建设银行基层支行中间业务结构及拓展模式

建设银行基层支行中间业务结构及拓展模式第2章建设银行湖南省分行中间业务分析目前我国国有控股商业银行及其他商业银行都实行总分行制，即各家银行都能够在总行之下不同区域包括国外设立分支机构，且银行的主要业务都是在分支行完成，对商业银行业务的分析主要是对各分支行经营业务的分析。因而对某支行进行更进一步的分析更具有实践意义。中国建设银行成立于1954年10月1日，经过半个多世纪的发展，其营销网络已经覆盖全国的主要地区，全国有38个分行，在国外很多地区也设有分行或代表处，且与世界上600家银行建立了代理行关系，目前约有分支机构13629家。中国建设银行湖南省分行目前有500多个网点，遍布全省14个市州，10000多名员工。且于2005年至2008年，连续四年赢得了湖南金融业主要指标“六个第一“的骄人成绩存款总量与新增第一，贷款总量与新增第一，中间业务第一，发卡量第一，资产质量第一，经济效益第一。湖南建行在过去取得了骄人的成绩，中间业务的发展也领先于同业，但我们清楚湖南建行中间业务的发展在不同地区是有差别的，在长沙等经济发展较快的地区中间业务不但规模大而且品种多，而在经济欠发达地区其中问业务总体规模小、业务品种也不多。这些地区支行中间业务发展滞后，对湖南建行中间业务总体的发展极为不利，因此本文将重点分析建设银行基层支行中间业务的发展情况，这里的建设银行基层支行主要是指湖南经济欠发达地区的支行或者是县级支行。在分析基层支行中间业务之前，有必要对湖南建行中间业务的整体情况做一个简要的分析。上文提到湖南建设银行中间业务在湖南同业中属于领先水平，但面对当今社会日益激烈的竞争，我们不能只注重眼前的成绩，而是要看清形势，对自身有个全面的了解，一方面保持快速增长的优势以防被同业其他行赶超，另一方面可以更多的为我国经济发展做贡献，尤其是为湖南的经济发展多做贡献。为此本章将对湖南建行中间业务的总体情况进行详细的分析。21商业银行中间业务概述在分析湖南建行中间业务具体情况之前，有必要对中间业务的定义、分类及特征作简要描述，使我们对中间业务有一个比较系统的了解。211中间业务定义关于中间业务的定义目前学术界没有统一的认识。根据巴塞尔委员会的定义，商业银行表外业务分为狭义和广义两种。广义的表外业务包括金融服务类表外业务和或有债权、债务类表外业务。其中金融服务类业务即传统的中间业务，指那些为银行带来服务性收入而不会影响表内业务的业务；或有债权、债务类业务即狭义的中间业务指虽不在资产负债表中反映但在一定条件下可以转变成银行现实资产、负债的业务。根据这一定义，我国目前定义的商业银行中间业务即为广义的表外业务。2001年6月21日我国人民银行颁布的商业银行中间业务暂行规定中指出，商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产负债、形成银行非利息收入的业务。212中间业务分类商业银行开展的中间业务种类繁多，分类方式也各不相同。从巴塞尔委员会对中N,_LK务的定义可以看出，巴塞尔委员会将中间业务按照风险程度分为金融服务类中间业务和或有债权、债务类中间业务。巴塞尔新资本协议规定商业银行中间业务分为五类贷款的替代形式、与特定交易相关的或有负债、短期可自动清偿和与贸易相关的由于货物移动而产生的或有负债、初始期超过一年的其他承诺和票据发行授信额度和循环承购便利、与息率或汇率相关的或有项目。根据中国人民银行2002年颁布的关于落实有关问题的通知中将我国商业银行中间业务分为九类一是支付结算类中间业务，指商业银行为客户办理的资金划拨、货币支付等收费业务，如支票结算等。二是代理类中间业务，指商业银行接受客户的业务委托、代为办理客户指定业务事项、通过为之提供相应金融服务而收取一定费用的业务，包括代发工资、代理保险等。三是信用卡业务，是指金融机构经授权后面向全社会客户发行的具有转账结算、现金存取、信用额度等功能的信用支付工具。四是担保类中间业务，是商业银行作为担保人应客户要求，基于为客户债务偿付向担保受益人提供的担保，在客户未能按约定履行义务时，银行代其履行偿付责任，承担违约风险。一般包括备用信用证、保函等。五是承诺类的中间业务，是指商业银行在未来某一时段依据双方协商确定的条件为客户提供特定信用额度的业务，包含帐户透支、贷款承诺、备用贷款额度、循环贷款额度等。六是基金托管类型的业务，是按照基金公司委托，具有托管资格的商业银行对托管基金资产进行保管并办理资金清算划拨等形式的运作。七是交易类的中间业务，是商业银行运用金融工具进行资金交易用以满足风险管理要求或客户保值需要，具体包括期权、期货、套期保值等业务。八是咨询顾问类的中间业务，是商业银行针对客户特点和需求，依托银行的信息网络优势，对有关信息进行收集和整理，形成综合化的金融服务方案，主要包括财务顾问、投融资顾FI、企业信息服务等。九是其他类中间业务，主要指除上述类别业务之外的业务品种。213中间业务特点根据中间业务的定义和分类不难看出，商业银行中间业务具有以下特点1不占用或较少运用银行自身资产，不直接占用客户资金。商业银行是接受客户委托才开办中间业务的，其主要当事人涉及委托人、代理行、受益人三方。银行利用自身的信用、网点服务功能、金融咨询功能等多方面的优势为客户提供金融服务。