灵芝植物园科技推广示范项目可行性研究报告

生态农业发展有限公司灵芝植物园科技推广示范项目可行性研究报告目录第一章总论111项目概况112项目建设背景513项目建设的必要性614项目建设的可行性815可行性研究报告的范围与编制依据8第二章项目建设的基本条件1021项目区基本情况1022项目单位基本情况1323项目技术依托单位情况13第三章市场分析1431市场供需情况预测1432产品供需平衡分析15第四章项目选址及建设条件1741项目选址原则1742项目选址1743建设条件18第五章项目建设方案2051项目建设总体思路2052项目组成2053生产规模及产品方案2054生产工艺流程2055主要生产技术指标2256设备购置2257建筑工程2558引种2759灵芝的栽培和病虫害防治27510总平面布局27511物料消耗及供应28512运输量28第六章环境保护2961周围环境现状2962项目设计采用的环境保护标准2963项目运行中产生的主要污染物2964治理措施30第七章安全与卫生3271安全生产3272卫生与劳动保护32第八章节能33第九章组织机构与人力资源配置3591组织机构设置3592人力资源配置3593人员来源及培训37第十章项目管理38101项目组织管理38102项目工程质量管理38103项目财务管理38104项目运行管理39第十一章投资估算与资金筹措40111投资估算40112资金筹措与资金使用计划42第十二章财务评价43121财务评价说明43122销售收入和销售税金及附加估算43123总成本费用估算43124利润总额及分配44125财务盈利能力分析45126不确定性分析45127财务敏感性分析46第十三章社会生态效益48第十四章结论49总论11项目概况111项目名称灵芝植物园建设项目112项目单位及企业法人代表项目单位太原海景生态农业发展有限公司企业法人代表113建设地点清徐县东南社汾河开发区114建设性质新建115项目组成及生产规模1151项目组成项目由灵芝植物园和灵芝加工两部分组成。1152生产规模项目建成后，占地500亩，年产灵芝350吨。项目建成后，年加工灵芝系列产品450吨。116建设内容1161灵芝植物园（1）土建工程灵芝植物园建筑工程总面积4310平方米，包括连栋温室、消毒更衣室、化验室、育种设施等。育种场14750平方米，打水井1眼，建设200立方米蓄水池1座。（1）设备购置需购置接种箱、超净工作台等设备17套（台）。（2）引种灵芝菌种场引进优质野生灵芝菌种100万株，进行选育。1162灵芝加工厂（1）土建工程灵芝加工厂建筑工程总面积1700平方米，原料库、成品库、锅炉房、配电室等辅助设施420平方米；办公用房、食堂、宿舍等办公及公用设施600平方米。建设小型冷库1座。（2）设备购置灵芝加工厂需购置各类设备10台（套），锅炉、变压器、质检、化验设备、污水处理设备等辅助设备4台（套），办公及生活设备32套。117项目总投资项目总投资1800万元，其中，建设投资16642万元，包括建筑工程费4991万元，设备购置及安装费4617万元，其他费用5683万元（含引种费500万元），预备费用1351万元；流动资金1358万元。118资金筹措项目总投资1800万元，计划从三个渠道筹措一是申请国家财政扶持资金800万元；二是申请地方财政补助100万元；三是公司自筹资金900万元。119项目建设期及资金使用计划项目建设期1年，使用投资16642万元，全部用于建设投资；第2年投产，使用流动资金1088万元；第3年达产增加流动资金27万元。1110项目效益11101财务效益项目正常年销售收入1500万元，年利润总额4688万元，投资利润率260，所得税前全部投资财务内部收益率280，财务净现值（IC12）1488万元，投资回收期46年。11102社会效益本项目以市场需求为导向，以经济效益为中心，紧紧围绕农民增收、农业增效这一目标，建设灵芝植物园与加工项目。本项目的建设对促进农业结构调整，保障人民身体健康，提高人民生活，发展灵芝产业化经营具有十分重要的意义。项目实施后，太原海景生态农业发展有限公司灵芝植物园，可带动当地500个农户，每户户均增收10000元，合计增收500万元。项目投产运行后，需新增就业岗位100个，可解决100名农村富余劳动力的就业问题，为政府分忧，对维护当地社会稳定将起到一定的作用。综上所述，通过本项目的实施，不仅可为企业增效、农民增收提供有效途径，还可促进清徐县及至全市生态农业产业化的发展，同时带动其它相关产业的发展。本项目建设具有良好的社会效益和经济效益。1111主要技术经济指标见表11。表11主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1生产规模及产品方案11“灵芝谷一号”灵芝吨5012“灵芝谷二号”灵芝吨10013“灵芝谷三号”灵芝吨10014“灵芝谷四号”灵芝吨1002主要原材料燃料年用量21灵芝吨35022基醋吨10023纸箱万个0524编织袋万个0125电万度33626水万吨0153动力需要量31最大用电负荷KW16032最大用水量吨/日54总平面指标41占地面积亩50042建筑物面积平方米2076043建筑系数455劳动指标51全场定员人10052全员劳动生产率万元/人年15006投资指标61项目总投资万元180062其中建设投资流动资金万元万元1664213587总成本费用万元70298年销售收入万元15009经济评价指标91财务内部收益率217税后92投资回收期年55税后93投资利润率26012项目建设背景当前，我国农业发展进入新的阶段，促进农业和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，带动农民增收，推动小康社会建设是新阶段农业发展战略的主要方向。