%2.3预备费万元655.894.38%4.38%3.23%2.3.1基本预备费万元350.692.34%2.34%1.73%2.3.2涨价预备费万元305.202.04%2.04%1.50%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元14987.90100.00%100.00%73.91%5建设期间费用万元6流动资金万元5291.3235.30%35.30%26.09%7铺底流动资金万元1763.7711.77%11.77%8.70%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入24944.15万元，总成本227

20、91.97万元，利润总额15897.12万元，净利润11922.84万元，增值税688.34万元，税金及附加306.45万元，所得税3974.28万元；第二年负荷70.00%,计划收入31747.10万元，总成本27287.79万元，利润总额20695.75万元，净利润15521.81万元，增值税876.07万元，税金及附加328.97万元，所得税5173.94万元；第三年生产负荷100%，计划收入45353.00万元，总成本36279.41万元，利润总额9073.59万元，净利润6805.19万元，增值税1251.53万元，税金及附加374.03万元，所得税2268.40万元。（一）营业收入

21、估算该“江苏五金产业园项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑五金产品行业设备相对价格变化，假设当年五金产品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入45353.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1251.53万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元24944.1531747.1045353.0045353.0045353.001.1五金产品万元24944.1531747.1045353.0045353.0045353.002现价增加值万元7982.1310159.0714512.961

22、4512.9614512.963增值税万元688.34876.071251.531251.531251.533.1销项税额万元7256.487256.487256.487256.487256.483.2进项税额万元3302.724203.476004.956004.956004.954城市维护建设税万元48.1861.3287.6187.6187.615教育费附加万元20.6526.2837.5537.5537.556地方教育费附加万元13.7717.5225.0325.0325.039土地使用税万元223.85223.85223.85223.85223.8510税金及附加万元306.4532

23、8.97374.03374.03374.03（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用36279.41万元，其中：可变成本29972.08万元，固定成本6307.33万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6977.986977.98当期折旧额5582.38279.12279.12279.12279.12279.12净值1395.606698.866419.746140.625861.505582.382机器设备原值6909.676

24、909.67当期折旧额5527.74368.52368.52368.52368.52368.52净值6541.156172.645804.125435.615067.093建筑物及设备原值13887.65当期折旧额11110.12647.63647.63647.63647.63647.63建筑物及设备净值2777.5313240.0212592.3911944.7611297.1310649.504无形资产原值444.36444.36当期摊销额444.3611.1111.1111.1111.1111.11净值433.25422.14411.03399.92388.815合计：折旧及摊销1155

25、4.48658.74658.74658.74658.74658.74总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元24568.9213512.9117198.2424568.9224568.9224568.922外购燃料动力费万元1516.50834.081061.551516.501516.501516.503工资及福利费万元5648.595648.595648.595648.595648.595648.594修理费万元77.7242.7554.4077.7277.7277.725其它成本费用万元3808.942094.922666.263808.

26、943808.943808.945.1其他制造费用万元1124.61618.54787.231124.611124.611124.615.2其他管理费用万元1063.29584.81744.301063.291063.291063.295.3其他销售费用万元1895.581042.571326.911895.581895.581895.586经营成本万元35620.6719591.3724934.4735620.6735620.6735620.677折旧费万元647.63647.63647.63647.63647.63647.638摊销费万元11.1111.1111.1111.1111.111

27、1.119利息支出万元-10总成本费用万元36279.4122791.9727287.7936279.4136279.4136279.4110.1可变成本万元29972.0816484.6420980.4629972.0829972.0829972.0810.2固定成本万元6307.336307.336307.336307.336307.336307.3311盈亏平衡点50.80%50.80%达产年应纳税金及附加374.03万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9073.59（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=9073.5925.00

28、%=2268.40（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9073.59（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9073.5925.00%=2268.40（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额9073.59万元，缴纳企业所得税2268.40万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=9073.59-2268.40=6805.19（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=44.74%。（2）达产年投资利税率=52