因此银行在办理中间业务时不是直接的资金买卖业务，较少涉及银行自身的债权债务关系，例如根据不得为客户垫付款项的结算原则，银行在办理支付结算类中间业务时就没有使用银行自身的资产。2中间业务风险较低，以收取手续费为主要收入来源。商业银行在办理中间业务时不占用或较少占用自身的资金，因而不直接承担业务的经营风险。由于在办理担保类、承诺类中间业务时，商业银行实际上是出售了自己的银行信用来获取较高的手续费或佣金收入的，这使得银行面临潜在的风险，一旦客户不履约，银行将承担第一责任人应承担的义务，这对银行会造成损失，但同传统的资产负债业务相比，其风险水平还是较低的。另外商业银行在办理中间业务时由于不是直接作为信用活动的一方参与其中，所以无法同传统存贷业务一样以利差的形式获取收益，而是以收取手续费或佣金的形式获取收益。3中间业务产品种类繁多，涉及面广。商业银行中间业务在西方发达国家已经有160多年的历史，再加上西方金融业实行混业经营，使得商业银行中间业务得到了长足的发展。特别是近年来随着经济一体化、金融全球化的发展，中间业务的范围越来越广泛，其产品种类也不断丰富。22建行湖南省分行中间业务概况近年来，建行湖南省分行充分利用各种资源，无论是传统的存贷款业务还是中间业务都得到了很好的发展，为湖南建行增加了可观的收入。其发展的主要中间业务包括银行卡、支付结算、财务顾问、咨询、担保、代理保险等业务，主要中间业务收入约占中间业务总收入的85以上。如表1所示建行湖南省分行2010年实现账面利润5010亿元，全国排名第十位，其中中间业务收入为1963亿元，约占账面利润的3918，在全国38家分行不含总行本级中排名11位，属于中等偏上水平，而同中部地区包括河南、湖北、江西、安徽、广西、海南以及三峡等其他七个分行相比，湖南建行排名为第一。这说明同北京、上海、广州等发达地区建行中间业务相比，湖南建行仍然存在不足，以其现在的业务水平，中间业务收入暂时无法赶超发达地区，但同中部经济状况比较相近的地区相比，湖南建行的中间业务存在优势。通过对2009年的数据进行分析可以得到同样的结果2009年湖南建行实现账面利润4560亿元，全国排名第十位，中部地区排名第一位，中间业务收入为1780亿元，较上年增长率为303，全国排名第九位，中部地区排名第一，但据资料显示，其中间业务收入仅完成了计划的975L。从2009年与2010年的数据我们还发现，湖南建行中间业务收入全国排名下降了两位，从第九名下降到了第十一位。两年数据显示，账面利润增长了987，中间业务收入增长了1028，二者增长率相差不大，说明湖南建行中间业务收入虽然与其他业务收入保持相同的增长率，但其增长率却低于全国中间业务收入的平均增长率，从而使得排名有所下降。从计划完成率指标、增长率指标以及全国排名指标来看，存在着一些不利因素制约着湖南建行中间业务的发展。23湖南建行中间业务产品结构分析湖南建行虽设立了中间业务管理部门，但其中间业务还是分散在各业务部门。湖南建行主要的业务部门包括公司业务部、住房及个人信贷部、机构业务部、个人金融部、造价中心、国际业务部、电子银行部、投行部、信用卡中心、资产保全部等十个部门。这些业务部门一方面从事着传统的存贷款业务，另一方面也经营着中间业务。以下是建行湖南省分行各业务部门中间业务完成情况表。从表中可以看出，除投行部中间业务收入比年初减少了028亿元，同比增幅为791之外，其他部门均没出现同比负增长的情况。中间业务收入排名前五名的部门为公司金融部、个人金融部、投行部、住房及个人信贷部，其中公司金融部中间业务2010年年末余额为597亿元，同比增长7821，排名第一；其次为个人金融部，其中间业务收入年末余额为569亿元，同比增幅为3202，增幅约为公司金融部同比增幅的一半。中间业务收入年末余额最少的部门为国际业务部，只有O65亿元，仅为公司业务部中间业务年末余额的1089。同年初余额相比，增长绝对量最大的为公司业务部26L亿元，其次为个人金融部的138亿元，最少的为投行部028亿元。从同比增幅的角度来看，增幅最大的仍然是公司业务部，其次为信用卡中心，其同比增幅为7363，而个人金融部同比增幅为3202。从上面的分析可以看出，建行湖南省分行中间业务收入主要来自公司金融部、个人金融部以及投行部，中间业务收入有待提高的部门包括国际业务部以及电子银行部，二者中间业务收入年末余额仅占中间业务年末余额的75。这一结果并不难理解，我国成立四大国有商业银行之初就对其进行了专业分工，其中中国工商银行主要办理工商信贷业务、中国银行以涉外信贷为主、中国农业银行主要服务于农业开发和建设、而中国建设银行则以基本建设投资为主要业务。长期以来积累的主要客户群决定了其中间业务收入的主要来源，因此其公司业务部以及住房及个人信贷部中间业务的收入才会多于其他部门。以上是从建设银行各业务部门中间业务收入的角度进行的分析，接下来笔者将根据中间业务的种类对建设银行中间业务进行分析。中间业务种类繁多，约有上百种，建设银行中间业务主要分为以下七类结算业务、咨询业务、卡业务、保证业务、电子银行业务、代理保险业务以及交易类业务。2009年湖南建行实现中间业务收入1780亿元，其中咨询类业务2009年收入为6647亿元，约占中间业务收入总额的3734；2009年卡业务收入为3457亿元，约占中间业务收入总额的1942，咨询类业务和卡业务带来的收入占据了建行湖南省分行中间业务收入的半壁江山，约为中间业务收入总额的5676。