在现阶段要解决农民增收问题，除了引导农民对农业生产结构进行调整以外，发展生态农业并实施产业化经营是一条有效途径。实施产业化经营，通过龙头企业把一家一户分散经营与千变万化的大市场连接起来，降低农民生产经营的风险，使广大农民能够稳定增收。灵芝草是享誉国内外的名贵营养品，全身都是宝。使用范围之广均属营养品之最。灵芝具有较高的药用价值和滋补功能，是中药之王，补品中的上品；灵芝因其具有生产商品率高、增值潜力大、市场前景广阔等优势，特别是能拉动和促进医药业、旅游业、餐饮业、外贸等相关行业的发展越来越受到广泛的重视和关注。目前世界许多国家都相继开始发展生产，有关专家预言，灵芝将成为生态农业前景广阔的朝阳产业。国内外实践证实，种植加工灵芝是一项长效、高效产业，特别是对于我国这样一个生产力水平较为落后，农村人口占绝大多数的发展中国家，发展灵芝有十分广阔的空间。山西省发展灵芝自然条件得天独厚，尤其是原料不仅来源广泛，数量充足，而且营养价值高、质量好，可大大降低种植成本，具有较强的竞争力。特别是近几年来，全省生态农业步入快速发展轨道，但与浙江等种植大省相比，仍具有较大的差距，一是良种化程度低，二是加工水平低，以粗加工为主，高附加值产品少；三是产业化程度低，受市场波动影响大，效益不稳定；这些均影响了我省灵芝种植业的发展。综上所述，为充分利用当地自然资源，提高灵芝种植加工的科技含量，增强该产品竞争能力，促进山西省灵芝产业化发展进程，增加农民收入，提出建设灵芝植物园与加工项目，进行灵芝种植、产品加工，应用高新技术、推广科技成果，探索现代灵芝业发展模式及具体方法，引导山西省特种种植业向高产、优质、高效、低耗方向持续发展，为全国特种生态农业的发展提供新成果和新经验。13项目建设的必要性131项目的建设是促进全省生态农业发展进程的需要。当前，随着我国“三步走”社会发展战略新部署的实施，我国宏观经济政策和社会经济发展规划都将增加农民收入作为首要解决问题。从2003年开始，国家一直将增加农民收入等“三农问题”列入中央一号文件，可见农民增收对我国经济发展的重要性。积极发展生态农业，实施农业产业化经营也是一条有效途径。发展种植业，一方面可以有效地转化粮食和其它副产品，带动相关产业的发展，实现农产品多次增值，促进农业向浓度和广度进军可以促进农产品转化增值，另一方面还可以更多地吸纳农村富余劳动力，增加农民就业机会，更合理、更有效地配置农业资源，是新阶段农民增收的重要途径。发展种植业也是加入世界贸易组织后发挥我国农业比较优势的重要措施。实施生态农业产业化经营才能把千家万户的小生产与千变万化的大市场连接起来，才能实现农产品的多层次转化增值。扶持产业化就是扶持农业，扶持龙头企业就是扶持农民已成为各级政府的共识。龙头企业通过公司加农户的形式带动农户进入市场，企业通过签订购销合同，实行保护价收购等多种形式，与农民结成利益共同体，既给农民直接带来实惠，又降低了农民所面临的市场风险。企业通过与农户签订合同，建立种植基地，既为农民增收提供了保障，又为企业的加工增值提供稳定的原材料，减少其产品由于原料不足而引起的价格波动，从而确保企业效益的不断增加。132项目的建设是提高传统农业产业结构优化升级、增加农民收入的需要。我国加入WTO后，世界各国的农产品大量涌入我国市场，市场竞争更为激烈。而首先受到冲击的是农民，这对当地农业生产的发展既是机遇，又是严峻的挑战。当今世界农产品竞争实质是农业科学技术的竞争，而农业科学技术的竞争很大程度上是农产品品种和质量的竞争。通过灵芝种植与加工项目的建设，引导企业技术创新，建设农业化亮点工程，示范带动农民，有利于带动当地优质农产品生产的发展，促进农业结构的调整优化，有利于提高农产品的附加值，实现农业增效和农民增收。灵芝培育与加工项目建设是解决农村、农业和农民等“三农”问题的重要举措之一，也是全面建设小康社会的具体实施项目，更是未来推动和调整农村产业结构，实现农业产业质量升级，增加农民收入的重要朝阳产业。清徐县农村剩余劳动力相对较多，发展劳动密集型的生态农业既解决了农民就业问题，又实现了农民增收，既优化了资源配置，又培育了主导产业。可以说，该项目实施是优化农业和农村经济结构的需要，是增加农民收入的需要。133项目的建设是推动灵芝业产业化，发展灵芝产品精深加工的需要。我国培育灵芝经过近十年的发展已有了一定的规模和积累，但从产业整体来看，一些制约产品发展的深层次问题也越加明显，突出表现在生产规模小而散、产品结构单一、粗级产品多、低档产品多、创新能力不足、企业赢利能力差等，已不能适应现代农业的发展。解决上述问题，根本出路就是发展高科技、实现产业化，这是建设现代农业的最佳选择，也是必由之路。综上所述，项目的建设是必要的，投资的经济效益和社会效益也都是十分明显的。14项目建设的可行性141自然条件优越清徐县属农业区，农民占全县人口的85以上，种殖业历史悠久，自然条件优越，原料资源丰富。近几年农村经济的高速增长，为农民从事于投入较高的灵芝项目创造了条件。