29、.76%。（3）达产年投资回报率=33.56%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入45353.00万元，总成本费用36279.41万元，税金及附加374.03万元，利润总额9073.59万元，企业所得税2268.40万元，税后净利润6805.19万元，年纳税总额3893.96万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元45353.0024944.1531747.1045353.0045353.0045353.002税金及附加万元374.03306.45328.97374.03374.03374.033总成本费用万元36279.41

30、22791.9727287.7936279.4136279.4136279.415增值税万元1251.53688.34876.071251.531251.531251.536利润总额万元9073.5915897.1220695.759073.599073.599073.598应纳税所得额万元9073.5915897.1220695.759073.599073.599073.599企业所得税万元2268.403974.285173.942268.402268.402268.4010税后净利润万元6805.1911922.8415521.816805.196805.196805.1911可供分配的

31、利润万元6805.1911922.8415521.816805.196805.196805.1912法定盈余公积金万元680.521192.281552.18680.52680.52680.5213可供投资者分配利润万元6124.6710730.5613969.636124.676124.676124.6714应付普通股股利万元6124.6710730.5613969.636124.676124.676124.6715各投资方利润分配万元6124.6710730.5613969.636124.676124.676124.6715.1项目承办方股利分配万元6124.6710730.5613969

32、.636124.676124.676124.6716息税前利润万元9073.5915897.1220695.759073.599073.599073.5917息税折旧摊销前利润万元9732.3316555.8621354.499732.339732.339732.3318销售净利润率%15.00%47.80%48.89%15.00%15.00%15.00%19全部投资利润率%44.74%78.39%102.05%44.74%44.74%44.74%20全部投资利税率%52.76%52.76%52.76%52.76%21全部投资回报率%33.56%58.79%76.54%33.56%33.56%

33、33.56%22总投资收益率%33.56%58.79%76.54%33.56%33.56%33.56%23资本金净利润率%33.56%58.79%76.54%33.56%33.56%33.56%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析

34、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对

35、宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。（三）市场风险分析顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参

36、与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临

37、众多的市场风险与挑战。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。以科技优势和持续开发优势参与市场竞争；进一步加强企业管理，提高项目承办单位的整体素质，加大成本费用的控制力度，完善薄弱环节，走“以质量求效益、以效益求发展”的集约化经营道路，不断提升公司在市场中的竞争实力。项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发

38、力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳产业，项目充分估计到未来市场的变化情况及价格情况，因此，通过技术创新、管理创新、经营创新来有效规避市场风险。五金是离散为主、流程为辅的制造业，生产过程主要是金属加工和部件的装配。五金制造主要有：毛坯铸造、冲压制造、机械加工，加工环节包括铸造、锻造、热表处理、原材料分割、铁线折弯、车、铣、刨、磨或钣金成型等加工工艺。五金类产品种类繁多，规格各异。目前材料市场所经营的五金类产品共有十余类上百种产品。包括：锁类、拉手类、门窗类五金、家庭装饰小五金类、水暖五金类、建筑装饰小五金类、工具类、卫浴五金、厨房五金等。“由于

39、材料品种繁多，不同尺寸、不同颜色、不同规格的搭配，给物料管理造成了一定困难。我国较大的五金市场主要分布在浙江、江苏、上海、广东和山东等省市。比如，浙江永康市的五金机电生产企业集群、山东临沂五金市场、杭州新世纪锁具市场、上海五金机电商贸城、成都金府五金机电城、广东广佛五金机电城等。目前，我国日用五金制品业已经跨入世界前列。我国先后建立了拉链、电剃须器、不锈钢器皿、铁锅、刀片、自行车锁等14个技术开发中心，以及压力锅、电动剃须器、打火机等16个产品中心。与此同时，我国也逐步成为全球五金产品的加工大国和出口大国之一。当前，全国各地五金专业市场的建设，已经基本形成产地型与流通型、大型与中小型、综合型与

40、单一型合理搭配，相辅相成的格局。以天津五金市场为例，天津市的国际五金机电城、新南马路五金城、北方五金城及珠江五金城四大五金专业市场，年销售额总计达到200亿元以上。这四家五金市场根据各自不同的市场定位，形成了各自的发展模式。位于天津市中心的国际五金机电城采取综合性多元化的经营模式，机电城内有商业卖场，有高档写字楼和星级酒店，五金卖场走高端路线;北方五金城则以水暖与太阳能批发市场为特色;而珠江五金城则偏重于装饰五金工具的经营。这四大市场的多元化效应不仅聚集了天津市6成以上的五金商户经营者，也将国内外知名品牌悉数引进天津市场，形成我国北方最大的五金产业批发基地之一。我国五金市场正由供不应求向供大于