结算业务对中间业务收入的贡献也较大，2009年结算业务实现收入20223亿元，约占中间业务总收入的“36。收入最少的中间业务种类当属电子银行业务，其收入额为O7636亿元，仅占湖南分行全年中间业务收入的43。从增长率指标来看，其增长率最高的为电子银行业务的96，而最低的为咨询业务的101。由此我们发现，中间业务收入基数较大的中间业务其增长率较低，而收入基数较小的中间业务增长率较高，例如电子银行业务收入最少，但其增长率却接近100。从下图我们可以直观的看出。24建行中间业务收费情况分析中国人民银行2001年颁布的商业银行中间业务暂行规定明确规定了我国商业银行中间业务的收费标准，同时简化了审批程序，对规范我国商业银行中间业务的收费问题起到了一定的作用；2003年10月我国颁布了商业银行服务价格管理暂行办法，该办法对商业银行中间业务的定价方面进行了简单的规定，如对传统的结算业务实行政府指导价；对其他的业务基本上实行市场调节价，价格制定和调整由商业银行总行统一进行，各分行和支行不能自行调整，在一定程度上规范了商业银行中间业务收费标准，杜绝了商业银行中间业务的无偿服务和无序竞争。目前人民银行对商业银行中间业务的收费问题都进行了详细的规定，以下以支付结算业务的收费标准为例湖南建设银行严格遵循国家法律法规的规定，在不违反法律法规的前提下结合银行自身的发展也对其中间业务的收费进行了明细规定。建行2009年颁布的益阳市分行2009年部分中间业务收费项目实施方案中增加了部分中间业务收费项目，并调整了部分中间业务收费标准。该实施方案对每项中间业务的收费标准、收费依据、收费方式、优惠或免收项目以及原因都进行了详细的规定。例如实施方案关于个人活期存折一本通工本费收费项目的规定如下1收费标准对活期存折一本通和活期存折新开户、换折，每本按3元收取工本费。2收费依据根据总行中国建设银行服务价格表2008年版规定，存折工本费基本标准为每本3元。3收费方式系统自动扣收、手工扣收两种方式。4优惠或免收项目由市分行中间业务产品推进办公室审核，报省分行中间业务管理部审批确定。5原因我行前几年考虑存折是储蓄存款的主要介质，没有对存折收取工本费，但现阶段，由于银行卡每年收取10元年费，而存折属于储蓄存款的介质，储蓄存款按储蓄管理条例规定不能收取年费或管理费，按总行最新规定，实行卡折分离，客户只能办卡或办折，造成大量低端客户为了节省费用大规模使用存折开户，这既不利于我行银行卡的推广使用，也不利于人机替代率的提高，造成前台压力非常大，自助设备利用率无法得到有效提高；同时，由于存折不易保管，容易损坏，客户换折频率增加，带来了我行营运成本的增加。经过多次调整，建行中间业务收费有了很大的改善，对各项中间业务的收费都进行了详细的规定。虽然法律法规对商业银行中间业务的收费问题进行了规范，但在实践中中间业务收费情况仍然比较混乱，大多数商业银行无法从根本上改变无偿服务的观念，从而制约了我国商业银行中间业务的发展，建行中间业务的收费问题也摆脱不了传统观念的束缚，存在着收费混乱等问题。这一方面是商业银行自身的问题，为发展传统存贷款业务，不惜以中间业务的无偿服务为代价；另一方面是我国经济发展水平的制约以及客户传统观念的影响。25中间业务同业比较建行湖南省分行在保持传统的存贷款业务快速发展的同时，其中间业务的发展规模居国有四大银行之首。下表对2009年、2010年湖南省四大银行中间业务收入情况进行了对比。据资料显示，2007年是湖南省国有商业银行中间业务收入重新洗牌的一年，原来位居二、三的建行和农行，均以较高的增长率使其在中间业务总收入上赶超了工商银行。2007年之前，湖南工商银行中间业务规模一直领先于其他银行，2007年，湖南建行中间业务收入首次超过了湖南工行，其中间业务收入在湖南银行业排首位，成为中间业务的领头羊。从2009年的数据可以看出，湖南建行中间业务余额为1841亿元，占四大银行中间业务总收入的3635；中间业务收入余额最少的为中国银行，其2009年中间业务收入为926亿元，仅为建设银行中间业务收入的一半。四大银行中间业务收入平均余额为1266亿元，建行比其高出575亿元。去年比年初新增指标同样显示此特点，建行新增占比为3635，远远领先于其他三个国有银行。但从账面利润占比情况来看，建行的指标却低于其他三个国有银行，其中，工行占比为4910，建行占比则为4035。出现这个反差的主要原因是目前我国商业银行中间业务收入的增长实际上还是以表内资产业务增长为基础的，它实际上是对表内业务的重要补充。例如中间业务中的投资顾问、财务顾问等收入实际上是依托于表内的项目贷款、中小企业贷款等业务收取的，如果没有传统的资产负债业务的健康全面发展，建行中间业务收入也不会得到如此快速的增长。从这里我们也可以看出，虽然湖南建设银行中间业务收入余额远超其他三大国有控股银行，但同自身资产负债业务相比，其发展还有待提高。下表是2010年全省四大国有商业银行主要业务情况表。从表中我们同样可以看出湖南建行的各项余额指标位居四大银行之首，如一般性存款余额指标，建设银行、工商银行、农业银行、中国银行的数据分别为29388亿元、20421亿元、19575亿元、14716亿元。