本地区土地资源多，水电丰富，地价低，劳动力成本低，农副产品质量好，投资回报率高，发展生态农业具有得天独厚的优势。当地人口剩余劳动力多，有一定的种植经验。142项目单位基础条件好，产业化发展前景广阔。项目具体实施单位太原海景生态农业发展有限公司是清徐县的生态农业龙头企业，在种植灵芝和加工等方面都具有较强的实力，尤其是在与农户的产业化合作上有较丰富的实践经验，这为项目的成功实施和运营提供了良好的产业化基础和保障。143国际国内市场具有广阔的空间。目前来看，灵芝前景广阔，人们对灵芝已不只着眼于治病作用，而更加看重灵芝的防病功能。自然界大约有灵芝类真菌120余种，目前在我国已发现87种，居世界第一。随着人民生活水平不断提高，对保健品需求也越来越多，灵芝在保健品中的信誉和声望也较高，所以国内市场潜力大。另外，我国灵芝在国际市场声誉也较高，特别是韩国和东南亚各国对我国灵芝印象好，出口有很强的潜力。15可行性研究报告的范围与编制依据151可行性研究报告的范围本可行研究报告的范围主要有对太原海景生态农业发展有限公司灵芝植物园与加工建设项目的必要性、可行性分析，市场分析、厂址选择、技术方案与建设内容的确定、项目建设方案、项目建设进度安排、组织管理与劳动定员、项目的投资估算与财务分析等进行了可行性分析研究。152可行性研究报告的编制依剧国家发改委、建设部2006年7月颁布建设项目经济评价方法与参数第三版；中国电力出版社出版的投资项目可行性研究指南；山西省建设工程其他费用标准（山西省建设厅）；灵芝栽培与加工（中国农业出版社）；太原海景生态农业发展有限公司提供的有关资料。第一章项目建设的基本条件21项目区基本情况清徐县位于晋中盆地西北部，地理座标东经1120100011203705，北纬370240037048。东与榆次市太谷县交界，南与祁县、文水毗邻，北与晋源接壤，西靠古交市和交城县。东西405KM，南北358KM总面积609KM2。211地形地貌清徐县地貌形态，轮廓近似靴形，全县地势西北高，东南低，呈西陡向东缓展布。依次分为中低山区、倾斜平原和冲击平原区，山区和平川分别约占总面积的1/3和2/3；没有明显的丘陵区；土壤分为山地褐土、草甸土两个类型。境内海拔差异较大，山区800米以上，北部庙前山1841米，平原780米以下，南部汾河出境口仅有753米。相当高差1088米。按全国地貌类型分类，该县境内有三种类型，即褶皱断块山地地貌，黄土地貌，流水地貌。212气候清徐属暖温带大陆性气候，一年四季分明，日照充足，冬冷夏热，春旱秋涝。全年无霜期为183天；全年日照时数25775小时，日照率达58；常年主导风向为西南西风。平均风速为20米/秒，年平均气温96，极端最高气温382，最低气温253，平均年降水量462毫米，年平均蒸发量为17659毫米。213地质清徐县处于祁吕贺山字形构造前弧东翼和新华夏构造体系联合作用之处，现存形迹属于直线扭动和曲线扭动形成的旋扭构造体系。县境西北部山峦重迭。东南部地势平坦。丘陵地区广泛出露三迭纪岩层，局部地区出露二迭纪，侏罗纪地层，平川地区出露新第三纪与第四纪更新世纪积物。项目所处区域地层主要为三迭纪岩层及第三纪与第四纪更新世沉积物，按全国地震裂度设分区标准，本地区属7度区。214水文全县地表水径流量多年平均为4164万M3；地下水可开采量为10188万11320万M3，可利用的年地面水资源量为4630万M3；浅中层地下水年可开采量为89280万M3，全年可利用的地面水和地下水资源总量为150405万M3。县内有白石河等大小9条时令河，皆属黄河流域汾河水系。县境分5个水文地质区山区砂页岩不均匀富水区，山间构造盆地上覆松。散层孔隙水及伏砂岩裂隙水区，倾斜平原孔隙承压区，冲积不原孔隙潜水，承压水区和23个亚区。本县地下水补给量主要是受大气降水渗水因素控制。由砂页岩组成的569KM2的山区，构成各条河流完整的流域体系。渗入系数按017计算，山区降水总补给量为5069万吨/年。除消耗地面蒸发外，这些入渗的水量补给了盆地，地下水径流条件比较好。215植被项目区植被资源丰富，植被类型繁多。由于受地形、气候、水文等因素的影响，农作物以玉米、高梁、蔬菜为主，森林植被多属防护林和行道树，主要有杨、柳、槐、椿、枣、核桃、花椒等，田间杂草有狗尾草、问荆、野黑豆、低柳、甘草、马唐、芦子草、车前草、艾蒿、蒲公英、醋柳等，草本植物以苔草、针芽、白羊草、地榆等为主。216社会环境概况清徐县辖区9个建制镇（乡）。全县总面积609平方公里，全县共有人口总数约30万人，其中非农业人口58585人，农业人口约24万人。217工业清徐县主要工业有焦化、铸造、化工、冶金、机械、食品、酿造、建材等行业。218农业清徐县总耕地面积30540公顷。其中水浇地为2584443公顷，旱涝保收面积为15920公顷。全年总产量粮食为11916吨，棉花631吨，油料355吨，蔬菜216875吨，瓜类5407吨。全年农林牧渔业总产值为56401万元，其中农业产值33788万元，林业产值860万元，牧业产值21685万元，渔业产值68万元。219交通清徐县境内有高速公路1条，长175公里；干线公路3条，长732公里；县级公路12条，长143002公里；乡级公路26条，长184579公里；村级公路和专用公路131条，长246819公里。全县各级公路172条（段），总长6476公里，公路密度为每平方公里1063公里。