全国股转公司申请挂牌公司高管培训试题(含答案)

1、全国股转公司申请挂牌公司高管培训试题一 、单选题（每题2 分，共 30 题）1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（A ）审议后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？A 董事会B 监事会C 股东大会D 董事长2.股票转让时间段为？（ D ）A 每周一至周五上午9:00 至 11:30，下午 13:30 至 15:00B 每周一至周五上午9:15至 11:30，下午 13:15至 15:00C 每周一至周五上午9:15至 11:30，下午 13:00至 15:15D 每周一至周五上午 9:15至 11:30，下午 13:00至 15:00 3.以下哪个说法是错误的？（ B）A 挂牌公司应

2、股东大会召开之后2 个转让日之内披露股东大会决议的公告B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备D 挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证4.以下哪种情况需要披露临时公告？（C）A 对子公司投资 1000万B 公司股份限售C 协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50%D 协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过 10%5.以下哪项不属于必须披露的定期报告？（A ）A 季度报告B 半年度报告C 年度报告D 临时公告6.临时报告应当由谁发布？（C）A 董事长B 控股股东、实际控制人C 董事会D 股东大会7.离职董监高所持有的挂

3、牌公司股份锁定期限是（B）A 3 个月B 6 个月C 9 个月D 12 个月8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过？（C）A 为公司关联方提供担保B 购买理财产品C 股票发行D 以上均需提交9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（D ）确定。A.挂牌公司股东大会决议B.挂牌公司主办券商C.挂牌公司董事会决议D.全国股转公司10.股票采取做市转让方式，成交价以（A ）为准。A.做市商申报价格B.投资者申报价格C.价格优先D.时间优先11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报?（ D ）A、全部申报为无限售条件流通股B、25%股份申报为高管锁定股，75%股份申报为无限售

4、条件流通股C、全部申报为高管锁定股D、 25%股份申报为无限售条件流通股，75%股份申报为高管锁定股12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元？（C ）A、自营类托管单元B、经纪类托管单元C、做市类托管单元D、其他类托管单元13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为？（C ）A. 00-无限售条件流通股B.01-挂牌后个人类限售股C. 04-高管锁定股D. 05-挂牌前个人类限售股14.中国结算发行人业务平台（BPM 系统）定期推送持有人名册的频率为？（B）A、每月一次，月末推送B、每月两次，月初和月中C、每月一次，月初推送D、每月一次，月中推送15.以下哪

5、种情形一定不符合持续经营能力的要求（A）A、最近一期末净资产为负数B、研发导致的持续亏损C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告D、资产负债率超过70%但不足 100%16.以下哪项为新三板的挂牌条件（D ）A、公司必须主营一种业务B、不能存在同业竞争C、实际控制人不得发生变更D、出资真实17.以下哪种情形不构成关联方占用（D ）A、控股股东无偿使用公司房屋建筑物B、实际控制人借用公司资金未归还C、公司向股东超额分配股利且未归还D、公司向关联方销售商品形成的应收账款18.以下哪种收入确认方法符合企业会计准则的要求（C）A、公司销售商品，以收款作为收入确认时点B、公司销售商品，以开票作为收入

6、确认时点C、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入D、公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入19.以下哪项不属于关联方（D ）A、申请挂牌公司的子公司B、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司C、申请挂牌公司的参股公司D、申请挂牌公司参股公司的其他股东20.根据最新修订的全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外， 其他境内股东均应于 （A），完成开立证券账户的工作。A、申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前；B、申请材料挂牌审查期间；C、取得同意挂牌的函之后；D

7、、首次信息披露之后。21.根据最新修订的全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）规定，申请挂牌公司应在（B），无论是否存在首批解除转让限制情形，均需向全国股转公司挂牌业务部提交股票初始登记申请表。A、向全国股转公司报送申请挂牌文件时；B、审查期间对第一次反馈意见进行回复时；C、首次信息披露之后；D、取得同意挂牌的函之后。22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是（D ）。A、公开转让说明书；B、财务报表及审计报告；C、法律意见书；D、主办券商尽职调查报告。23.如果 T 日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为（B）。A、 T 日；B、T-1 日；C、T+1 日；D、 T-2 日。2

8、4.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规？（C）A、控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。C、36 个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的 非上市公众公司监督管理办法实施前形成的股东超 200 人的股份有限公司情形。D 、按照公司法和全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）的有关规定作股票限售安排。25.对业务收入占申请挂牌公司（B）以上的子公司，应当按照全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容

9、与格式指引第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。A、 5%B、 10%C、 15%D 、20%26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：（C）A、根据相关法规规定应办理的排污许可证B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。D、环保部门的无违规证明27.关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于必须披露事项的是：（ C）A、应披露拟发行股数、 发行对象或范围、 发行价格或区间、 预计募集资金金额。B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。C、应详细披露募集资金投向、募投项

10、目情况及其合法合规性。D、应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况。28.挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下述第（B）项的说法是正确的？A.可授权董事会决议B.必须经股东大会决议C.可授权总经理决定D.无须履行三会决议程序29.以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用？（B）A.对公司的治理系统开展定期评价B.监督公司治理系统的建立、事实和评价C.审批运营目标和目的D.获取关于公司治理系统成效的保证30.以下哪项不属于证监会对非上市公众公司公司治理层面的要求？(C)A.公众公司应当强化内部管理，按照相关

11、规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠及行为合法合规。B.公众公司进行关联交易应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程序。C.公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配合公众公司及时、 准确、完整地进行披露。D.公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清晰、定价公允，重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公众公司和股东的合法权益。二、多选题（每题4 分，共 5 题）（多选、错选0 分，漏选

12、 2 分）1.关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：（ BC）A、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面的分开情况。C、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排。D、控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。2. 挂牌前首次信息披露文件包括（ ABCD ）：A、公开转让说明书；B、财务报表及审计报告；C、法律意见书；D、公司章程；3.以下哪些情形不符合财务规范性要求（ABCD ）A、财务部

13、门仅有1 人B、存在现金坐支C、控股股东占用资金D、个人卡收款4. 公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资产？（ABCD）A 现金B 股份C 可转换债券D 优先股5. 以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行？（ ABCD ）A 公司股东B 公司核心员工C 集合信托计划 .银行理财产品D 公司的董事 .监事 .高级管理人员三、判断题（每题2 分，共 10 题）1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客户的收入不予披露，无须提交相关申请。（）2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。 （）3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。 （ ）4、挂牌公司不可以与推荐挂牌时的主办券商解除持续督导协议。（）5、挂牌公司可以实施股票发行、重大资产重组、并购行为，可以发行优先股、发行中小企业私募债券。 （）6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过 35 人。（）7、挂牌公司可以向全国