企业存款余额也是建行第一，余额为14191亿元，其他三个银行数据相差不多，同排名第二的工商银行相比，多出56019亿元。个人存款余额存在同样的现象，但差距没有企业存款余额大。建设银行各项贷款余额也处于领先地位，高出工商银行四百多亿；账面利润同样领先。以上指标均显示湖南建行传统的存贷业务领先于同行业其他三大国有控股银行，良好的表内业务为发展中间业务提供了必要的前提条件，从而使得建设银行中间业务收入余额也高于其他银行。从中间业务对银行利润的贡献度来看，建设银行的指标并不像其他指标一样出色，工、农、中、建中间业务收入对利润的贡献度分别为4916、422、374、41O，建设银行该项指标位列第三名。从上述分析我们仍然可以看到湖南建设银行中间业务的发展是以传统的存贷款业务为依托的，没有传统存贷业务为基础，中间业务的发展也不会如此快速。26建行湖南省分行中间业务区域比较建行湖南省分行主要分了20个大的支行，范围涉及了长沙地区和其他十三个地市。下表为建行湖南省分行各支行近三年中间业务收入情况对比表。从上表可以看出，湖南建行中间业务收入年末余额逐年攀升，但其年增长率却逐年下降，2008年增长率为5596、2009年为3026、2010年只有LO3。长沙地区中间业务收入年末余额约占湖南省年末余额的40左右，2008年为392、2009年为42、2010年为3857。上表数字显示除湘江、华兴等支行外，长沙及其他十三地市支行中间业务每年也呈增长的趋势，如营业部的中间业务收入从2008年的8838万元增长到了2010年的141028万元，年平均增长率为2979；2008年中间业务收入余额最低的张家界支行中间业务收入余额也由2820万元增长到了47448万元，收入增长了一倍。在其他支行中间业务收入逐年攀升的情况下，少数支行的表现却差强人意湘江支行三年中间业务收入余额分别为7336万元、946L万元、62952万元，三年增长率为5453、2897、266。岳阳支行2009年中间业务收入余额有所下降，成为这20个支行中增长率唯一为负值的支行。而2010年在其他五个支行增长率为负的情况下其324的增长率却一枝独秀。通过上述分析，我们发现湖南建行各支行的中间业务的发展较不稳定，整体上成增长态势，但其增长率却逐年下降，且各支行中间业务的发展也没有同步进行。中间业务的发展情况同各支行所处地区的经济发展程度也有很大的关系。长沙为湖南的省会，是湖南省政治金融中心，近些年来湖南省更是加大力度发展长株潭经济区，使得其经济发展程度远高于湖南省其他地区，从而使中间业务收入远高于其他地区。建行长沙地区中间业务收入总额占到了整个湖南省建行中间业务收入总额的40左右。张家界地区虽然旅游业较发达，但就总体经济发展水平而言还处于较低阶段，所以张家界支行中间业务收入余额只占到整个湖南省分行中间业务收入的2左右，约为长沙地区支行中间业务收入余额的6左右。第3章湖南省建设银行基层支行中间业务对比分析31湖南建行益阳市银城支行中间业务总体情况本文选取湖南建行益阳市银城支行为例，对其中间业务进行详细分析。该行为益阳市分行服务功能齐全、业务种类齐备，本外币业务均能办理的多功能综合性支行。下表是近四年来银城支行相关收入增长情况表。横向比较湖南建行银城支行2007年实现营业收入16677万元，营业利润154968万元，贷款利息收入202131万元，占营业收入的比重为12048，中间业务收入31312万元，占营业收入1855，中间业务收入占贷款利息收入的155。这一指标低于湖南建行中间业务收入占营业收入的比重。从平均指标来看，银城支行营业收入均值为278416万元，贷款利息收入均值为29151万元，中间业务收入均值为653万元，其中贷款利息收入占营业收入的比重为1047，中间业务收入占营业收入的2345，该指标同样低于湖南建行的总体水平。纵向比较近四年银城支行各项收入增长趋势如下图所示，2007年到2009年营业收入、营业利润、贷款利息收入、中间业务收入均呈增长趋势。2010年营业收入与营业利润均有小幅的增长，但贷款利息收入与中间业务收入却呈下降趋势，且贷款利息收入下降较大，四年来首次低于营业收入与营业利润。2007一一2010年贷款利息收入占营业收入指标最高值为2008年的12303，而2010年该指标只有8923；贷款利息收入占营业利润指标最高值为13176，而2010年仅有9502。中间业务收入也有较大幅度的下降，2009年中间业务收入占营业收入的2871，占营业利润的3073，均为四年内的最高值，而2010年中间业务收入占营业收入的2030，占营业利润的2161，二者均下降约8。32银城支行中间业务结构分析建设银行银城支行将中间业务分为包括单位、个人人民币结算业务收入，单位、个人外币结算业务收入，借记卡业务收入，收单业务、保理业务，咨询业务收入等31个明细科目。2010年中间业务收入余额72730万元，中间业务收入排名前五的业务品种分别为单位人民币结算业务收入、咨询业务收入、收单业务收入、结售汇业务收入、借记卡业务收入，该五项收入余额占中间业务收入余额的8858。其中单位人民币结算业务收入余额为24296万元，约占2010年银城支行中间业务收入的334；咨询业务收入179。