全县共有油路里程4611公里。全县9个乡（镇）全部通了油路，193个行政村、210个自然村实现了村村通油路。全县已经形成了“一条汾河三座桥，河东河西大循环，四纵四横为骨架，乡村公路连成网，一条二级路横贯，高速国道三纵贯”的公路新格局。2110供电区域电源由清徐县电力公司进行双向供电，并设专线，保证度较高。22项目单位基本情况项目单位太原海景生态农业发展有限公司。该公司注册成立于2008年，位于清徐县东南社汾河开发区，占地面积1034亩，是一家以新农村示范园区生态农业项目开发及推广为主营的企业。拥有国家发明专利等科研成果20余项。公司自成立以来，以市场需求为导向，以科技为支撑，以企业增效农民增收为出发点和落脚点，以高效生态、观光旅游农业为发展方向。在多方寻求合作，探索发展新思路的基础上，提出了建设灵芝植物园与加工项目，从2004年3月起公司已承包经营“四荒地”1036亩，（承包期限为70年，详见附件3）。开始灵芝菌株选育与加工项目的筹建工作，为本项目的实施奠定了一定基础。23项目技术依托单位情况本项目建设的技术依托单位中国农科院航天育种中心为中国农业科学院作物科学所直属科研中心，直接承担国家863课题，国家航天育种工程基金项目，国际原子能机构项目，在项目实施四年中已育成12个高产、优质、抗病的新品种，并应用于生产，极大的提高了航天诱变技术育成品种的显示度。因此本项目技术依托可靠。第二章市场分析31市场供需情况预测随着市场经济的深入发展，人们的生活质量不断提高，滋补强身、延年益寿，成为人们永恒的生活追求。特别是近年来，随着医疗保健事业的迅速发展，医疗保健品开发利用不断增长；人们随着生活的富裕，不但在食品结构上要求优质食品，而且要进行营养保健，千方百计探索营养价值好、疗效高而无毒副作用，无污染的天然滋补品。灵芝产品为理想的珍贵天然医疗保健品之一，其需求量将大幅度增长。随着新产品的相继问世，以灵芝产品为主体的滋补保健品、化妆品等必将成为新的市场热点。从国际市场来看，以灵芝为主的药用产品的需求量一直比较平稳，仍处于卖方市场，近10年内不会发生太大变化，特别是中国灵芝产品，倍受国外客商的青睐，长期保持畅销而不衰，在东南亚及华人聚集区有稳定的国际市场。以灵芝为主的保健产品近来其需求量一直呈上升趋势，供不应求。从国内市场来看，灵芝产品消费市场正待开发。目前，随着人民生活水平的提高，保健意识的增强，营养保健品和新兴药业的发展，对灵芝产品的需求与日俱增。近年来，在灵芝产品深加工方面也取得了一些成果。以灵芝产品为主要原料的系列中药产品，为企业创造了巨大的经济效益。“灵芝口服液”已经稳定地占领美国和欧洲市场，有力地证明了我国的深加工灵芝产品有能力占领国际市场。另化妆品和生物药品等系列产品，提高了灵芝产品医用保健价值和产品附加值，拓宽了灵芝产品的消费市场，也将给生产企业带来前所未有的经济效益。加入WTO将我国中药产业带来前所未有的发展机遇。开发以灵芝产品为主要原料的保健食品，能够显著提高产品的附加值，并给企业带来巨大的经济效益和社会效益。伴随灵芝产品研究开发的深入，使越来越多的保健食品、高新科技药品和特色食品问世，引导我国灵芝业朝着科学化、规范化、集约化健康有序的可持续发展。以灵芝产品为原料的各种滋补品、保健品越来越多，对产品的需求量呈急剧上升趋势，其效益非常可观，仅灵芝茶这单一产品，年可创收上亿元。目前我国旅游业发展又面临着新的重大机遇。国家制定了一系列鼓励支持政策，普遍地适用于旅游业发展；各地和相关部门高度重视旅游经济，“大旅游”格局初步建成；国内旅游需求正旺，将形成新的消费热点；我国申奥成功和加入世贸组织，给入境旅游发展带来新契机。据世界旅游组织预测2020年我国将成为全球第一旅游接待大国；未来510年，我国旅游收入有望继续保持10以上的年增长速度，这为以特色灵芝植物园为主的绿色生态旅游提供了广泛的市场空间。国外游客要到中国进行“阅历旅游”、“绿色旅游”、“乡村旅游”的数量成倍增长；国内游客也从遍游大好河山发展到休闲、生态、游乐、探奇等旅游形式。32产品供需平衡分析据预测，今后十年内世界范围内如无大的战争和自然灾害，灵芝的“大致平衡”的供需关系和灵芝的“供不应求”的供需关系将继续保持下去。从国内市场来看，灵芝产品消费市场正待开发。目前，随着人民生活水平的提高，保健意识的增强，营养保健品和新兴药业的发展，对灵芝产品的需求与日俱增。可以说中国灵芝产品的消费市场潜力巨大，前景十分广阔。随着人民生活水平的不断提高和生产节奏的日益加快，消费需求将朝着更加安全、卫生、方便、快捷、营养和高科技制品化的方向演变。同时，由于我国经济增长势头持续看好，为广大城乡居民收入不断增长，各消费群体购买力将会有大幅度提高，消费观念与国际接轨，这些都会造成对灵芝产品消费市场的刺激。在今后十年内，是我国国民经济与社会发展高峰期，预计市场供需状况是高品质的灵芝产品供不应求，低品质的灵芝产品处于竞争力低、自生自灭的无序状态。第三章项目选址及建设条件41项目选址原则（1）场址选择应符合当地土地利用发展规划和村镇建设发展规划的要求。（2）灵芝植物园的原料物资运输量较大，因此，场址应选择在交通方便的地区，并充分利用当地已有的交通条件。（3）场地应选择地势较干燥、向南或偏向东南、有50坡度的沙质或少石的土场所。地形平坦，有利于通风排水，以节约工程投资。（4）原料条件。这是选场的主要条件。