湖北省2015年上半年证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷

湖北省2015年上半年证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.关于基金，下列说法正确的是_。 A国债基金是以国债为主要投资对象的证券投资基金，风险较高 B货币市场基金是以全球的货币市场为投资对象的一种基金 C黄金基金是以黄金或其他贵金属及其相关产业的证券为主要投资对象的基金；收益率一般随贵金属的价格波动而变化，不稳定 D指数基金的特点是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比例 2.ETF基金申购赎回时，由于停牌而出现的现金替代属于_。 A可能现金替代 B禁止现金替代 C可以现金替代 D必须现金替代 3.目前，通过证券交易所达成的交易，多采取_方式。 A双边净额清算 B多边净额清算 C双边金额清算 D多边金额清算 4.发行人应在申请文件中提供最近_年经审计的财务会计报告，以及由注册会计师就非标准无保留意见审计报告涉及的事项是否已消除或纠正所出具的补充意见。 A1 B2 C3 D4 5. 关于股份有限公司分立，下列说法正确的是_。 A股份有限公司的分立是指一个股份有限公司因生产经营需要或其他原因而分开设立为两个或两个以上子公司 B股份有限公司的分立可以分为新设分立和派生分立 C新设分立是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上，另外设立两个公司，原公司的法人地位延续 D派生分立是指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司，原公司消失。公司分立，其财产做相应的分割并应当编制资产负债表及财产清单 6. 股权登记日期之后认购的普通股票可以称为_。 A附权股 B含权股 C除权股 D复权股 7. 证券公司应当建立以_为核心的融资融券业务规模监控和调整机制。 A净利润 B注册资本 C总资本 D净资本 8. 在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择_。 A公司内部自有资金 B银行贷款筹资 C股票筹资 D债券筹资 9. 我国交易所市场对附息债券的计息规定是，全年天数统一按_天计算，利息累积天数规则是“按实际天数计算，算头不算尾、闰年2月29日不计息”。 A360 B364 C365 D366 10. 证券法规定，证券公司设立分支机构，必须经_批准。 A中国人民银行 B当地政府 C财政部 D国务院证券监督管理机构 11. 可赎回优先股有两种类型：一种是强制赎回，另一种是_。 A自动赎回 B任意赎回 C变相赎回 D经常赎回 12. 关于记账式国债和凭证式国债，下列说法不正确的是（）。 A一记账式国债是一种无纸化国债 B凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券 C记账式国债只能通过银行间债券市场发行 D凭证式国债由具备凭证式国债承销团资格的机构承销 13. 股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的_以上通过。 A1/3 B1/2 C2/3 D3/4 14. 负责上市公司行业分类指引的具体执行，并负责上市公司类别变更等日常管理工作和定期报备对上市公司类别的确认结果的机构是_。 A中国证监会 B证券交易所 C地方证券监管部门 D中国证券业协会 15. 证券公司从每年的_中提取交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。 A营业收入 B管理费用 C营业利润 D税后利润 16. 某结算参与人3月份买入证券总金额为200万元，3月份交易天数为12天，中国结算公司为其确定的最低结算备付金比例为20%。则4月份该结算参与人结算账户中的最低结算备付金应为_元。 A B18182 C33333 D 17. 使用现金比例变化法，首先需要确定基金的_。 A投资目标 B特殊现金比例 C投资结构 D正常现金比例 18. 因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所将采取_的措施。 A技术性停牌 B政策性停牌 C临时停市 D退市 19. 投资收益是指基金经营活动中因_等而实现的收益。 A持有现金 B持有银行存款 C买卖股票 D持有结算备付金 20. 某股价指数，按基期加权法编制，并以样本股的流通股数为权数，选取A.B.C三种股票为样本股，样本股的基期价格分别为5.00元、8.00元、4.00元，流通股数分别为7000万股、9000万股、6000万股。某交易日，这三种股票的收盘价分别为9.50元、19.00元、8.20元。设基期指数为1000点，则该日的加权股价指数是_。 A2158.82点 B456.92点 C463.21点 D2188.55点 21. 基金管理公司办理以下重大变更事项时，无须报中国证监会批准的是_。 A公司新增股东 B变更公司住所 C更换董事长、总经理和副总经理等主要负责人 D设立、变更、撤销办事处 22. 办理委托手续包括投资者填写委托单和_。 