80万元，占中间业务总收入的2472。单位人民币结算业务与咨询业务占据了银城支行中间业务收入总额的一半以上，为银城支行中间业务收入做了较大的贡献。另外将近十六项中间业务品种中间业务收入余额为0，主要包括银团贷款业务收入、贷款衍生金融工具业务收入、代理贵金属业务收入、结构性融资理财业务收入、IPO及再融资业务等中间业务。银城支行中间业务收入2007年一2009年保持增长势头，201O年却下降了23818万元，出现了下降的情况。部分业务品种出现了不同程度的下降，如2009年咨询业务收入余额为34988万元，而2010年余额仅有17980万元，下降额为17008万元，增长率为4861，其下降额约占中间业务收入下降总额的714，成为2010年中间业务收入下降的主要原因；另外收单业务、结售汇业务以及个人人民币结算业务分别发生不同程度的下降。在这种下降趋势下，个别中间业务品种却有了较大的发展，如单位人民币结算业务2009年余额为L6883万元，2010年增长至24296万元，增长额为7413万元，增长率为4365；借记卡业务收入2009年年末余额4696万元，2010年年末余额5964万元，增长额为1268万元，增长率27；2009年末个人电子银行业务收入余额1668万元，2010年为2551万元，增长额883万元，增长率为5294；单位电子银行业务收入余额从2009年的426万元增长到了2010年的987万元，增长率为1317。以上对银城支行中间业务结构的整体情况进行了简单的分析，接下来笔者将选取对中间业务收入影响比较大的业务品种进行更为细致的分析，从而找出使中间业务收入上升或下降的具体业务种类，分析导致其余额变动的深层次原因，从而可以为下文分析中间业务拓展模式提供帮助。首先分析引起中间业务收入明显下降的咨询业务，下表是2009年、2010年银城支行各类咨询业务收入余额变动情况表咨询业务主要包括工程造价咨询业务、资产估价业务、工程建设监理业务、财务咨询业务、个人理财业务等14个小类。其中银城支行咨询业务收入主要来自于工程造价咨询业务、资产估价业务、财务咨询业务以及个人理财业务，其他七项业务四年内收入均为零。咨询业务年末余额变化最大的为工程造价咨询业务以及财务咨询业务，工程造价咨询业务2007年余额3998万元，2009年增长到938L万元，增长率为13464，2009年直线下降，仅有O25万元，2010年年末余额为O；财务咨询业务2007年年末余额4742万元，2008年增长26976增长到17534万元，2009年同样实现了高速增长，年末余额达到31399万元，2010年却急转直下，降到了2008年的水平。正是由于工程造价咨询业务以及财务咨询业务收入的大幅下降导致了银城支行咨询业务收入水平的下降，从而引起了20LO年银城支行中间业务收入年末余额较大幅度的下降。接下来分析单位人民币结算业务收入的变动情况，从下表的数据发现，单位人民币结算业务分为单位支票业务、单位银行承兑汇票业务、单位汇兑业务、单位客户现金服务等20余个种类。2007年、2008年该项目收入均比较少，分别为2566万元、1723万元。2009年增长到16983万元，主要是由于单位账户余额管理收入新增677L万元。2010年增长到一个新的高度，在其他业务收入没有明显变化的情况下，单位其他人民币结算业务收入增长到21868万元，导致年末余额为21868万元。另外出现较大变动的包括单位客户现金服务以及单位账户维护费收入，四年内客户现金服务收入下降了64万元，而账户维护费增长了649万元，二者相互抵消，对单位人民币结算业务年末余额的影响不大。33长沙营业部中间业务结构分析下表为2007年一2009年湖南建行长沙营业部中间业务收入明细表，从该表可以看出，长沙营业部中间业务可细分为32项，同银城支行中间业务的分类相差不大。就中间业务总收入余额来讲，20072009年逐年攀升，从514446万元增长到884787万元，再到1269344万元，增长率分别为72、3446。从各项中间业务收入余额来看，2009年余额排名前五位的有咨询业务、银团贷款业务、见证保证业务、单位外币结算业务、托管业务，其中咨询业务年末余额为444612万元，余额占中间业务总收入年末余额的3503；银团贷款业务在前两年并没有收入，而2009年实现收入1664万元，约占中间业务总收入余额的131；见证保证业务也得到了较快的发展，2007年余额为36005万元，2008年增长了21562万元，增长率为5989，2009年增长了59517万元，增长率高达10338；代收代付业务也在2009年得到了快速发展，2007年与2009年该账户年末余额没有超过L2万元，而2009年突增到63974万元。另外单位外币结算业务、托管业务、单位人民币结算业务等也得到了不同程度的发展。在2009年中间业务实现3446增长率的情况下，建行长沙营业部的部分中间业务却出现了下降的现象结售汇业务2007年末余额为32686万元，2008年末增长到35769万元，而2009年却下降到28108万元，下降了2142；委托贷款业务收入余额也从2008年的182万元下降到2009年的23万元，下降了8736。