2014年最新财务报表模板.xls

资资 产产 负负 债债 表表 编制单位： 2013年12 月31日单位：元 资资 产产行行次次期期初初数数期期末末数数负负债债及及所所有有者者权权益益行行次次期期初初数数期期末末数数 流动资产：流动负债： 货币资金18,563,185.1210,344,432.55 短期借款300.000.00 短期投资20.000.00 应付票据310.000.00 应收票据315,000,000.0017,450,000.00 应付账款3218,356,642.3124,376,002.50 应收账款438,784,335.6049,085,239.20 预收账款337,849,655.2110,472,294.85 减：坏账准备50.000.00 其他应付款341,503,981.223,481,234.35 应收账款净额638,784,335.6049,085,239.20 应付工资35182,651.00272,356.65 预付账款73,231,644.306,723,342.22 应付福利费360.000.00 其他应收款87,954,479.2018,213,255.60 未交税金37254,388.29543,226.34 存货924,125,742.3325,437,328.61 未付利润380.000.00 待摊费用110.000.00 其他未交款390.000.00 待处理流动资产净损失120.000.00 预提费用400.000.00 一年内到期的长期债券投资130.000.00 一年内到期的长期负债410.000.00 其他流动资产140.000.00 其它流动负债420.000.00 流流动动资资产产合合计计1597,659,386.55127,253,598.18流流动动负负债债合合计计4328,147,318.0339,145,114.69 长期投资：长期负债： 长期投资160.000.00 长期借款440.000.00 固定资产： 应付债券450.000.00 固定资产原价1723,574,474.3323,574,474.33 长期应付款460.000.00 减：累计折旧182,075,872.252,658,417.25 其他长期负债470.000.00 固定资产净值1921,498,602.0820,916,057.08 其中：住房周转金480.000.00 固定资产清理200.000.00长期负债合计490.000.00 在建工程21 递延税项：0.000.00 待处理固定资产净损失220.000.00 固固定定资资产产合合计计2321,498,602.0820,916,057.08 递延税款贷项500.000.00 无形资产及递延资产： 负负债债合合计计5128,147,318.0339,145,114.69 无形资产240.000.00所有者权益： 递延资产250.000.00 实收资本526,000,000.006,000,000.00 无形资产及递延资产合计260.000.00 资本公积530.000.00 其他长期资产：0.000.00 盈余公积540.000.00 其他长期资产270.000.00其中：公益金550.000.00 递延税项：0.000.00 未分配利润5685,010,670.60103,024,540.57 递延税款借项280.000.00 所所有有者者权权益益合合计计5791,010,670.60109,024,540.57 资资产产总总计计29119,157,988.63148,169,655.26负负债债及及所所有有者者权权益益总总计计58119,157,988.63148,169,655.26 损损 益益 表表 编制单位： 2013 年12月 单位：元 项项目目行行次次累累计计数数 一一、主主营营业业务务收收入入 1279,338,987.66 减：主营业务成本 2240,033,480.22 营业费用 311,228,771.23 主营业务税金及附加4623,733.45 二二、主主营营业业务务利利润润 527,453,002.76 加：其他业务利润60.00 减：管理费用79,871,288.05 财务费用 8-432,155.26 三三、营营业业利利润润 918,013,869.97 加：投资收益100.00 营业外收入110.00 减：营业外支出120.00 加：以前年度损益调整130.00 四四、利利润润总总额额 1418,013,869.97 减：所得税150.00 五五、净净利利润润 1618,013,869.97 现现金金流流量量表表 编制单位： 2013年12月31日单位：元 项项目目行行次次金金额额项项目目行行次次金金额额 一、经营活动产生的现金流量： 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金300.00 销售商品、提供劳务收到的现金1316,698,351.60 投资所支付的现金310.00 收到的税费返还3 支付的其他与投资活动有关的现金35 收到的其他与经营活动有关的现金8现金流出小计360.00 现金流入小计9316,698,351.60 投资活动产生的现金流量净额370.00 购买商品、接受劳务支付的现金10279,623,095.87 三、筹资活动产生的现金流量 支付给职工以及为职工支付的现金122,183,426.78 吸收投资所收到的现金380.00 支付的各项税费137,305,669.71 借款所收到的现金40 支付的其他与经营活动有关的现金1825,804,911.81 收到的其他与筹资活动有关的现金43 现金流出小计20314,917,104.17现金流入小计440.00 经营活动产生的现金流量净额211,781,247.43 偿还债务所支付的现金45 二、投资活动产生的现金流量： 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46 收回投资所收到的现金22 支付的其他与筹资活动有关的现金52 取得投资收益所收到的现金230.00现金流出小计530.