A证券经纪商受理委托 B证券经纪商提供账号 C签订投资协议书 D提交证券交易意向书 23. 开放式基金的基金份额的申购、赎回和登记，由（）负责办理。 A基金托管人 B基金管理人 C证券登记结算中心 D证券公司 24. 资本市场线的方程中，通常称（）为风险溢价。 ArF(下标) BσM(下标) C D 25. 证券公司从每年的_中提取交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。 A营业收入 B管理费用 C营业利润 D税后利润 26.证券“存管”服务是_为_提供的。 A证券交易所，证券公司 B证券登记结算机构，证券公司 C证券公司，投资者 D证券登记结算机构，投资者 27.当公司不打算为筹资花费太多成本，但愿意为使用资本支付一定固定代价时，较为合适的融资方式是_。 A发行债券 B发行普通股 C未分配利润融资 D发行优先股 28.公开披露的基金信息不包括（）。 A基金招募说明书 B基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及长期和年度基金报告 C基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 D涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 29._增发新股可流通部分上市交易，当日股票_。 AT1日；不设涨跌幅限制 BT日；受涨跌幅限制 CT1日；受涨跌幅限制 DT日；不设涨跌幅限制 30. 在一般国家，社保基金分为两个层次：其一是国家以_形式征收的全国性基金；其二是由企业定期向员工支付并委托基金公司管理的_。_ A社会保障税；社会保险基金 B社会保障税；企业年金 C社会保险基金；社会保障基金 D社会保险基金；企业年金 31. 资产投入使用后，由于使用磨损和自然力的作用，其物理性能会不断下降，价值会逐渐减少。这种损耗一般称为资产的_。 A实体性损耗 B经济性损耗 C功能性损耗 D时间性损耗 32. 无自营资格的证券公司变相从事证券自营业务的，可能受到的处罚不包括_。 A公示处分 B警告 C没收非法所得 D罚款 33. 外国投资者进行战略投资后，投资者减持股份使上市公司外资股比例低于()，上市公司应在()日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。（） A10%；10 B10%；20 C25%；10 D25%；20 34. 在上网定价发行方式中，投资者应在申购委托前把申购款全额存入（）指定的账户。 A登记结算公司 B证券服务部 C证券交易所 D证券营业部 35. 限定性集合资产管理计划投资于业绩优良、成长性高、流动性强的股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的_，并应当遵循分散投资风险的原则。 A10% B15% C20% D25% 36. 可转换公司债券是_。 A风险管理型创新的重要成果 B增强流动型创新的重要成果 C信用创造型创新的重要成果 D股权创造型创新的重要成果 37. 按_的规定，目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括现金，1年以内的银行定期存款、大额存单，期限在1年以内的债券回购。 A货币市场基金管理暂行办法 B证券投资基金法 C证券投资基金销售管理办法 D公司法 38. 根据我国相关规定，没有自营资格的证券公司进行自营买卖的，以下可能受到的处分中不包括_。 A没收非法所得 B罚款 C警告 D公示 39. 目前，工商银行、中信银行等在彭博系统上提供人民币协议FRA报价，参考利率为_个月期Shibor。 A1 B3 C5 D6 40. 证券公司应当负责集合资产管理计划资产净值估值等会计核算业务，并由（）进行复核。 A资产托管机构  B证券交易所  C证券登记结算机构  D证券公司自己 41. 反映每股普通股所代表的股东权益额的指标是_。 A每股净资产 B每股净收益 C股东权益收益率 D本利比 42. 股权类资产的远期合约不包括_。 A单个股票的远期合约 B一揽子股票的远期合约 C股票价格指数的远期合约 D固定收益证券的远期合约 43. 由有限责任公司变更形成拟发行上市公司的，应该_。 A采取整体改制的方式 B进行资产和业务的剥离 C在人员、机构方面与原企业分开 D是主要以股权出资组建的投资公司 44. 公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以（）的方式投入上市公司。 A国有法人股 B出租 C国家股 D社会公众股 45. 发行人申请首次公开发行股票，依法采取_方式的，应当聘请具有保健资格的机构担任保荐人。 A承销 B主承销 C委托 D上市 46. 某客户持有上交所上市96国债(6)现券1万手，该国债当日收盘价为111.11元，当月的标准券折算率为1:1.21；若不考虑交易费用，该客户最多可回购融入的资金为_万元。 A1344.34 B1310 C1210 D1000 47. 可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近一期末净资产额的_。 A20% B30% C40% D50% 48. 目前我国货