尽管建行长沙营业部中间业务收入总额大于银城支行，但其同样存在着部分中间业务零收入的现象，这些中间业务主要包括贷记卡业务、转贷费收入、IPO及再融资业务、代理商业银行签发汇票业务以及代理贵金属业务等。咨询业务、银团贷款业务、见证保证业务以及单位外币结算业务对建行长沙营业部中间业务收入的贡献度最大，因此本文接下来对其所属的中间业务种类进行详细的分析。首先分析咨询业务，咨询业务对长沙营业部中间业务收入的贡献最大。从下表各类咨询业务收入年末余额来看，财务咨询业务收入最大，约占咨询业务收入总额的70，且正是因为2009年财务咨询业务收入减少了7259万元导致了2009年咨询业务收入下降较多；其次为工程造价咨询业务，其年末余额约占咨询业务年末余额的20，2009年工程造价咨询业务收入的下降同样对咨询业务总收入造成了影响；接下来是资产估价业务，虽然三年来保持了增长的趋势，但由于其收入有限，仍然改变不了咨询业务收入下降的趋势。另外，工程项目监管业务在2007年和2009年收入为零，而2008年却实现了4536万元的收入；个人理财业务在2008年实现零收入，而2007年和2009年却有几十万的收入，可见咨询业务也存在着不稳定性，对外界的依赖性较强。见证保证业务收入对长沙营业部中间业务收入的影响也较大，在咨询业务2009年收入下降的情况下，见证保证业务却实现了大幅的增长，其中主要是信贷承诺业务和单位证明业务的较快增长信贷承诺业务2008年年末余额为2829万元，2009年却增长到了2361万元，为2008年的十倍；单位证明业务三年来余额分别为288万元、17“万元、27580万元，同样实现了较大幅度的增长。单位外币结算业务虽然没有咨询业务、见证保证业务对中间业务收入的贡献程度大，但其收入的增长也促进了中间业务的增长。其中单位外币融资业务的增幅最大从2007年的658万元增长到了48074万元，是2009年单位外币结算业务增长的主要收入来源；进口信用证业务的收入也较大，但2009年实现了负增长，阻碍了单位外币结算业务的收入增长。34银城支行中间业务同建行长沙营业部中间业务对比分析本章第二、三部分分别对银城支行和长沙营业部中间业务结构进行了详细的分析，通过分析我们发现两支行中间业务种类比较少，且主要经营的中间业务种类均为传统的中间业务，比如咨询类业务、结算类业务、见证保证类业务以及托管业务；新兴中间业务产品不多，且有些业务近几年来没人客户办理。总体来看长沙营业部中间业务收入在规模上明显高于银城支行，其占营业利润的比值也高于银城支行，但中间业务收入差距在逐年缩小。从主要经营的业务种类来看，两支行经营中间业务种类基本相同，且对中间业务收入贡献较大的均为咨询业务以及结算业务等传统的中间业务。同样存在着包括转贷费业务、IPO及再融资业务、代客衍生金融工具业务、代理商业银行签发汇票业务以及代理贵金属业务等中间业务近几年无收入的现象。另外两支行中间业务受外界影响较大，表现为一些中间业务收入不稳定如银城支行单位人民币结算业务出现了较高的增长，由2007年的2566万元增长到2010年的24296万元，增长了约十倍；咨询业务收入余额波动也较大，四年末余额分别为9617万元、27455万元、34988万元、17980万元；托收业务于2009年实现收入16526万元，其余年份余额均为零；又如长沙营业部的单位人民币结算业务、单位外币结算业务以及个人电子银行业务年末余额波动幅度同样较大，且银团贷款业务2007年与2008年余额均为零，2009年年末余额突增到1664万元。第4章建行基层支行中间业务存在的问题及原因分析41湖南建行基层支行中间业务存在的问题通过对建行银城支行中间业务结构同长沙营业部中间业务结构进行对比，益阳市银城支行的中间业务发展呈现自身的特色，但另一方面由于多方面因素的影响其发展也存在着许多问题。虽然选择银城支行进行中间业务分析不具有代表性，但其在一定程度上也反映了湖南建行各基层银行中间业务存在的一些问题，主要表现在以下几个方面411基层支行中间业务种类少且以传统业务为主国外金融业中间业务经过一百多年的发展，其中间业务品种已高达上万种，主要经营的中间业务已经从传统的结算、汇兑等低附加值业务转向投资银行、风险投资等高风险、高附加值的业务。而湖南建行中间业务经过近些年的发展，目前仅有五百多种中间业务，且以传统的咨询类业务、代收代付业务、信用卡业务以及结算类业务为主，这些业务技术含量低，属劳动密集型业务，风险较小，手续费及佣金收入相对较低。近些年湖南建行也对传统的中间业务进行了创新，但由于经济发展水平较低以及技术水平落后等种种原因，一些新兴的中间业务没有得到发展，其业务量几乎为零。412中间业务发展不平衡我国商业银行中间业务的发展落后于西方发达国家商业银行中间业务的发展是不争的事实，就上文对湖南省四大银行中间业务的发展情况分析而言，四大银行中间业务的发展差异同样较大，且对湖南建行各区域支行中间业务的发展情况对比结果同样显示省会及其周边地方中间业务发展较快，其他经济欠发达地区中间业务发展较慢，这一点反映在上一章银城支行中间业务总收入与长沙营业部中间业务总收入的对比数据差距上。