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 筹资活动产生的现金流量净额540.00 收到的其他与投资活动有关的现金28四、汇率变动对现金的影响55 现金流入小计290.00 五、现金及现金等价物净增加额561,781,247.43 补补充充资资料料行行次次金金额额补补充充资资料料行行次次金金额额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 经营性应收项目的减少（减：增加）72-26,501,377.92 净利润5718,013,869.97 经营性应付项目的增加（减：减少）7310,997,796.66 加：计提的资产减值准备58 其他74432,155.26 固定资产折旧59582,545.00 经营活动产生的现金流量净额751,781,247.43 无形资产摊销602、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 长期待摊费用摊销61 债务转为资本76 待摊费用减少（减：增加）640.00 一年内到期的可转换公司债券77 预提费用增加（减：减少）650.00 融资租入固定资产78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 663、现金及现金等价物净增加情况： 固定资产报废损失67 现金的期末余额7910,344,432.55 财务费用68-432,155.26 减：现金的期初金额808,563,185.12 投资损失（减：收益）690.00 加：现金等价物的期末余额81 递延税款贷项（减：借项）70 减：现金等价物的期初余额82 存货的减少（减：增加）71-1,311,586.28 现金及现金等价物净增加额831,781,247.43 借借款款企企业业资资产产结结构构分分析析 资产年初余额占比本期余额占比 流动资产合计97,659,386.5582.0%127,253,598.1885.9% 现 金8,563,185.127.2% 10,344,432.557.0% 存 货24,125,742.3320.2% 25,437,328.6117.2% 应收账款38,784,335.6032.5% 49,085,239.2033.1% 其中：坏账准备-0.0%-0.0% 其他应收款7,954,479.206.7% 18,213,255.6012.3% 待摊费用-0.0%-0.0% 其他流动资产-0.0%-0.0% 应收票据15,000,000.0012.6% 17,450,000.0011.8% 预付账款3,231,644.302.7%6,723,342.224.5% 长期资产合计21,498,602.0818.0% 20,916,057.0814.1% 固定资产原值23,574,474.3319.8% 23,574,474.3315.9% 减：累计折旧2,075,872.251.7%2,658,417.251.8% 固定资产净值21,498,602.0818.0% 20,916,057.0814.1% 在建工程-0.0%-0.0% 递延资产-0.0%-0.0% 其中：开办费0.0%0.0% 无形资产-0.0%-0.0% 其他长期资产-0.0%-0.0% 资产合计119,157,988.63100.0%148,169,655.26100.0% 借借款款企企业业负负债债及及所所有有者者权权益益结结构构分分析析 负债年初余额占比本期余额占比 流动负债合计28,147,318.0323.6%39,145,114.6926.4% 短期借款-0.0%-0.0% 应付账款18,356,642.3115.4%24,376,002.5016.5% 应付工资182,651.000.2%272,356.650.2% 应付税金254,388.290.2%543,226.340.37% 其他应付款1,503,981.221.3%3,481,234.352.3% 应付票据-0.0%-0.0% 预收账款7,849,655.216.6%10,472,294.857.1% 应付福利费-0.0%-0.0% 长期负债合计-0.0%39,145,114.6926.4% 长期借款-0.0%-0.0% 负债合计28,147,318.0323.6%39,145,114.6926.4% 所有者权益合计91,010,670.6076.4% 109,024,540.5773.6% 实收资本6,000,000.005.0%6,000,000.004.0% 公积金-0.0%-0.0% 公益金85,010,670.6071.3% 103,024,540.5769.5% 未分配利润85,010,670.6071.3% 103,024,540.5769.5% 负债及权益合计119,157,988.63100.0% 148,169,655.26100.0% 借借款款企企业业损损益益情情况况结结构构分分析析 项目上年同期累计占比本年累计占比 一、商品销售收入#DIV/0!279,338,987.66100.0% 减：商品销售成本#DIV/0!240,033,480.2285.9% 减：商品销售税金及附加#DIV/0!623,733.450.2% 二、商品销售利润#DIV/0!27,453,002.769.8% 加：其他业务利润#DIV/0!-0.0% 减：管理费用#DIV/0!9,871,288.053.5% 减：财务费用#DIV/0!-432,155.26-0.2% 三、营业利润#DIV/0!18,013,869.976.4% 加：其他收入#DIV/0!-0.0% 减：其他支出#DIV/0!-0.0% 四、利润总额#DIV/0!18,013,869.976.4% 减：所得税#DIV/0!-0.0% 五、净利润#DIV/0!18,013,869.976.4% 借款企业财务比率分析 项 目 一、盈利能力比率 销售利润率9.83% 成本费用利润率6.89% 净利率6.45% 二、效率比率 总资产周转率2.1 长期资产周转率 流动资产周转率2.48397386 资产报酬率13.48% 权益报酬率18.01% 三、杠杆比率 资产负债率26.42% 四、流动比率 流动比率3.25 速动比率2.60 五、增长比率 销售收入增长率 净利润增长率 总资产增长率124.35% 总负债增长率139.07% 营营运运资资金金量量计计算算方方法法 项项目目数数值值备备注注 上年度销售收入279338987.7公式计算 上年度销售利润率0.064487489公式计算 预计销售收入年增加率5%手工填写 营运资金周转次数6.2