41、求转变，迫使市场竞争由以价格为主转向以高品质、高技术含量为主。在此情况下，转型升级是未来行业发展的必然。随着相关企业竞争的深入，五金产业链各阶段的利润空间均被压缩，降价的空间日趋减少。同时，国际市场对我国五金产品的要求也逐步发生变化，对我国五金产品的质量、包装、供货期限都会有更高的要求，甚至逐步延伸到生产过程和产品的研发。而且，业内人士指出，我国五金制品业的转型升级将迎来新的外贸格局，最大的变化可能就是高新技术产品出口量将增长。如钢丝绳剪、断线钳、锯架，机修工具、电讯工具、家用组合工具、钢卷尺、水平仪等量具系列的一批高新技术、高附加值的出口产品将逐步代替原来的低附加值五金产品。（四）资金风险分

42、析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。（五）技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对

43、工艺过程中的控制、调整能力要求较高。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。（七）管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管

44、理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。（八）其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程

45、度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，

46、在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。项目建成后，根据交通量、人口分布等具体情况，在道路适当位置设置宣传栏和绿化带，除美化环境外，还可以减轻汽车噪音和尾气对公路两侧造成的环境污染，对当地卫生无不利影响，能够有效促进当地城市建

47、设的发展。2、社会影响效果项目的建设适应当地经济建设、社会发展的要求；投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益和经济效益。投资项目建设有利于扩大就业，促进社会综合事业发展；随着诸多产业的逐渐兴起和发展，将为社会就业提供更多的机会，发挥更大的经济和社会效益；扩大就业为部分下岗职工脱贫致富创造条件；项目建设对基础设施的需求将不断上升，为满足这些社会需求，促进社会综合事业，如通讯、文教卫生事业得到迅速发展。项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡献，同时，对项目建设地

48、经济和社会可持续发展可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。3、项目适应性分析项目适应性分析主要是分析和预测项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地政府、居民支持项目存在与发展的程度，考察项目与当地社会环境的相互适应关系；项目建设区域附近居民及各级政府等人群是项目的直接受益者，项目区域的环境条件将得到改善，有利于社会与经济的发展，有利于提高相关人群收入，改善人民的生活环境，因此，得到各级政府的积极支持，当地的居民积极参与项目的实施，项目所在地的社会环境、人文条

49、件适应项目的建设与可持续发展；项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。项目适应性分析主要是分析和预测项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地政府、居民支持项目存在与发展的程度，考察项目与当地社会环境的相互适应关系；项目建设区域附近居民及各级政府等人群是项目的直接受益者，项目区域的环境条件将得到改善，有利于社会与经济的发展，有利于提高相关人群收入，改善人民的生活环境，因此，得到各级政府的积极支持，当地的居民积极参与项目的实施，项目所在地的社会环境

50、、人文条件适应项目的建设与可持续发展；项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。4、社会风险对策分析目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程

51、度。5、社会风险评价随着当地居民思想意识和观念的变化，以及当地工业、贸易的发展，项目建设地居民对科技文化的需求必然提高，随着观念的变化，对教育和科技知识的需要也随之发生变化，从而有利用于当地教育和科技文化事业的发展。投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。众所周知，中国已成五金制造大国，但五金行业出口总值只有生产总量的百分之几，金融危机以前，五金制品行业总产值已达8000亿元，并且一直保持15%以上的增速，其中出口达503亿美元，仅占6.28%。国际模具及五金塑胶产业供应商协会秘书长罗百辉表示，中国要成为制造强国，还要有一批强大的五金制造业集团，形成若干个有特色、有国际知名度的五金制造业集中地。到2020年，中国工业增加值占全球工业增加值的比例要从2000年的5.72%增长到10%以上。我国制成品出口占全球