413对中间业务的认识不够目前湖南建设银行已经意识到发展中间业务的重要性，但由于长期受传统经营观念的影响以及我国自身经济发展水平的制约等原因，中间业务起步晚、业务规模有限、收入仍然较少，这使得建行在战略定位上依然偏重于传统的资产、负债业务，而把中间业务作为发展传统资产负债业务的一种补充手段，具体表现为为了拉拢客户以及确保存款稳定等原因，建行在办理中间业务时，议价能力不高，中间业务收入能免则免，将代发工资、信息咨询等业务变成了一种无偿服务，无形中增加了银行经营的成本却没有增加收入；另外银行业之间的竞争没有明确的法律规范，随着中间业务重要性不断增强，各银行采取了降低收费标准或者不收费甚至倒贴的手段来抢占市场，此类措施严重威胁着银行中间业务的发展。42制约湖南建行基层支行中间业务发展的原因不容置疑，湖南建设银行中间业务在过去几十年的发展过程中取得了一些成绩，但我们更应该关注其存在的的问题，从中分析制约湖南建行中间业务发展的深层次原因，为其中间业务的拓展提供帮助。通过上文的分析，我们发现制约建行中间业务发展的原因主要包括以下几方面421分业经营体制制约了中间业务的发展我国是一个发展中国家，目前我国整体的经济发展水平仍然不高，据国家统计局数据显示，2010年国内GDP为397983亿元人民币，比2009年增长了103，而按照人均水平来看，人均GDP在世界的排名还比较落后。对于发展中的国家来说，其经济发展中的各项制度、政策还存在着一些不规范的地方，为防止经济发展的过程中出现混乱的局面，我国目前实行分业监管的制度，即银行业、证券业、保险业分别有银监会、证监会、保监会监管，所以目前的监管制度对金融业的监管还比较严格。事实证明这种监管机制在一定程度上促进了我国金融业的有序发展，但另一方面却制约了银行中间业务的发展与创新。从国外银行经营的中间业务品种来看，其大多数中间业务均涉及了保险、证券、基金等业务，而这些中间业务在我国是不被允许的。在越来越开放的市场环境下，建行为维持自身的竞争力，对理财业务进行了深层次的探索，但一直没有取得质的飞跃，其所提供的理财业务仅包括如何搭配储蓄类型来提高利息收益的传统业务组合，对于顾客涉及证券、基金、保险等方面的投资，只能提供一些原则性的建议；另外对于涉及金融期权期货等衍生类金融工具的中间业务基本上还是空白。在实行混业经营的国外则不同，商业银行可以承销证券、保险以及基金业务，直接销售自己的产品，从而使得中间业务不断创新，逐渐成为银行收入的主要来源，中间业务成为银行三大支柱业务之一。422中间业务缺乏统一的管理部门中间业务的管理和营销分散于不同业务部门之间，本文第三章在对湖南建行中间业务整体发展状况分析时指出，湖南建行虽然设立了中间业务管理部门，但统计中间业务收入时仍然按照九个业务部门分类统计。且各项中间业务的开展、营销以及拓展都以各个业务部门为单位，没有整合到中间业务管理部门，这些业务部门缺乏必要的协调配合，比如代理保险以及个人银行业务由个人金融部负债、而企业电子银行又归属于公司业务部等。这样的机构设置没有将中间业务统一规划和管理，使其不能得到有序的发展，同时造成营销资源的浪费。中间业务管理部门设立的初衷应该使其成为中间业务发展的牵头部门，可以统一组织中间业务产品的开发、定价以及营销活动，同时进行市场调查与信息反馈等，促进中间业务较快的发展，而事实并非如此，中间业务管理部门形同虚设，仅对各业务部门上报的中间业务数据进行简单的统计汇总工作，而不对中间业务进行改进或完善，因此造成了中间业务发展较慢的局面。423技术水平落后中间业务是商业银行近几十年发展起来的业务，西方发达国家中间业务正朝着技术密集型方向发展，且对现代电子信息技术要求越来越高，目前西方商业银行在其经营管理中全面使用了电子计算机，同时实现了银行管理信息系统和电子资金转账的综合分级分时处理，逐渐向“电子银行”时代发展。而在我国由于历史原因，四大国有控股银行实力较强，拥有网点多I业务规模大以及网络覆盖面广等优势。建行也不例外，但由于其发展历史悠久，许多设备已经老化，部分系统已经过时，不适应现代银行发展的要求。目前建行不少中间业务的办理都无法通过电子化手段来完成，只能通过柜台操作来完成，例如收费手段仍然比较落后，手续费自动扣缴中间业务项目占比较小，大部分业务靠柜员手工操作；另外由于技术水平的限制，建行主要的中间业务包括结算、咨询、代收代付等劳动密集型中间业务，而对于资产评估、资产管理等高附加值、高技术含量的中间业务却很少涉足，湖南各县市级支行几乎没有涉及。424考核机制不合理建行益阳市分行绩效考核分配实施总量控制、业务优先；条线经营、考核对应；细化考核、全面买单；从严监管、公平科学等原则，但其具体绩效考核体系却显得有些复杂，具体有以下不合理之处首先，各行在遵循总行要求的同时形成了各自的绩效考核体系，在某种程度上缺乏一致性建行益阳市分行、城区支行以及县市支行分别设置不同的绩效考核体系，同时又将前台人员与中后台人员的绩效分开进行评价，另外市分行将批发业务部与零售业务部设置不同的考核体系。其次，考核体系设置相对复杂，员工理解考核体系存在一定的困难。以分行的考核体系为例，其考核范围涉及了银行经营的所有内容，包括资产、负债、中间业务、产品和内控考评、以及KPI指标内容。前台批发业务部门又分为12项业务指标以及若干种管理指标，同时各不同的业务指标分别分配不同的工资标准以及占工资标准的百分比，计算方法也有差异。如资产类中间业务新增业务指标工资标准达到36，同其他指标相比这一指标较高，但备注栏注明城区网点推荐成功项目，支行占30绩效，这样实际工资标准远低于规定值；外汇存款新增指标工资标准为02，备注规定按120折算成人民币考核等等。