最好选择在一年四季农副产品脚下料丰富，环境保护好、污染少的地方。所有农作物的秸秆、副产品都是灵芝的好原料。（5）水源条件。建园前要对场内的地下水位、自然水源、水量、水质进行必要的勘测和调查，对水质还要进行理化和生物学检验，并注意水中的无机盐含量。对于井水需要为标准。要避免使用江河等地上的自然水源或场地附近被污染的水源。水质应符合生活饮用水卫生标准（GB574985）。（6）社会环境。植物园不应选择在工矿区和公共设施附近，不要在被牛羊传染病污染过的地方或畜牧场旧址上建场。最好建在当地居民区的下风向，并在下风向500米以外，以避免各种复杂环境造成对灵芝生态的干忧。42项目选址根据选址原则，经多方案分析比较及论证，本项目建设地点拟选择在清徐县柳杜乡东南社汾河开发区，该址现有荒滩地1036亩，太原海景生态农业发展有限公司已与当地达成协议，并在清徐县政府主管部门办理了用地手续，可满足项目建设要求。项目地理位置见附图1。43建设条件431自然条件项目建设地点位于清徐县城东南方向，属温带大陆性气候，四季分明。冬寒雪少，春旱多风，夏季多雨，秋季睛爽。年平均气温96。年平均降水量462毫米，无霜期183天左右。基本风压35公斤/平方米，基本雪压15公斤/平方米，地震烈度7度。432配套条件（1）水电供应条件项目建设地点地下水资源丰富，水质良好，符合人畜饮用水标准。场区内打机井一眼，可满足用水需要。场区建设了完善的供电设施，可满足用电需求。（2）原料资源条件项目区内或附近有足够的土地和充足原料基地，能保证给项目所需各种原料。（3）卫生防疫条件项目建设地点距县城14公里，距村庄1公里。地较平坦，区域内周围无居民点，卫生防疫条件较佳，且本地一直无重大疫情发生，建场条件优越，为较理想的建场场所。（4）交通通讯条件项目建设地点距太银铁路8公里，距县城14公里左右，紧邻滨河西路，交通便利，程控电话和移动电话畅通。（5）环境保护条件区域内环境幽静，地势平坦，地域宽阔，利于通风和排水，是特色灵芝植物园理想场所。（6）投资环境条件本项目符合国家产业政策和当地生态高效观光农业发展的要求，项目的实施对当地农业产业及至整个社会经济的发展必将起到一定的拉动作用。因此，地方政府各部门都给予高度重视和支持。投资环境是理想的。第四章项目建设方案51项目建设总体思路本项目紧紧围绕促进农业和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，带动农民增收，推动社会主义新农村建设这一目标，以市场需求为导向，以科技为支撑，以产业化经营为主线，以增加农民收入为出发点和落脚点，发展灵芝栽培和产品加工生产，同时灵芝植物园的建设为当地农户提供菌种，带动农户栽培灵芝，通过加工厂的建设回收种植户的商品灵芝，以解除种殖户的后顾之忧。52项目组成项目由灵芝植物园和灵芝加工厂两部分组成。53生产规模及产品方案项目建成后，向市场提供特色灵芝系列产品450吨。每年为农户提供500亩灵芝栽培种。54生产工艺流程541灵芝繁育技术方案本项目采用人工培育灵芝母种，其繁育技术方案示意图见图51。优质野生灵芝菌株进行选育母种的分离和培养原种的制作和培育栽培菌种的制作用于灵芝生产542灵芝产品加工（1）灵芝加工工艺流程（2）保健醋工艺流程图（灵芝醋已获国家发明专利授权）55主要生产技术指标551灵芝植物园灵芝子实体生产技术指标软水老陈醋基灵芝粉等浸泡液配方浸泡液辅料调配微孔二级过滤硅藻土过滤密封贮存微孔过滤灌装检验成品浸泡切碎烘干过筛灭菌粉碎包装检验一级品直径1220厚1公分以上无杂斑，无病虫无杂质。二级品直径812厚1公分以上无杂斑，无病虫无杂质。552加工厂生产技术指标灵芝粉100目保健醋总酸45G/100ML损耗率1总多糖80MG/100ML56设备购置（1）灵芝植物园灵芝植物园需购置接种箱，超净工作台、人工异地接种工具、培育菌种设备，灭菌设备，常用及专用特定设备17套。详见附表51。表51灵芝植物园设备清单序号名称单位数量单价（万元）金额（万元）备注1接种箱套2204002超净工作台台3060001803异地接种工具套5100005004培育菌种设备套5020001005灭菌设备套1300003006常用及专用特定设备16合计17208（2）加工厂灵芝加工厂需购置各类设备63台（套），其中灵芝加工设备、包装设备、生产设备等7台（套）；锅炉、变压器、质检、污水处理设备等辅助设备4台（套），办公及生活设备52套。详见附表52。表52加工厂设备清单序号名称单位数量单价（万元）金额（万元）备注1灵芝加工设备套1020200电烘箱、切片机、吊扇等2粉碎设备套1100001003保健醋生产设备32294431不锈钢贮料罐个201000200005吨32不锈钢配料罐个5120060005吨33板式热交换器台160060034喷淋灭菌机台120020035万能粉碎机台135035036硅藻土过滤机台126026037超滤装置套180080038液压压榨机台123023039水处理设备套1100010002吨4常压锅炉及配套（1T）套11501505变配电设备套110001000200KVA6质检、化验设备套1300030007污水处理设备套15005008办公设备套1100010009宿舍设备套3000515010食堂设备套1300300合计79398957建筑工程（1）灵芝养殖场灵芝植物园建筑工程总面积4310平方米，包括各类培育温室、消毒更衣室、化验室、库房及栽培设施。