会计专业理财实训作业

1、投资理财综合实训（4）-理财规划实训学生学习手册（2011年版） 班级：_学号： _姓名：_南京工业职业技术学院经济管理学院表二： “理财规划”综合实训项目学习活动2-1（现金理财规划书）班级： 学号： 姓名： 日期：1、客户基本情况 杨先生是某单位的营销经理，经常出差，月收入1万元，妻子是营业员月收入3千元，工作不是很稳定，他们新婚不久尚无子女，有活期存款2万元。家庭每月支出如下：日常生活支出需要3千元，还房贷3千元，寄给父母2千元。父母身体不是很好，随时有可能花费医疗费。他们计划3年后生个孩子，请为他们制定现金规划。2、需求分析（1） 父母身体不是很好，随时可能需要巨额医疗费（2） 妻子作

2、为营业员月收入3千元，且工作不稳定，一旦失业对家庭来说也是一笔不小的损失，所以没必要做一些有风险的投资（3） 夫妻俩计划3年后生个孩子，有必要备足生孩子的一系列费用3、理财目标（1） 在还没有孩子的3年中，即负担较小的时候为父母备足10万元的随时可能花费的医疗费并且这些投资可以随时支取（2） 三年后计划生个孩子最起码备足2万元的费用4、理财规划（1） 杨先生及其妻子每月有5000元的剩余资金，从本月起，每月抽出2000元选择零存整取业务，存期1年，利率3.1%，到2012年11月16日可取得24403元的本息，将其中19403元存入银行2年期定期存款。年利率4.4%，2年后可取出本息21110

3、.464元，留作生孩子之用 （2） 杨先生每月其他剩余的3000元活期存入银行，利率0.5%，到2014年11月16日即可积累多元再加上（1）中剩余的5000元，共多元，留作父母医疗费表二： “理财规划”综合实训项目学习活动2-2（消费支出规划书）班级： 学号： 姓名： 日期：1、客户基本情况 小王月薪1万元，女朋友月薪3千元，两人月日常开销3千元，共有存款12万元，基金2万元。他们准备3年后结婚，需要购买一套100万元的住房，花10万元装修。请为小王制定消费支出规划。2、需求分析（1） 他们准备3年后结婚，需要一定的结婚费用（2） 结婚后需要贷款买一套住房及家具家电（2） 住房装修需要一定的

4、费用3、理财目标（1） 3年内备足3年后结婚需要的结婚费用大约20万元（2） 计划30年内还完100万元的房贷, 购房时需交纳的税费是契税、印花税、交易手续费、权属登记费。契税：金额是房价的1.5%，应缴纳15000元。印花税：金额为房价的0.05%，应缴纳500元 。交易手续费：一般是每平方米2.5元，假设房子100平米，约缴纳250元 。权属登记费：100元到200元之间，取200元。供应缴纳税款为：15950元（3） 装修费10万元及家具家电费10万元有必要在3年内准备好（4） 采用公积金贷款方式贷款100万元用于购房，分期还款，30年还清4、理财规划（1） 小王和其女朋友每月除日常开销

5、外可剩余1万元，3年可积累36万元，其中10万元用于住房装修、20万元用于结婚费用，从存款中取出10万元用于家具家电费用、15950元用于缴纳税款（2） 还贷方式采用等额本息方式，利率取2011年7月6日基准利率，公积金利率为4.9%，以后每月还款额为5307.27元表二： “理财规划”综合实训项目学习活动2-3（教育理财规划书）班级： 学号： 姓名： 日期：1、客户基本情况 李女士有一位8岁的儿子，准备在18岁前往美国留学读本科，李女士已为儿子留学准备了20万元学费。美国本科需要4年，学费每年30万，预计每年通货膨胀率为3%，投资收益率为4%。请为李女士制定教育规划。2、需求分析（1） 李女