另外KPI体系设置也显得较为复杂，KPI体系设置了效益、风险、竞争、客户、产品和渠道六类指标和加减分指标，具体又分为26项，且各指标的统计口径、计分规则等都做了详细的规定。第三，考核指标以业务量为主，而忽视了效益性。KPI体系虽然涉及了效益性，但计算绩效工资时，效益指标却占有较少的比重，如前台部门考核绩效工资E单项考核绩效工资75单项考核绩效工资X25KPI指标执行情况考核考评得分100。其中单项考核绩效工资基本上都是以业务量进行考核的，KPI指标只占到绩效工资的25。中间业务收入绩效工资存量中间业务收入不含资产业务产生的中间业务收入挂钩系数增量中间业务收入不含资产业务产生的中间业务收入挂钩系数。城区各支行柜员的绩效工资90与网点零售业务绩效工资挂钩分配、1O与网点批发业务绩效工资挂钩分配，这样就更加减少了绩效工资中效益指标的比重。考核体系中涉及中间业务的指标也不多，同样也是以业务量为主要考核指标。比如信用卡业务，在国外对客户发放信用卡都要对其资信情况有一定的了解，而在我国情况却不相同，为完成业务量，大量业务员将市场开拓到高校内，致使许多大一新生在不使用甚至不了解信用卡的情况下办理了信用卡。这样银行虽然提高了信用卡的发卡量，但对银行的收益并没有产生什么影响，反而增加了银行的成本，所以说银行的业绩考核体系有些不合理的地方，需要我们不断改善，使得银行在重视业务量的同时能更重视银行的收益，使银行在相同资源投入下创造更多的收益。425专业人才匮乏且员工服务质量不高中间业务同样属于知识密集型业务，集技术、网络、资金以及人才等多方面于一体，其发展与创新需要大量知识面广、熟练掌握科学技术和信息技术相关知识、实践经验丰富的复合型人才，懂得业务、营销以及管理等多方面的知识。他们不仅要懂得基本的银行业务知识，同时需具备大量的非银行业务知识，尤其是要懂得系统的银行、证券、保险、外汇、房地产以及基金等金融专业知识，精通各种金融商品、金融衍生产品以及投资工具等。而就湖南建行来讲，这方面的人才严重匮乏，员工知识层次低，具有一定知识背景的高校毕业生占员工总数的比例较低，业务素质不高、议价能力不强、营销手段单一，银行管理层以及员工对中间业务的认识不够，依然把传统的存贷款业务作为自己的主营业务，把中间业务作为发展传统存贷业务的辅助手段，从而使得建行无法顺利开展技术含量高、涉及面广的中间业务新品种，制约了各项中间业务的协调发展，导致中间业务的拓展不够、创新也跟不上。近年来，部分北京、上海等一线城市毕业的大学生迫于就业的压力，纷纷选择类似长沙等省会城市就业，这对湖南本土毕业的大学生来说无疑是一个更大的挑战，从这个角度来看，建行近几年都会招聘一些高素质的人才，但在经过省分行的培训之后，总是将一些更优秀的人才留在省分行或者长沙营业部，而将相对来说表现不够优秀的人员分配给各个地区、县市支行，这样就会进一步加大长沙市同其他地区业务发展的差距。426银行服务对象素质不高中间业务是集知识、科技于一身的综合性业务，它对客户的要求也较高。首先我国是一个发展中国家，国民的整体素质还赶不上发达国家水平，对中间业务的认识还有待加强。目前多数人认为商业银行主要以经营存贷款业务为主，中间业务的产生只是为了银行更好的拓展存贷款业务而发展起来的。他们只是简单的认为存款银行要向其支付利息，贷款要向银行支付利息，中间业务只是银行为了提高自己的竞争力而提供的一种无偿服务，他们认为银行提供的一些中间业务是理所当然的，并不需要向其支付服务费用。这样造成了商业银行中间业务发展缓慢。另外由于一些历史原因，我国现阶段国民收入贫富差距较大，除了企业、大客户等等有一定经济实力的主体与银行会发生较多业务往来之外，普通百姓与银行之间的联系主要是存贷款业务。且在我国整体经济发展比较落后的情况下，大客户与银行之间的中间业务往来也主要以传统的结算、转账等低层次的、在其经济交往活动中必不可少的中间业务类型；而对于较高级的中间业务，由于认识水平有限使得其对新型中间业务没有足够的了解，更不用说使用较高层次的中间业务为其服务。另外在我国的企业中有90多都属于中小企业，他们与银行往来的主要目的是解决其资金不足的问题，所以与银行的业务也主要是存贷款业务，一般很少涉及中间业务。普通百姓对商业银行中间业务的了解可谓更少，即使对商业银行中间业务有一定的了解，但由于自身经济的限制，使其也不能促进商业银行中间业务的发展。427对中间业务的宣传力度不够建行湖南省分行网页设置过于简单，最上一栏仅设置了分行首页、业务推介、优惠咨询以及分行简介四个板块，且每个板块内容也较少。比如业务推介板块下仅设了三个分项，包括电子银行服务、便捷服务以及建行金融咨询频道。电子银行业务下也仅设置了手机银行IPHONE客户端指南、手机银行以及个人网上银行三项，同样对以上三项仅作了简要介绍。其中个人网上银行页面仅仅显示“个人网上银行是我行客户通过因特网享受的综合性个人银行服务，包括账户查询、转账汇款、缴费支付、信用卡、个人贷款、投资理财基金、黄金、外汇等等传统服务，以及利用电子渠道服务优势提供的网上银行特有服务，合计有八大类、百余项服务。“点击进入网上银行频道，则直接进入了中国建设银行的页面。总之湖南建行网页设置