育种场14750平方米，打水井1眼，建设200立方米蓄水池1座。详见附表53。表53灵芝植物园土建工程明细表序号名称单位数量单价（万元）金额（万元）备注11号棚平方米210000408406栋22号棚平方米112500404502栋33号棚平方米2250040901栋4隔离棚平方米600040241栋5育种场平方米1475000057386消毒更衣室平方米40006247化验室平方米600006368原料加工间及库房平方米20000062494号棚平方米500000420010贮窖立方米20000001530011水井眼11515012蓄水池立方米20000300600013总图工程3032合计43103335（2）加工厂灵芝加工厂建筑工程总面积1700平方米，灵芝加工车间、包装车间、保健醋加工车间等生产设施680平方米；原料库、成品库、锅炉房、配电室等辅助设施420平方米；办公用房、食堂、宿舍等办公及公用设施600平方米。建设小型冷库1座。详见附表54。表54加工厂土建工程明细表序号名称单位数量单价（万元）金额（万元）备注1加工车间平方米12000080962包装车间平方米600010603保健醋加工车间平方米5000105004小型冷库座1010001005原料库平方米20000601206成品库平方米1000060607变配电室平方米40005020008锅炉房平方米800080064009办公用房平方米300007002100010食堂平方米10000700700011职工宿舍平方米200007001400012总图工程2160合计1700165658引种项目引进优质野生灵芝菌种100万株，进行选育。详见附表55。表55引种明细表序号名称单位数量（万）单价（万元）金额（万元）备注1灵芝谷1号株255125002灵芝谷2号株255125003灵芝谷3号株255125004灵芝谷4号株25512500合计10050059灵芝的栽培和病虫害防治591菌种繁育方法采取自培、自繁、自育，结合生物工程等现代科技方法进行选种繁育。592病虫害防治（1）建立健全病虫害防治组织，配备化验室及专业技术人员负责防治工作。（2）建立严格的防治制度，进行定期消毒，实行程序化无菌接种，按育种计划进行育种。（3）场区建设严格按照工艺要求设计，通道设置车辆消毒池和人员消毒更衣室，场区外设防疫沟。510总平面布局项目总平面布局本着满足卫生防疫与生产工艺要求，合理分区的原则进行总平面布局。511物料消耗及供应消耗的主要原材料为灵芝培养基原料。项目年消耗原料3500吨，这些原料均可从本县采购。项目消耗的基醋从清徐醋厂采购，包装材料从当地采购。项目年耗水约1500吨，耗电336万度。项目场区内配有完善的供水、供电设施，可保证供水供电。项目耗煤336吨，可从附近煤矿拉运。512运输量本项目主要运输量约为5000吨，其中运入量约为4000吨，主要是培养基原料、灵芝产品加工原辅料等；运出量约为450吨。动力依靠社会力量解决。第五章环境保护61周围环境现状本项目建设地点地势较高，干燥、水源充足，交通方便，远离居民区和工矿企业，无有害气体，灰沙及其它污染源，周围环境不会对本项目造成污染。62项目设计采用的环境保护标准项目建设地点环境治理严格执行国家制定的有关环境标准。1污水综合排放标准GB897819962锅炉大气污染物排放标准GB1372120013工业企业厂矿噪声标准GB12348904恶臭污染物排放标准GB14554935农田灌溉水质量标准GB5084926建筑设计防火规范GBJ8763项目运行中产生的主要污染物631大气污染源及排放物大气污染源及污染物主要为燃煤锅炉排的二氧化硫和烟尘。632水污染源及排放物水污染源及污染物主要来源于育种场地面冲洗、产品加工的洗浴废水及生活污水等。含有较高约有机物。这种废水属中等浓度的有机废水、无毒，还可能含有对人体健康有害的细菌，如大肠杆菌等。其水质PH值69，COD为1300MG/L,BODS为800MG/L,悬浮物SS为700MG/L但不含有害、有毒物质。633固体废物污染源及排放物固体废物污染源及污染物主要有灵芝育种和栽培过程产生的散落物；研发实验、产品加工过程产生的废弃物品；污水处理所产生的污泥等。634噪音源噪音来源于生产过程中各种机械运转、振动发出的声音。由于建设地址四周空旷，无其它噪声敏感点，预计噪声对外环境污染的影响很小。64治理措施641大气污染防治措施锅炉燃煤排放的烟气可采用湿式WDL/G2型脱硫除尘器，烟气脱硫后，再经30米高烟囱高空排放，除尘效率一般可达到96以上，脱硫效率可达60以上，可以达到国家相应排放标准。642水污染物防治措施根据国家污水综合排放标准GB89781996中二级标准，本项目污水处埋设施采用水解气浮SBR法处理污水。643终水利用根据建设位置和周围地表水域的状况，废水不宜排至外环境。根据废水治理结果，拟将处理达标后的终水进行回用一是用终水冲洗育种地面；二是用终水浇灌场区绿地；三是用终水灌溉附近其它农作物的灌溉用水，综合利用率为40。644固体废物处理措施进行单独收集，采用焚烧炉焚烧处理后，再进行填埋处理。综上所述，所有固体废弃物经处理后可变废为宝，不但保护了环境，且有一定的经济效益645噪音源的防治抬施项目对噪音大的声源采取专门的隔离和封闭措施，尽可能减轻噪声对周围环境的影响。