6、士计划让儿子10年后赴美留学，需要一定的留学费用（2） 此外还需要考虑每年一定的通货膨胀率（3） 考虑采用分期投资计划每年所需支付的现金值3、理财目标（1） 每年的通货膨胀率为3%，在李女士的儿子上本一时需要学费为：30*（1+3%）10=40.32万，本二时需：30*（1+3%）11=41.53万，本三时需：30*（1+3%）12=42.78万，本四时需：30*（1+3%）13=44.06万，共计168.69万元（2） 知李女士为儿子准备了20万元的学费，由于投资收益率为4%，所以到儿子18岁时的价值为：20*（1+4%）10=29.6万元（3） 168.69-29.6=139.09万元，即

7、李女士应在这10年中再准备139.09万元4、理财规划（1） 假设李女士在这10年中每年为儿子存款X万元，则：X*（1.0410+1.049+1.048+1.042+1.04）=139.09，求得X为11.163万元（2） 即李女士从儿子8岁起，到儿子18岁时止，每年要为儿子存教育费11.163万元表二： “理财规划”综合实训项目学习活动2-4（保险理财规划书）班级： 学号： 姓名： 日期：1、客户基本情况 李雯生活在一个幸福的家庭，父亲在某房地产公司任项目经理，年收入30万元，是全家的顶梁柱。母亲长期在家料理家务，没有工作，家中还有奶奶需要扶养。李雯则在上大学。全家日常年支出7万元，还房贷5

8、万元。请为李雯一家制定保险规划。2、需求分析（1） 父亲是全家的顶梁柱，是家庭唯一的有收入者，年收入30万元，全家日常年支出7万，外加房贷5万，即年可用于理财的资金为18万元（2） 由于李雯母亲没有工作，李雯又正在上大学，还有奶奶需要抚养，所以李先生的保险理财选择两全保险比较划算3、理财目标（1） 如果李先生没出意外，则有一定的生存给付金（2） 假如李先生有意外，则他的家人可以领到一笔身故保险金4、理财计划（1） 可以选择国寿福禄金尊两全保险（分红型），每年交费 88350元，交纳期为 10 年，共交费： 元（2） 被保险人生存至本保险合同期满时，累计可领取生存金.37元（3） 被保险人身故，

9、最高可给付身故保险金.75元（4） 15年的投保费及领取费如下：（分析：如果李先生能生存到60岁，即可将投保额全额领回）年度年龄年初保费年度最高身故保障生存给付累积生存给付（年末）14688350.750024788350.750034888350.755352.385352.3844988350.7505512.9555088350.7505678.3465188350.755352.3811201.0875288350.75011537.1185388350.75011883.2295488350.755352.3817592.1105588350.75018119.8611560.750

10、18663.4612570.755352.3824575.7513580.75025313.0214590.75026072.4115600.75.95.531661045773.582140.95.351762045691.512140.95.651863045605.872140.95.981964045516.662140.95.712065045423.892140.95.02表二： “理财规划”综合实训项目学习活动2-5（投资规划书）班级： 学号 ： 姓名： 日期：1、客户基本情况关先生年近6旬，子女已成家，有3套房产和存款100万元。希望通过投资为养老、医疗做好储备，请为关先生制定

11、投资规划。2、需求分析（1） 为自己储备一定的养老、医疗费（2） 关先生年近6旬，子女已成家，其投资有必要选择一些稳健的投资方式3、理财目标（1） 关先生留一套房自住外，另外两套房可以出租，以获取一定的租金（2） 50万用于活期存款，以备不测之需（3） 20万用于定期整存整取存款（4） 30万用于购买国债4、理财计划（1） 关先生每月房租收入约为6000元，年收入72000元（2） 50万的活期存款利率为0.5%，一年期本息和为元（3） 20万的两年期定期整存整取利率为4.4%，一年期本息和为元（4） 30万购买“11储蓄11”国债，其代码为，该第十一期储蓄国债期限为3年，年利率5.58，年本

12、息额为元表二： “理财规划”综合实训项目学习活动2-6（财产传承规划书）班级： 学号： 姓名： 日期：1、客户基本情况徐先生有2个子女，妻子因车祸不幸去世，拥有公共财产如下：房产一套价值300万元，银行存款90万元。2年后徐先生再婚时没有对财产进行分割和处置。只是再婚时办理了房产公证，证明该房产为婚前财产。婚后不久，在新任妻子的强烈要求下，在房产证上加上了新妻子的名字。6年后，新任妻子建议将此房出售，另购一套住房。徐先生则希望身后将此房产留给2个子女作纪念。请为徐先生制定财产传承规划。2、需求分析（1） 徐先生希望将价值300万元的房产留给2个子女作纪念（2） 而徐先生的新任妻子却建议出售此房

