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1、2020年能源电力智能化企业内部审计管理办法 - 党政事业 - 能源电力智能化企业内部审计管理办法2020年9月目录 toc o 1-3 h z u 第一章总则 3 第二章职责分工 4 第三章审计工作机制 5 第四章审计工作权限和要求 5 第五章审计程序 6 第六章审计成果运用 7 第七章审计人员管理 8 第八章奖惩及责任追究 8 第九章附则 10能源电力智能化企业内部审计管理办法第一章总则第一条为规范和加强xx有限公司（以下简称“本公司”）内部审计（以下简称“审计”）工作，强化内部监督和风险控制，提升本公司经营管理水平，根据中华人民共和国审计法、审计署关于内部审计工作的规定（审计署令第11号

2、）等国家相关法律法规和公司章程，制定本办法。第二条xx内部审计机构（以下简称“审计机构”）根据国家有关规定和本公司公司章程等规定履行内部审计监督职责，内部审计工作依法接受国家审计机关等政府监管部门的业务指导和监督。本公司董事会下设审计委员会，对内部审计工作进行指导、评价和监督，审计机构定期向审计委员会报告工作，内容包括但不限于审计工作计划和审计工作情况。第三条本办法所称本公司内部审计工作，是指对本公司及所属各单位的各项经济活动、财务收支、内部控制、风险管理，以及内部管理的领导干部经济责任履行情况等，实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。第四条本公司审计机构和审计

3、人员从事审计工作，应当严格遵守有关法律法规、内部审计职业规范和本公司有关规定，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。审计机构和审计人员不得参与可能影响独立、客观履行审计职责的工作。第五条本办法适用于本公司本部及所属各单位（含控股单位）（以下简称“各单位”）的审计工作。第二章职责分工第六条本公司设立审计部，全面负责本公司内部审计工作。履行以下主要职责：（一）负责制定本公司内部审计方面的工作制度，制定年度内部审计工作计划，并组织实施；（二）负责对本公司及所属各单位的财务收支的真实性、合规性和效益性进行审计；（三）负责根据上市公司监管要求对本公司所属各单位内部控制等情况进行审计和评价；（四）负责对本公司党组织管理的领导干部经济责任履行情况进行审计；（五）负责对本公司工程项目、科技项目经费的真实性、合规性和效益性进行审计；（六）负责对本公司所属各单位的人力资源、专项投资、物资采购、项目管理、国际业务、市场营销等关键领域或经营活动进行专项审计或调查；（七）负责组织做好本级及所属各单位内外部审计检查的迎审迎检配合工作；（八）负责组织并督促各单位加强审计整改，跟踪审计成果运用效果；（九）负责对各单位经济活动中的有关问题提供咨询服务；（十）根据审计工作需要和管理权限，负责做好社会中介机构开展本公司有关内部审计及相关业务活动工作结果的监督；负责做好社会中

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