对于加工车间的噪声可采用场区合理布局，减振隔音，同时搞好绿化，充分利用绿化带隔声，以减少噪声对居民点的影响。锅炉鼓风机和引风机采用相应的消声器和隔声筒等降噪声装置。采取以上措施后，工作区的噪声可达到标准。控制在85DB以内，不会对操作人员和周围环境造成不利影响。646环境绿化项目区充分利用空地进行绿化，洁净区与非洁净区除了一般隔离带外，还种植树木及花草作为防护带，并达到绿化园区改善环境的效果。第六章安全与卫生71安全生产本项目灵芝加工为机械化程度较高的加工项目，拟在生产过程中对职工进行安全知识教育和培训，增强职工的“自保互保”能力，要求上岗职工做到简单故障会及时处理，并制定安全管理制度及奖罚措施，定期对各种设备的安全性能进行检查，以保证职工的人身安全及生产的正常进行。72卫生与劳动保护按国家规定及时为生产工人发放劳动保护用品及缴纳养老保险，要求职工班前更衣、戴帽，并定期对职工进行体检，确保职工的身心健康。第七章节能按照国家建设节约型社会的要求，以节能降耗、满足社会经济可持续发展为原则做好本项目的节能工作。本项目节能主要体现在建筑设计、设备选型和使用管埋万面。项目设计和施工阶段，优先采用新型节能材料，严格执行建筑节能标准，加强建筑物用能设备的运行管埋，合理设计建筑围护结构的热工性能，提高照明、通风、给排水等系统的运行效率，在保证建筑物使用功能和室内热环境质量的前提下，降低建筑能源消耗，合理、有效地利用能源的活动项目设备选型和招标采购阶段，优先采用节能环保新设备，不得选用国家和行业已公布淘汰的设备，并将其管理和控制落实到项目前期准备至竣工验收的每个阶段。项目施工和运行阶段，要严格对水、电等能源及能源设施的管理和使用，把节能节水的管理落实到施工过程和项目单位的管理制度和奖惩制度中。本项目消耗的一次能源主要是锅炉用煤，二次能源主要有水、电等。经测算，本项目年总耗374469公斤标准煤。能源消耗估算见表81。表81能源消耗估算表序号名称单位年耗量折算系数折算标煤（KG/G）能耗数（）1水吨1500011KG标煤/吨165012电度336000040KG标煤/度1344003583煤公斤3360000714KG标煤/公斤239904641合计374469100本项目设计中考虑的主要节能措施包括一是生产设备、锅炉等采用国家有关部门推荐的节能产品；二是生产过程中冷库、锅炉用水采用循环水以节约水资源；三是照明灯具采用节能灯具；四是加强对职工节能教育与宣传，使职工牢固树立节能意识，降低产品生产过程中的能量损耗。第八章组织机构与人力资源配置91组织机构设置项目实施后，太原海景生态农业发展有限公司根据生产经营需要设置职能机构职能机构设置图如图91。总经理副总经理质检部供销部财务部灵芝植物园灵芝产品加工厂副总经理综合部商品灵芝栽培基地图91机构设置图92人力资源配置921人力资源配置的依据国家有关的劳动法律、法规及规章。项目建设规模。生产运营复杂程度与自动化水平。人员素质。组织机构设置与生产管理制度。国内同类企业的情况。922人力资源配置方法本项目按岗位计算定员，按组织机构职责范围，业务分工计算管理人员的人数。923人力资源配置根据配置依据和配置方法，项目实施后劳动定员100人，其中管理人员20人，辅助部门10人，生产工作70人。企业劳动定员见表91。表91企业劳动定员编制表序号部门或岗位人员编制备注1管理人员2011总经理112副总经理213财务部214综合部215供销部1016质检部32辅助部门1021电工222维修工223锅炉工及其他63生产部门7031灵芝植物园3032加工厂40合计10093人员来源及培训项目实施后企业需新增各类人员100，管理人员从社会上招聘具有大专以上学历和管理经验的人员，生产技术人员从科研单位和大专院校招聘具有本科以上学历的专业技术人才，生产工人择优招聘当地青年。项目建设期派技术骨干到国内有关科研院校及同类企业培训学习有关技术。并在设备安装设试期对生产工人进行上岗前培训，经考核合格后持证上岗。第十章项目管理101项目组织管理项目管理机构的设置遵循“务实”、“高效”、“精干”的原则，成立项目部。项目部负责项目的计划、财务、物资等宏观管理。建立健全项目监管制度，严格按计划执行，按工程进度安排资金。按基本建设管理程序，负责对建设工程进行检查、定期向有关部门汇报项目的实施进展情况。项目管理办公室负责项目的具体实施，明确目标责任和严格奖惩制度，实行建设项目法人终身制。102项目工程质量管理项目单位要严格执行建设程序，按国家规定履行报批手续，严格把好建设前期工程质量关。单项工程实行招、投标制严禁中标单位签订合同后进行转包，严禁搞设计、施工、监理“一条龙”作业。实行工程监理制，明确质量要求，严格按合同办事。材料设备要严格进行质量检验，不合格不得交付使用。根据国务院办公厅关于加强基础设施工程质量管理的通知，建立工程质量领导责任制、项目法人责任制、参建单位工程质量领导人责任制、工程质量终身负责制，以确保工程质量。实行竣工验收制度，未经检验或验收不合格不得交付使用。发生工程质量事故，应追究当事人的行政和法律责任。103项目财务管理本项目建设资金实行专款专用，专户储存，专人管理，严禁挤占挪用。加强对建设项目执法监督，充分发挥审计及投资和资金管理部门的监督作用，以确保项目进行及效益的正常发挥。104项目运行管理本项目拟按照农业产业化的总体思路，走公司基地栽培小区（专业合作社）的产业化发展道路。