学校规章制度之中学报销制度_第1页
学校规章制度之中学报销制度_第2页
学校规章制度之中学报销制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

学校规章制度之中学报销制度 为了加强学校的财务管理工作，严格执行财务制度，结合学校的具体实际，统一报销程序及规定，特制定本报销制度。1、学校除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，填写支票申领单按支出审批权限批准后，到财务室领取支票进行采购。2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总务处审核汇总，按审批权限批准后，由总务处按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制领用单，有分管领导批准后领用，总务处定期汇总核实。3、货物采购要严格执行政府采购目录，该走定点的走定点采购。项目采购该执行招投标的要严格进行招投标程序。对于自行采购的项目达到10万元以上的要委托第三方对项目进行评审。4、物品采购报销须按学校采购控制程序、资产管理程序、进行验货。有经手人、验收人签字，涉及固定资产的要有资产管理员签字并开出入库单，最后法人签字。手续齐全后方可办理报销。5、到财务室报销的凭证要手续齐全，要素齐备，经会计审核后由出纳员报销。报销凭证填写规整，按物品事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数。对于支出超1万元的要上校务会通报，并有办公室主任在凭证上签字，并填写会议纪要。6、报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额要清晰，真实不得涂改，大小写要一致， 并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。假发票以及非财政部门印制的收款收据一律不予报销。对于批量商品和非实物名称商品，要单独开具实物清单或流水小票加盖印章。报销时要对发票进行真伪查询并将查询结果打印作为附件使用。7、餐费报销要写清事由、参加人数。工作餐、会议餐、培训餐每人正餐不超50元，早餐不超30元。并附有签到册，会议培训要有通知议程。8、外出培训学习报销要有通知或邀请函，需乘坐飞机的，要走定点采购。住宿和伙食严格执行财政局统一标准。市内交通每人每天不超80元。往来路上不得绕道办私事和参观旅游景点。超标准支出和非正常支出由个人自理。9、车辆租赁要走政府采购，除正常的发票外要有租赁合同、安全协议、和财政统一的政府采购结算明细单。10、支付修缮工程款，要有会议纪要、工程施工合同、工程概算造价评审报告书、最后还要有四方审核验证定案表。非首次支付的款项要有支付申请或支付说明。11、质保金的退还，按合同规定产品使用一年或几年后未出现问题应退回
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论