13、，另购一套住房3、理财目标（1） 此价值300万元的房产已经成为徐先生和新任妻子的共同财产 （2） 只有经过夫妻二人同意，此房才能够留给子女（3） 新任妻子建议将此房出售，另购一套住房，目的为了防止如果徐先生先逝，其子女争房，自己无居所4、理财计划（1） 正常情况下，徐先生及其新任妻子年龄应该在50岁左右，而且没提到徐先生和新任妻子有孩子，建议徐先生劝说妻子共同签署遗书，共两份，如果徐先生先于妻子死亡，则房子归妻所有且妻死后房子归徐先生子女所有，由公证机关认证和子女在场，如果妻子先于徐先生死亡，则房子归徐先生所有（2） 至于90万存款，自然由徐先生及其妻子花费，徐先生可以保证其子女不参与表三：

14、“理财计划”综合实训项目学习活动3（实习小结）实习小结本次理财实训主要包括和小组讨论完成表一关于银行、基金、保险和投资等方面的问题讨论，独立完成表二关于现金理财、消费支出、教育理财、保险理财、投资理财和财产传承等方面的规划任务及参加了一次校外实训参观。说实话，本次实训真是与众不同，它给我的最大体会是真中带假，假中含真。一方面我们从各个官方网站上查询信息、小组激烈讨论并选出最佳结论，另一方面理财实训仅仅是看一些题做一些规划，一些变动复杂的因素潜在的风险被排除，与实际不完全吻合。不过总的说来，这次实训真的是让我们受益匪浅、收益颇丰。先从信息查询上来说，以前总是发现百度上就同样一件事说的简直是天昏地

15、暗，查来查去都不知道谁对谁错，一头雾水。经过本次实训，在徐老师的带领下，我们习惯了去官方网站中查询一些信息，而且我发现，在官方网站中一般查询不到所需信息的直接答案，需要我们思考、计算、总结，这不仅使我们获取信息更真实，也让我们学会了思考，不再是以前对百度轻松得到的答案盲目轻信了。其次，在理财上，我明白了其实人人都需要理财，穷有穷打算富有富打算，不管是穷还是富，其实只是一个相对事件，只要把财理好规划好能发挥它最大的用处，你就是富有的。另外我发现理财是一件既专业又实用的东西，每个人也许都在理财但并不是每个人都能理得很好。其实，我最想说也是最有意义的莫过于校外实训参观的那一天。那天我们先去了新城市广

16、场，参观了一些专卖店也采访了部分商店，包括员工工资、店面面积及租金、客流量、每日销量及旺季淡季等等一系列问题，有些销售员很热情也很真诚的给我们提供一些非商业机密的信息，而有些人则表现出不屑与不满（“不买东西问那么多干嘛？”），我认为后者的销售员很没有风度和修养也很愚蠢，怎么说作为当代大学生的我们也是你们的潜在客户，就算不买东西也不没必要说这么绝的话吧。接着我们来到了古玩市场，我们组的成员很快就和其中的一些店主热情攀谈起来，怎么制作的啊、从哪采集的啊、要不要交税啊等等，谈的不亦乐乎。在此最最有趣的是，其中一家卖刀剑古董的店里有一大堆放在石盘水中的雨花石，很纯很自然也各具特色，在组长的带领下，我们捡来拣去，边选边对店主说：“送我们每人一个吧！”老板看我们赖着不走就说，“每人限送一个，选好要给我看下经过我的同意。”结果，只有其中一个同学选的老板不太愿意送（看来我们眼光都不咋样啊，不然老板舍得？）最后，穿过南京石头城公园，我们来到了石头市场，该市场以卖雨花石为主，其中，我看到一盘三环排列的雨花石，一眼看去，有一种高贵的气质，在灯光的映衬下发