以市场需求为导向，以效益为中心，以互利为基础，以科技、原料、销售等全方位服务为纽带，发展灵芝产业化经营。公司为项目的龙头企业，负责对农户的选择；负责为农户提供栽培、防治病虫害等技术服务；负责回收农户的产品并制定保护价。当市场价高于保护价时，按市场价收购，当市场价低于保护价时按保护价收购，以确保农户利益。公司要做到以下几点公司对待农户要真诚，要有长远观念，取信于民；必须对农户跟踪管理到位，及时解决生产技术问题，排除危害合作关系的行为。农户为项目的基础，必须接受公司提供的各项服务，按协议要求栽培灵芝，严格执行公司制定的生产技术标准，保质保量将商品灵芝出售给公司，以保证公司利益。第十一章投资估算与资金筹措111投资估算该项目的投资估算按建设部和国家计委颁布的建设项目经济评价方法和参数（第三版）定义的投资规范进行。项目总投资1800万元，其中，建设投资16498万元，包括建筑工程费4991万元（含引种费500万元），预备费用1351万元；流动资金1358万元。1111建设投资（1）建设投资范围建设投资包括工程费用、其他费用和预备费等。（2）估算依据工程费用包括土建工程、设备、车辆、设备安装等，建筑工程能照山西省建设厅现行的建筑安装工程概算编制办法及有关规定和目前当地同类建筑的实际造价估算，设备按国内厂商提供的价格加运杂费估算，安装费用和其他费用按项目实际需要及在关取费标准估算。无形资产该项目无形资产包括土地使用费。其他费用其他费用包括无形资产和递延资产及引种费，本项目无形资产为土地租凭费，按协议价估算；递延资产包括建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费及生产职工培训费等，按山西省其他费用标准估算；引种费按实际需要估算。预备费仅指基本预备费，取工程费用和其他费用之和的8。项目建设投资估算见附表2。1112流动资金估算采用详细估算法估算流动资金。估算项目的流动资金为1358万元。详见附表3。1114年度投资安排根据设计进度，项目拟在1年完成建设任务。第2年使用投资16642万元，第2年投产，使用流动资金1088万元；第3年达产增加流动资金27万元。项目的年度投资见表111。表111年度投资估算表序号投资内容第1年第2年第3年1建设投资（不含建设期利息）164980011建筑工程499112设备购置419713安装工程费42014其他费用568315预备费用13512流动资金1088270投资合计16642108827112资金筹措与资金使用计划项目总投资1800万元，计划从三个渠道筹措一是申请国家财政扶持资金800万元；二是申请地方财政补助100万元；三是公司自筹措资金900万元。项目建设期1年，用于建设投资16642万元；第2年投产，使用流动资金1088万元；第3年达产增加流动资金27万元。其中财政补助100万元，主要用于（1）引进优质野生灵芝菌种15万株进行选育（每万株5万元），合计75万元；（2）农户栽培技术培训费用10万元；（3）专家技术指导50人次（每次3000元），合计15万元。财政补助实行报帐制管理，通过报帐制监督资金的使用方向和效益。第十二章财务评价121财务评价说明1211计算期的确定项目建设期1年，主要设备折旧年限12年，计算期确定为13年。1212财务评价依据国家计划委员会、建设部2006年7月发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）有关规定进行分析评价。1213财务效益与费用计算按国家新财税制度规定执行。1214主要投入物价格与产出物价格以目前市场价格或企业产品目前场价为依据，预测到建设期末。项目主要投入物价格与产出物价格详见附表5。122销售收入和销售税金及附加估算项目正常年销售收入为1500万元，依据国家有关规定，项目产品缴纳增值税，销售税金及附加估算为1616万元。销售收入及附加估算见表6123总成本费用估算项目正常年总成本费及估算为7029万元，其中经营成本为6373万元。项目总成本费用估算详见附表7总成本费用估算说明如下原材料消耗直接材料消耗以设计生产规模确定，估算为3282万元。燃料动力消耗燃料动力消耗以设计生产规模和单位产品消耗额确定，估算为388万元。项目原材料及燃料动力消耗见附表8。工资及福利费人员工资按1000/人月计，福利费按工资的14计，估算为1366万元，养老保险按工资的20计，估算为24万元。财产保险费按固定资产原值的15计，估算为09万元。修理费房屋建筑物、设备维修分别按其原值的2、3计。分别估算为49万元和39万元。固定资产折旧和无形及递延资产摊销估算项目采用平均年限法分类折旧。残值率取5，房屋建筑物折旧年限30年，设备折旧年限13年，菌种不提折旧，自然淘汰更新。项目固定资产投资中，土地租用费进入无形资产原值，建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费及生产准备费进入递延资产原值。预备费用和建设期利息分别摊入无形及递延资产原值中。折旧费估算为524万元，摊销费估算为203万元。项目固定资产折旧见附表9，无形及递延资产摊销估算见附表10。销售费用按销售收入的5估算，估算为667万元。管理费用按销售收入的1计，估算为133万元。124利润总额及分配项目正常年利润总额为4688